重庆小康工业集团股份有限公司2019第一季度报告

2019-04-30 来源: 作者:

  重庆小康工业集团股份有限公司

  公司代码:601127 公司简称:小康股份

  2019

  第一季度报告

  一、重要提示

  1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

  1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

  1.3 公司负责人张兴海、主管会计工作负责人刘联及会计机构负责人(会计主管人员)刘德林保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  1.4 本公司第一季度报告未经审计。

  二、公司主要财务数据和股东变化

  2.1 主要财务数据

  单位:元 币种:人民币

  ■

  1、归属于上市公司股东净利润变动的主要原因:

  (1)主营业务板块(不含智能电动汽车板块):2019年1-3月整车销量同比下降25.59%,发动机销量同比下降16.29%,归属于上市公司股东的净利润为1.16亿元,较上年同期3.76亿元降低69.17%;归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润为1.08亿元,较上年同期3.10亿元减少65.09%。

  (2)智能电动汽车板块:因公司智能电动汽车前期投入较大,期间费用增加,影响2019年1-3月归属于上市公司股东的净利润减少1.98亿元;上年同期智能电动汽车板块减少归属于上市公司股东的净利润为1.56亿元。

  2、非经常性损益变动的主要原因:

  非经常性损益减少的主要原因是2018年1-3月公司收到重点新产品补贴以及土地、房屋收储款,2019年1-3月未收到该类款项所致。

  综合以上因素,2019年1-3月归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少137.01%,归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少158.21%。

  非经常性损益项目和金额

  √适用 □不适用

  单位:元 币种:人民币

  ■

  2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

  单位:股

  ■

  2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

  □适用 √不适用

  三、重要事项

  3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  资产负债表项目大幅变动原因说明

  单位:元 币种:人民币

  ■

  1、预收款项较年初减少的主要原因:整车销量下降,预收经销商货款减少所致。

  2、应付职工薪酬较年初减少的主要原因:上年末计提年终绩效考核奖所致。

  3、应交税费较年初减少的主要原因:整车销量下降,计提消费税、所得税减少;以及智能电动汽车持续投入,增值税留抵税额增加所致。

  4、其他综合收益较年初减少的主要原因:人民币对美元升值,外币报表折算所致。

  利润表项目大幅变动原因说明

  单位:元 币种:人民币

  ■

  1、财务费用较上年同期增加的主要原因:智能电动汽车投入增大,债务融资期限结构调整以及银行借款增加所致。

  2、投资收益较上年同期减少的主要原因:按权益法核算的长期股权投资收益减少所致。

  3、其他收益较上年同期减少的主要原因:本期收到与日常经营活动相关的政府补助减少所致。

  4、资产处置收益较上年同期减少的主要原因:上年同期处置资产收益所致。

  5、营业外收支净额较上年同期减少的主要原因:收到的政府补助减少所致。

  6、所得税费用较上年同期减少的主要原因:受传统汽车行业增速下行及竞争压力的影响,本期汽车销量和利润总额有所下降,所得税费用减少;另外,2019年东风小康汽车有限公司被认定为高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。

  现金流量表项目大幅变动原因说明

  单位:元 币种:人民币

  ■

  1、经营活动产生的现金流量净额与上年同期减少的主要原因:2018年末将2019年1季度到期的部分应收票据贴现以及销量下降,本期销售商品、提供劳务收到现金同比减少所致。

  2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的主要原因:支付重庆两江智能工厂设备及厂房进度款项所致。

  3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的主要原因:公司为控制债务融资规模,本期偿还银行借款增加所致。

  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √适用 □不适用

  公司于2018年12月27日召开了第三届第二十三次董事会议,审议通过了《关于调整〈2017年限制性股票激励计划〉回购价格并回购注销部分限制性股票的议案》,鉴于2017年限制性股票激励计划激励对象谢刚已办理离职,公司将其持有的已获授但尚未解除限售的300,000股限制性股票进行回购注销处理。详见公司于2018年12月28日发布的《第三届第二十三次董事会议决议公告》、《关于调整〈2017年限制性股票激励计划〉回购价格并回购注销部分限制性股票的公告》。

  截止2019年4月4日,公司已完成本次限制性股票回购注销事宜,公司股份总数由945,164,334股变更为944,864,334股,注册资本由人民币945,164,334元变更为人民币944,864,334元。详见公司于2019年4月4日发布的《部分限制性股票回购注销完成的公告》。

  3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

  □适用 √不适用

  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  ■

  

  证券代码:601127 证券简称:小康股份 公告编号:2019-034

  转债代码:113016 转债简称:小康转债

  转股代码:191016 转股简称:小康转股

  重庆小康工业集团股份有限公司

  第三届董事会第二十五次会议决议公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  一、董事会会议召开情况

  重庆小康工业集团股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第二十五次会议于2019年4月19日以邮件形式发出通知,于2019年4月29日以通讯表决(书面传签)方式召开。会议由董事长张兴海先生召集,会议应出席董事9名,实际出席董事9名。本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件以及《重庆小康工业集团股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定,会议决议合法、有效。

