浙商金汇信托股份有限公司2018年度报告摘要

2019-04-30 来源: 作者:

  1.重要提示

  1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  1.2本公司独立董事认为,本报告的内容真实、准确、完整。

  1.3大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  1.4董事长余艳梅女士注1、总经理战伟宏先生、财务总监朱晓平先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

  注1:2019年1月16日,中国银保监会浙江监管局核准余艳梅女士的公司董事长任职资格。

  2.公司概况

  2.1公司简介

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  2.2组织结构

  图2.2 公司组织结构

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  3.公司治理结构

  3.1股东

  表3.1

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  注2:因工作调动,丁学东先生自2017年2月27日起辞任董事长和法定代表人职务,经董事会批准,自2017年3月1日起执行董事兼首席执行官毕明建先生代为履行董事长和法定代表人职责。

  3.2董事会成员

  表3.2-1(董事长、董事)

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  表3.2-2(独立董事)

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  3.3监事会成员

  表3.3(监事会成员)

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  3.4高级管理人员

  表3.4(高级管理人员)

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  3.5公司员工

  报告期内职工总数311人,平均年龄34周岁,学历分布比率见下表:

  表3.5(公司员工学历分布比率)

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  4.经营管理

  4.1经营目标、方针、战略规划。

  4.1.1经营目标

  把公司建设成为一家行业领先、特色鲜明、经营稳健、品牌卓越、能够为当地经济发展提供强大支持、具有核心竞争力和独特价值、效益领先、创新领先的一流信托公司。

  4.1.2经营方针

  诚信经营、创新发展、互利共赢。

  4.1.3战略规划

  公司将坚持立足信托理念,围绕信托本源,践行信托制度,服务实体经济,在浙江东方总体战略的指引下, 顺应行业发展和监管政策趋势,依托浙江东方金控平台等股东优势,结合所处区域特点及自身资源禀赋,进一步明确业务定位和方向,大力培养主动管理和创新能力,不断提升合规风控和内部管理水平, 坚定不移地走高质量发展之路,以受益人利益最大化为原则,诚实守信,勤勉尽职,致力于发展成为一家效益领先、创新领先的一流信托公司。

  4.2所经营业务的主要内容

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  4.3市场分析

  4.3.1有利因素

  一方面,2018年中国经济稳中有进,供给侧结构性改革不断深化,实体经济活力逐渐提升,创新驱动发展战略效果明显,国家经济继续保持平稳健康发展势头,我国仍然是世界经济增长的重要引擎。另一方面,我国社会和私人财富持续增长,信托业的需求基础继续增强;与宏观经济转型调整相适应,中国金融改革将进一步深化,信托制度的独特功能和优势将使其在改革发展中发挥越来越重要的作用;同时,经过多年发展,信托公司的生态环境日益改善,已培育和积累了良好基础。

  4.3.2不利因素

  尽管信托业在过去几年得到了长足发展,但宏观经济发展模式转变,中美经贸摩擦不断,国内消费增速减慢,有效投资增长乏力,经济金融环境更为复杂多变。同时,信托业在发展中也遇到了强监管趋势明显、市场竞争激烈、核心业务模式尚未形成、行业品牌效应偏弱、配套法律法规需进一步完善、信托市场意识不够成熟、信托理念有待培育等困难。

  4.4内部控制概况

  4.4.1内部控制环境和内部控制文化

  公司建立了较为完善的法人治理结构,形成了各治理主体之间分工合作、相互协调、互为制衡的运行机制。公司的股东大会、董事会、监事会均按照相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,规范有效地运作。

  公司高度重视内控文化建设,全力打造以信任文化为前提,以人本思想为核心,以制度规范为原则,以诚信尽责为准则,以激情创新为源泉的文化体系,创造内部效率、激情、和谐的氛围,树立外部信誉、品牌形象,为实现公司宗旨和发展目标构筑良好发展环境。

