广州港股份有限公司
关于“16粤港01”公司债券回售的第三次提示性公告

2019-04-30 来源: 作者:

  特别提示

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  重要提示:

  ●回售代码:100912

  ●回售简称:粤港回售

  ●回售价格:人民币100元/张(不含利息)

  ●回售申报期:2019年5月6日至2019年5月10日(仅限交易日)

  ●回售部分债券兑付日:2019年5月27日

  ●债券利率不调整:债券存续期后2年票面利率保持为3.05%

  特别提示:

  1、根据广州港股份有限公司(以下简称:“公司”或“发行人”)公告的《广州港股份有限公司公开发行2016年公司债券(第一期)募集说明书》(以下简称《募集说明书》)的约定,发行人有权决定是否在广州港股份有限公司2016年公司债券(品种一)(债券简称:16粤港01,债券代码:136396,以下简称“本期债券”)存续期的第3年末上调本期债券后2年的票面利率。本期债券票面利率为3.05%,在债券存续期内3年固定不变,在本期债券存续期的第3年末,根据当前的市场环境,发行人选择不调整票面利率,即在后2个计息年度,票面利率保持为3.05%。

  2、根据《募集说明书》约定,发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后,投资者有权选择在公告的投资者回售申报期内进行登记,将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人;若债券持有人未做登记,则视为继续持有本期债券并接受上述调整。本期债券第3个计息年度付息日(2019年5月27日)即为回售支付日。

  3、“16粤港01”债券持有人可按照本公告规定,在回售申报期(2019年5月6日至2019年5月10日)对其所持有的全部或部分“16粤港01”债券进行回售申报登记。债券持有人的回售申报经确认后不能撤销,相应的公司债券面值总额将被冻结交易;回售申报期不进行申报的,则视为继续持有本期债券并放弃回售选择权。

  4、本次回售等同于“16粤港01”债券持有人于本期债券第3个计息年度付息日(2019年5月27日),以100元/张的价格卖出“16粤港01”债券,请“16粤港01”债券持有人慎重判断本次回售的风险。

  5、本公告仅对“16粤港01”债券持有人申报回售的有关事宜作简要说明,不构成对申报回售的建议,“16粤港01”债券持有人欲了解本次债券回售的详细信息,请通过上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查阅相关文件。

  6、本次回售资金发放日指公司向本次有效申报回售的“16粤港01”债券持有人支付本金及当期利息之日,即“16粤港01”债券第3个计息年度付息日(2019年5月27日)。

  为保证投资者回售选择权相关工作顺利进行,现将有关事项公告如下:

  一、本期债券基本情况

  1、债券名称:广州港股份有限公司2016年公司债券(品种一)。

  2、债券简称及代码:16粤港01(136396)。

  3、发行人:广州港股份有限公司。

  4、债券期限:本期债券为5年期,附第3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。

  5、发行规模:人民币12亿元。

  6、债券利率:本期债券的票面利率为3.05%,在存续期内前3年固定不变,在存续期的第3年末,公司可选择上调票面利率,存续期后2年票面利率为本期债券存续期内前3年票面利率加公司提升的基点,在存续期后2年固定不变。本期债券票面利率采取单利按年计息,不计复利。

  7、投资者回售选择权:发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后,投资者有权选择在公告的投资者回售申报期内进行登记,将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人;若债券持有人未做登记,则视为继续持有本期债券并接受上述调整。

  8、发行人上调票面利率选择权:发行人有权决定在本期债券存续期内的第3年末上调本期债券后2年的票面利率,发行人将于本期债券的第3个计息年度付息日前的第20个工作日刊登是否上调本期债券票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使利率上调权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。

  9、付息日:本期债券的付息日为2017年至2021年间每年的5月27日为上一计息年度的付息日;若债券持有人行使回售选择权,则回售部分债券的付息日为2017年至2019年每年的5月27日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日;顺延期间付息款项不另计息。

  10、兑付日:本期债券的兑付日为2021年5月27日;若债券持有人行使回售选择权,则回售部分债券的到期日为2019年5月27日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日;顺延期间兑付款项不另计利息。

  11、信用级别:发行人的主体信用等级为AAA,本次债券的信用等级为AAA。

  12、上市时间和地点:本期债券于2016年6月22日在上海证券交易所上市交易。

  13、主承销商、债券受托管理人:中国国际金融股份有限公司。

  14、登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以下简称:“中证登上海分公司”)。

  二、票面利率调整情况

  根据《募集说明书》中所设定的发行人调整票面利率选择权,公司有权决定是否在本期债券存续期的第3年末调整本期债券后2年的票面利率。本期债券在存续期的前3年(2016年5月27日至2019年5月26日)票面利率为3.05%,在本期债券存续期的第3年末,公司选择不调整本期债券票面利率,即本期债券在存续期后2年(2019年5月27日至2021年5月26日)的票面利率为3.05%,并在其存续期后2年固定不变。本期债券票面利率采取单利按年计息,不计复利。