  二、董事会会议审议情况

  (一)审议通过《关于公司2018年第一季度报告的议案》

  具体内容详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上公司《2019年第一季度报告》。

  表决结果:9票同意,0票弃权,0票反对。

  (二)审议通过《关于会计政策变更的议案》

  董事会认为:公司按照新金融工具准则的要求,对公司会计政策进行变更,变更后的会计政策更能客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及中小股东权益的情形。

  具体内容详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上公司《关于会计政策变更的公告》。

  表决结果:9票同意,0票弃权,0票反对。

  特此公告。

  重庆小康工业集团股份有限公司董事会

  2019年4月30日

  证券代码:601127 证券简称:小康股份 公告编号:2019-035

  债券代码:113016 债券简称:小康转债

  转股代码:191016 转股简称:小康转股

  重庆小康工业集团股份有限公司

  第三届监事会第十八次会议决议公告

  本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  重庆小康工业集团股份有限公司(以下简称“公司”)第三届监事会第十八次会议通知于2019年4月19日以传真、邮件、当面送交的方式发出。会议于2019年4月29日以通讯表决方式召开。会议由监事会主席张兴明先生召集,会议应出席监事3名,实际出席监事3名。本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件以及《重庆小康工业集团股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定,会议决议合法、有效。

  一、审议通过《关于公司2019年第一季度报告的议案》,与会监事3人,同意3票,反对0票,弃权0票。

  监事会对公司2019年第一季度报告进行了审核,一致认为:

  1、公司2019年第一季度报告的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的规定。

  2、公司2019年第一季度报告的审议程序符合法律、法规及《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定,未发现参与2019年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

  3、公司2019年第一季度报告所披露的信息真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

  具体内容详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上公司《2019年第一季度报告》。

  二、审议通过《关于会计政策变更的议案》,与会监事3人,同意3票,反对0票,弃权0票。

  监事会认为:公司本次会计政策变更是按照新金融工具准则的要求进行的合理变更,能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况,相关审议程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定,同意公司此次会计政策变更。

  具体内容详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上公司《关于会计政策变更的公告》。

  特此公告。

  重庆小康工业集团股份有限公司监事会

  2019年4月30日

  

  证券代码:601127 证券简称:小康股份 公告编号:2019-036

  转债代码:113016 转债简称:小康转债

  转股代码:191016 转股简称:小康转股

  重庆小康工业集团股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  重要内容提示:

  ● 公司将自2019年1月1日起,按照新金融工具准则的衔接要求调整列报金融工具相关信息,不对比较财务报表进行追溯调整。新旧准则转换会对2019年期初留存收益或其他综合收益产生一定影响,不会对2018年度财务报告产生影响。

  重庆小康工业集团股份有限公司(以下简称“公司”)于 2019年4月29日召开第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第十八次会议,分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》,同意相关会计政策的变更。具体情况如下:

  一、本次会计政策变更情况概述

  财政部于2017年3月修订了《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》(财会[2017]7 号)、《企业会计准则第23号一金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号一套期会计》(财会[2017]9号)和《企业会计准则第37号一金融工具列报》(财会[2017]14号)等四项金融工具相关会计准则(以下统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。

  二、本次会计政策变更主要内容

  根据新金融工具准则,公司本次会计政策主要变更内容如下:

  1、金融资产分类由现行的“四分类”改为“三分类”。变更前,按照持有金融资产的意图和目的不同,将金融资产分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“持有至到期投资”、“贷款和应收款项”和“可供出售金融资产”;变更后,将以持有金融资产的业务模式和合同现金流量特征作为金融资产的判断依据,将金融资产分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

  2、金融资产减值准备计提方法由“已发生损失法”改为“预期损失法”。变更前,对金融资产减值的会计处理采用的是“已发生损失法”,即只有在客观证据表明金融资产已发生损失时,才对相关金融资产计提减值准备。变更后,公司将对金融资产减值的会计处理采用“预期损失法”,以金融资产未来预期信用损失情况确认和计提相应减值准备。

  3、进一步明确了金融资产转移及其终止确认的判断原则。

  4、拓宽了套期工具和被套期项目的范围,使套期会计更加如实地反映企业的风险管理活动。

  5、金融工具列报要求相应变动。

  (二)变更的日期

  根据财政部要求,公司自2019年1月1日起施行新金融工具准则。

  三、本次会计政策变更对公司的影响

  公司将自2019年1月1日起,按照新金融工具准则的衔接要求调整列报金融工具相关信息,不对比较财务报表进行追溯调整。新旧准则转换会对2019年期初留存收益或其他综合收益产生一定影响,不会对2018年度财务报告产生影响。

  公司按照新金融工具准则的要求,对公司会计政策进行变更,变更后的会计政策更能客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及中小股东权益的情形。

  四、独立董事意见

  公司本次会计政策变更是按照新金融工具准则的要求进行合理变更,使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定,能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,本次会计政策变更决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定,不存在损害股东特别是中小股东利益情形。因此,同意公司本次会计政策的变更。

  五、监事会意见

  公司本次会计政策变更是按照新金融工具准则的要求进行的合理变更,能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况,相关审议程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定,同意公司此次会计政策变更。

  特此公告。

  重庆小康工业集团股份有限公司董事会

  2019年4月30日

本版导读

2019-04-30

信息披露