  4.4.2内部控制措施

  公司董事会负责内控机制的建立健全和有效实施。董事会下设风险管理委员会,作为董事会风险管理工作的专门议事机构。公司设有独立的风险管理部、法律及合规部和内部审计部,对公司内部控制的执行情况进行监督和检查。风险管理部协助公司高级管理层有效预防、识别、评估和管理各类风险。法律及合规部负责识别公司经营活动中的合规风险,计量、检测和评估公司合规政策和程序的适当性。内部审计部负责涉及经营目标、内部控制及财务管理等各方面的审计与稽核工作。公司基本形成了事前、事中、事后“三位一体”的风险管理和监督检查体系。

  公司制定了《业务分级授权管理办法》、《风险管理办法》、《合规风险管理办法》、《内部审计管理办法》、《信息披露管理办法》、《关联交易管理办法》、《反洗钱工作办法》、《信息安全管理办法》、《信息科技管理办法》、《固有业务管理办法》、《固有业务财务管理办法》、《信托业务管理办法》、《信托业务财务管理办法》、《统计管理办法》、《案件处置工作办法》、《资产风险分类管理办法》、《突发事件应对处置管理办法》、《舆情管理办法》等规范性文件,公司内控制度已渗透到各项业务过程和各个操作环节,并覆盖所有部门和岗位。公司业务运作基本实现了前、中、后台严格分离及各部门之间高效衔接与密切合作。

  4.4.3监督评价与纠正

  报告期内,公司内部审计部按计划开展各类专项审计和检查工作,及时发现问题并督促整改。相关审计报告及时送达董事会、监事会和监管机构。

  此外,在案件防控工作方面,公司通过建立案件防控制度,加强员工的案防意识。报告期内未发生任何案件风险事件。

  4.5风险管理概况

  4.5.1风险状况

  公司在经营中可能遇到的风险主要包括:信用风险、市场风险、法律及合规风险、操作风险、流动性风险、声誉风险等。

  4.5.1.1信用风险状况

  信用风险是指交易对手不能或不愿按时履约从而造成损失的风险。公司严格落实监管政策和要求,严格执行公司各项业务流程标准,强化信后管理和风险监测。

  4.5.1.2市场风险状况

  市场风险是公开市场金融产品或其他产品价格波动导致损失的风险。公司通过严格的业务操作管理、良好的结构化安排和选择合适的投资顾问,能够基本保障资金安全。

  4.5.1.3操作风险状况

  操作风险主要是由于失效的或有缺陷的内部程序、系统和人员而导致损失的风险。

  公司通过规范各项业务流程、加强内控等手段,高度警惕、严格管理操作风险。

  4.5.1.4法律及合规风险状况

  法律风险是指因公司违反法律规定、监管规则或者因交易对手产生的合同纠纷,致使公司遭受处罚或者诉讼的风险。

  合规风险是指因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

  4.5.1.5流动性风险状况

  流动性风险是指无法以市场正常价格成交(市场流动性风险)或者不能履行到期负债支付义务的风险(融资流动性风险)。

  4.5.1.6声誉风险状况

  声誉风险主要表现为缺少声誉应急处理能力、不能妥善处理媒体关系以及未建立声誉风险管理机制等造成的风险。

  4.5.2风险管理

  4.5.2.1信用风险管理

  公司通过以下措施加强信用风险管理:

  (1)从源头管控风险,实施准入关口把控,完善各类信托业务的准入要求、展业模式和风控措施,严格依照相关指引和标准筛选合适的项目。强化对重点涉足行业的研究与分析,适时动态调整相关业务指引。

  (2)规范尽职调查的目的、内容、方法,通过全面、详实、客观的尽职调查获取充足可靠的信息,识别、评估各项风险,分析判断项目的合理性、可行性。

  (3)加强对实质性风险的审查,重视还款来源的管控,科学设定增信措施和风险处置预案。

  (4)充分发挥集体决策的有效机制,全面审议项目风险、收益、运营管理等各个方面。

  (5)规范和加强存续项目管理,根据差别化、专业化、联动化、动态化管理原则,针对不同的项目类型、不同的风险分类对项目实施不同的风险监控措施及监管频率,一旦发现风险预警信号,及时采取有效措施防范和化解信用风险。