  三、本期债券回售实施办法

  1、本期债券回售代码:100912,回售简称:粤港回售。

  2、回售价格:面值100元人民币。以1,000元为一个回售单位,回售金额必须是1,000元的整数倍。

  3、回售申报期:2019年5月6日至2019年5月10日(仅限交易日)。

  4、回售登记方法:投资者可选择将持有的债券全部或部分回售给发行人,在回售申报期内通过上海证券交易所交易系统进行回售申报,当日可以撤单,每日收市后回售申报一经确认,不能撤销。如果当日未能申报成功,或有未进行回售申报的债券余额,可于次日继续进行回售申报(限申报登记期内)。

  5、选择回售的投资者须于回售申报期内进行登记,逾期未办理回售登记手续即视为投资者放弃回售,同意继续持有本期债券。

  6、回售部分债券的兑付日及回售选择权行权日:2019年5月27日。发行人委托中证登上海分公司为登记回售的投资人办理兑付。

  四、回售申报期内的交易

  本期债券在回售申报期内将继续交易,回售部分债券在回售登记截止日收市后将被冻结。

  五、回售部分债券付款安排

  1、回售资金到账日:2019年5月27日。

  2、回售部分债券享有2018年5月27日至2019年5月26日期间的利息。本期票面年利率为3.05%。每手面值1,000元的派发利息为人民币30.50元(含税)。

  3、付款方式:发行人将依照中证登上海分公司的登记结果对本期债券回售部分支付本金及利息,该回售资金通过中证登上海分公司清算系统进入投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司在回售资金到账日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

  六、回售价格

  根据募集说明书的有关约定,回售价格为债券面值(100元/张)。

  七、本次回售的申报期

  2019年5月6日至2019年5月10日(仅限交易日)

  八、回售申报程序

  1、“16粤港01”债券持有人应在本次回售的申报期(2019年5月6日至2019年5月10日)内,通过上交所交易系统进行回售申报,申报代码为100912,申报方向为卖出,回售申报一经确认后不能撤销,相应的债券将被冻结交易,直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。在回售资金发放日之前,如发生司法冻结或扣划等情形,债券持有人的该笔回售申报业务失效。

  2、“16粤港01”债券持有人可对其持有的全部或部分有权回售的债券申报回售。“16粤港01”债券持有人在本次回售申报日不进行申报的,视为对回售选择权的无条件放弃。

  3、对“16粤港01”债券持有人的有效回售申报,公司将在本年度付息日(2019年5月27日),委托登记机构通过其资金清算系统进行清算交割。

  九、回售实施时间安排

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  十、风险提示及相关处理

  1、本次回售等同于“16粤港01”持有人于债券存续期间第3个计息年度付息日(2019年5月27日),以100元/张的价格(净价)卖出“16粤港01”债券。请“16粤港01”持有人对是否行使回售选择权进行慎重判断并做出独立决策,本公告不构成对本期债券持有人是否行使回售选择权的建议。

  2、上交所对公司债券实行“净价交易,全价结算”,即“16粤港01”按净价进行申报和成交,以成交价格和应计利息额之和作为结算价格。

  十一、关于本次回售所付利息缴纳所得税的说明

  1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税。

  本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。本期债券的个人利息所得税征缴说明如下:

  (1)纳税人:本期债券的个人投资者。

  (2)征税对象:本期债券的利息所得。

  (3)征税税率:按利息额的20%征收。

  (4)征税环节:个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除。

  (5)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各兑付机构。

  2、对于持有本期债券的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者(以下分别简称“QFII”、“RQFII”)等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)以及2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》(财税[2018]108号)等规定,自2018年11月7日起至2021年11月6日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

  3、其他债券投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

  根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

  十二、本次回售行权机构

  1. 发行人:广州港股份有限公司

  住所:广州市越秀区沿江东路406号港口中心2101室

  联系人:于颖、徐智菲

  电话:020-83051082

  传真:020-83051400

  2. 主承销商:中国国际金融股份有限公司

  住所:北京市建国门外大街1号国贸写字楼2座33层

  联系人:徐晛、卢晓敏

  联系方式:010-65051166

  邮政编码:100004

  3. 托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

  住所:上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦

  联系电话:021-3887 4800

  邮政编码:200120

  特此公告。

  广州港股份有限公司董事会

  2019年4月30日

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2019-04-30

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