  4.5.2.2市场风险管理

  努力建立与公司业务发展相匹配的市场风险管理系统、模型和工具,根据市场风险情况动态调整投资策略,有效管理市场风险。对影响市场变化的各项因素进行持续分析和研究,按严格的流程进行投资决策,设定投资规模、投资范围、集中度、止损点等风险控制指标并密切监控。

  4.5.2.3操作风险管理

  加强内控制度建设,不断细化相互制衡的岗位职责和操作规程,强化流程管控,重点防范尽职调查、项目签约、产品推介、划款支付、抵质押办理和抵质押物管理等案件防控重点领域和关键环节的操作风险。

  4.5.2.4法律及合规风险管理

  对所有拟开展业务进行合规性审查,与律师事务所等外部机构密切合作,并严格按照公司规定程序进行法律文件的审核、签约等手续,与监管部门保持密切沟通,确保公司业务开展符合国家相关法律法规和监管政策的规定。

  4.5.2.5流动性风险管理

  努力保持合理的资产负债结构和较为充足的长期资本,做好流动性储备和应急资金融资安排,并将逐步建立与公司发展相匹配的流动性风险管理监测体系,主动管理流动性风险。

  4.5.2.6声誉风险管理

  公司坚决回避可能影响公司声誉的业务,尽职履行受托人责任,充分披露信息,塑造良好的社会形象。

  5.报告期末及上一年度末的比较式会计报表

  5.1自营资产

  5.1.1会计师事务所审计意见

  大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计了浙金信托2017年度的财务报表,包括2018年12月31日的资产负债表、2018年度的利润表、现金流量表以及财务报表附注,并对母公司财务报表出具了大华审字【2019】003421号审计报告;浙金信托以固有资金认购自己发行的信托计划中,有4个项目达到了《企业会计准则第33号一一合并财务报表》规定的“控制”条件,须纳入合并报表范围,因此,对合并财务报表出具了大华审字【2019】003420号审计报告。

  两个审计报告的审计意见均为:浙金信托公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了浙金信托公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。

  5.1.2资产负债表

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  5.1.3利润和利润分配表

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  5.1.4所有者权益变动表

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  5.2信托资产

  5.2.1信托项目资产负债汇总表

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  5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

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  6.会计报表附注

  6.1会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法等情况

  6.1.1会计报表不符合会计核算基本前提的事项

  无。

  6.1.2合并会计报表范围

  公司对结构化主体是否应纳入合并范围进行判断,包括本公司作为受托人的结构化主体和本公司投资的由其他机构发行的结构化主体。本期公司认购或受让的信托计划,综合考虑本公司对该等结构化主体拥有的权利及参与该等结构化主体的相关活动而享有可变回报等控制因素,认定将本公司控制的4个结构化主体纳入合并范围。

  6.1.3重要会计政策和会计估计说明

  公司执行新企业会计准则,本期未发生会计政策和会计估计变更。

  6.2重要资产转让及其出售的说明

  报告期内公司无重大资产转让及出售事项。

  6.3会计报表中重要项目的明细资料

  6.3.1披露自营资产经营情况

  6.3.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数

  ■

  6.3.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数

  ■

  6.3.1.3自营股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数

  ■

  6.3.1.4前三名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例及投资收益情况等

  无。

  6.3.1.5前三名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等

  无。

  6.3.1.6表外业务的期初数、期末数;按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露

  无。

  6.3.1.7公司当年的收入结构

  ■

  6.3.2披露信托资产管理情况

  6.3.2.1信托资产的期初数、期末数。

  表6.3.2.1 金额单位:人民币万元

  ■

  6.3.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。

  表6.3.2.1.1 金额单位:人民币万元

  ■

  6.3.2.1.2被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。

  表6.3.2.1.2 金额单位:人民币万元

  ■

  6.3.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

  6.3.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、实收信托金额、加权平均实际年化收益率。

  表6.3.2.2.1 金额单位:人民币万元

  ■

  注:加权平均实际年化收益率=(信托项目1的实际年化收益率×信托项目1的资产总计+信托项目2的实际年化收益率×信托项目2的资产总计+…信托项目n的实际年化收益率×信托项目n的资产总计)/(信托项目1的资产总计+信托项目2的资产总计+…信托项目n的资产总计)×100%

  6.3.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

  表6.3.2.2.2 金额单位:人民币万元

  ■

  6.3.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

  表6.3.2.2.3 金额单位:人民币万元

  ■

  6.3.2.3本年度新增的集合类、单一类、财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额。

  表6.3.2.3 金额单位:人民币万元

  ■

  注:本年新增信托项目指在本报告年度内累计新增的信托项目个数和金额。包含本年度新增并于本年度内结束的项目和本年度新增至报告期末仍在持续管理的信托项目。

  6.4关联方关系及其交易的披露

  6.4.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。

  表6.4.1 金额单位:人民币万元

  ■

  6.4.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等。

  表6.4.2

  ■

  6.4.3本公司与关联方的重大交易事项

  6.4.3.1固有财产与关联方:贷款、投资、租赁、应收账款担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.4.3.1 金额单位:人民币万元

  ■

  6.4.3.2信托资产与关联方:贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.4.3.2 金额单位:人民币万元

  ■

  6.4.3.3固有财产与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.4.3.3 金额单位:人民币万元

  ■

  注:以固有资金投资公司自己管理的信托项目受益权,或购买自己管理的信托项目的信托资产均应纳入统计披露范围。

  6.4.3.4信托资产与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

  表6.4.3.4 金额单位:人民币万元

  ■

  注:以公司受托管理的一个信托项目的资金购买自己管理的另一个信托项目的受益权或信托项下资产均应纳入统计披露范围。

  6.5会计制度的披露

  公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和41项具体会计准则、应用指南、解释、修订以及其他相关规定。

  7.财务情况说明书

  7.1利润实现和分配情况

  2018年度公司母公司报表层面实现利润总额为20,704.13万元,所得税费用5,261.38万元,实现净利润15,442.75万元。本年提取信托赔偿准备金772.14万元,提取一般风险准备435.77万元,提取法定公积金1,544.28万元,剩余可供分配利润未向公司股东分配。

  7.2主要财务指标 (按母公司口径)

  表7.2

  ■

  注:资本利润率=净利润/所有者权益平均余额×100%

  信托报酬率=信托业务收入/实收信托年平均余额×100%

  平均值采取年初及各季末余额移动算术平均法。

  公式为:a(平均)=(a0/2+a1+a2+a3+a4/2)/4

  7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项

  报告期内未发生对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项。

  7.4公司净资本情况

  信托公司风险控制指标监管报表

  2018年12月31日

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  8.特别事项简要揭示

  8.1前五名股东报告期内变动情况及原因。

  报告期内,本公司股东未发生变动:

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  8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

  8.2.1董事变动情况及原因

  因蓝翔先生辞去公司董事职务,2018年11月30日公司股东大会选举余艳梅女士为公司董事,余艳梅女士的董事任职资格已获中国银监会浙江监管局核准。

  8.2.2监事变动情况及原因

  因余艳梅女士辞去公司监事职务,2018年11月30日公司股东大会选举李庆玲女士为公司监事。

  8.2.3高级管理人员变动情况及原因

  经公司董事会审议通过,同意聘任张颖锋先生为公司总经理助理。中国银保监会浙江监管局于2018年11月6日核准张颖锋先生的总经理助理任职资格。

  因工作调动需要,2018年11月15日刘伟先生辞去副总经理职务。

  因工作调动需要,2018年11月15日曹学文先生辞去副总经理职务。

  8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项

  无。

  8.4公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

  无。

  8.5本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面

  《浙商金汇信托股份有限公司2017年度报告摘要》在金融时报2018年4月28日第11版及12版刊登。

  《浙商金汇信托股份有限公司金融许可证公告》在浙江日报2018年12月10日第7版刊登。

  《浙商金汇信托股份有限公司关于变更住所和修改公司〈章程〉的公告》在金融时报2018年12月14日第8版刊登。

  《浙商金汇信托股份有限公司关于董事长、法定代表人变更的公告》在金融时报2019年2月2日第7版刊登。

  9.公司监事会意见

  监事会认为,报告期内公司依法合规经营,本报告的财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营结果。

本版导读

2019-04-30

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