鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2019半年度报告摘要

2019-08-23 来源: 作者:

  基金管理人:鹏华基金管理有限公司

  基金托管人:中国工商银行股份有限公司

  送出日期:2019年8月23日

  重要提示

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年8月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。

  本报告中财务资料未经审计。

  本报告期自2019年01月01日起至06月30日。

  基金简介

  2.1基金基本情况

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  2.2基金产品说明

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  2.3基金管理人和基金托管人

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  2.4信息披露方式

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  §3主要财务指标和基金净值表现

  3.1主要会计数据和财务指标

  金额单位:人民币元

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  注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  (2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  (3)表中的“期末”均指报告期最后一日,即6月30日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

  3.2基金净值表现

  3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  ■

  注:业绩比较基准=沪深300指数收益率*60%+中证全债指数收益率*40%

  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  ■

  注:1、本基金基金合同于 2016年09月20日生效。2、截至建仓期结束,本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。

  3.3其他指标

  注:无。

  §4管理人报告

  4.1基金管理人及基金经理情况

  4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

  鹏华基金管理有限公司成立于1998 年12 月22 日,业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末,公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司(Eurizon Capital SGR S.p.A.)、深圳市北融信投资发展有限公司组成,公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币,后于2001年9月完成增资扩股,增至15,000 万元人民币。截止到2019年6月,公司管理资产总规模达到5,644.95亿元,管理159只公募基金、10只全国社保投资组合、4只基本养老保险投资组合。

  4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

  ■

  注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理的,任职日期为基金合同生效日。

  2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。

  4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规,因市场波动等被动原因存在本基金投资比例不符合基金合同要求的情形,本基金管理人严格按照基金合同的约定及时进行了调整,不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。

  4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  4.3.1公平交易制度的执行情况

  报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。

  4.3.2异常交易行为的专项说明

  报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

  4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

  4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

  股票市场概况及观点

  2019年上半年市场冲高回落,年初受今年以来信用扩张预期进一步夯实,商誉减值释放完毕、科创板制度逐步落地,使得市场风险偏好持续抬升,指数全面反弹,二季度后伴随着中美贸易摩擦反复加剧不确定性,实体经济数据如期回落,A股仍处于震荡回落,综合来看,A股市场呈现震荡格局,风格偏向大盘,上半年指数全部为正,上证综指上涨19.5%,沪深300上涨27.07%,中小板上涨20.75%,创业板上涨20.87%。行业方面涨幅相对靠前的五个行业食品饮料、非银金融、农林牧渔、家用电器和计算机涨幅居前,分别为61.01%、43.83%、41.96%、37.82%和32.77%;

  2.行业表现

  根据万德行情分析系统编制的申万行业分类指数2019年上半年表现情况如下:

  排序 指数名称 涨跌幅[%] 排序 指数名称 涨跌幅[%]

  1 食品饮料(申万) 61.01 19 机械设备(申万) 20.39

  2 非银金融(申万) 43.83 20 上证综指 19.45

  3 农林牧渔(申万) 41.96 21 综合(申万) 19.26

  4 家用电器(申万) 37.82 22 中证500 18.77

  5 计算机(申万) 32.77 23 房地产(申万) 18.48

  6 建筑材料(申万) 29.46 24 银行(申万) 18.32

  7 沪深300 27.07 25 商业贸易(申万) 17.15

  8 电子(申万) 26.01 26 采掘(申万) 15.81

  9 国防军工(申万) 25.92 27 电气设备(申万) 15.67

  10 中证800 25.04 28 化工(申万) 15.64

  11 休闲服务(申万) 24.16 29 轻工制造(申万) 14.13

  12 通信(申万) 22.88 30 公用事业(申万) 10.98

  13 医药生物(申万) 21.38 31 汽车(申万) 10.03

  14 中证700 20.95 32 纺织服装(申万) 9.27

  15 创业板 20.87 33 传媒(申万) 7.79

  16 有色金属(申万) 20.85 34 钢铁(申万) 5.04

  17 交通运输(申万) 20.78 35 建筑装饰(申万) 4.16

  18 中小板指 20.75

  资料来源:WIND

  

  定增投资回顾

  2019年上半年市场冲高回落,年初受今年以来信用扩张预期进一步夯实,商誉减值释放完毕、科创板制度逐步落地,使得市场风险偏好持续抬升,指数全面反弹,二季度后伴随着中美贸易摩擦反复加剧不确定性,实体经济数据如期回落,A股仍处于震荡回落。上半年,定增市场发行125家公司,融资总额约2992.13。其中一年期竞价增发项目在扣除st和国信承销项目后,有51家,募资总额约396.57亿。在运作周期中,本专户未参与增发报价。另外,本专户在契约规定范围内参与了部分定增相关股票的二级市场投资,对这部分资产我们将择机操作规避市场风险。

  表2:2019年上半年一年期询价项目定增情况

  2018年6月-2019年6月 2019年上半年

  发行日折价率(%) 发行以来涨跌幅(%) 发行日折价率(%) 发行以来涨跌幅(%)

  均值 9.48 12.21 14.65 17.27

  中值 9.72 10.80 14.19 11.69

  来源:WIND,鹏华基金;数据截止日期2019年6月30日

  4.4.2报告期内基金的业绩表现

  本基金本报告期净值增长率为9.01%,同期上证综指涨跌幅为19.4468%,深证成指涨跌幅为26.7760%,沪深300指数涨跌幅为27.0683%。

  4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  定增投资展望

  汇报期,市场冲高震荡回落。年初受今年以来信用扩张预期进一步夯实,商誉减值释放完毕、科创板制度逐步落地,使得市场风险偏好持续抬升,指数全面反弹;随后受美国对贸易战压力增长,同时在科技和金融方面继续施加压力;以及货币政策边际力量趋弱,PPI和企业经营数据下行。伴随金融供给侧改革推动,包商银行事件对市场风险偏好形成抑制。市场出现调整,近期随科创板热度提升、贸易战预期缓和市场出现反弹。存量经济中,盈利确定性强的消费和龙头企业强者恒强。

  整体而言,我们对下半年市场相对乐观,存在结构性行情。目前指数已经一定程度反映了贸易战担忧和经济下滑预期,但政府政策积极应对,财政货币政策纷纷发力,企业信心逐步恢复。随国际冲突向长期化发展,短期消化较为充分,市场大概率进入震荡阶段。但市场整体估值仍在历史偏低位置,国际比较仍具有优势。在市场风险偏好已经提升背景下,操作机会大幅增加。组合未来重点在结构调整,如果市场继续调整,也将积极把握波动机会。

  我们判断未来投资机会主要在健康消费和创新两个方向。我们看好必需消费与健康产业,包括乳业、酵母、保险;从创新角度,我们认为3个方面有较好投资机会。一是先进制造:通信、机械以及军工、半导体、消费电子;二是高科技2B解决方案提供商;三是受益供给侧改革,高壁垒的化工企业。未来组合操作中,一方面我们将利用市场波动机会,进一步向优质个股集中;另一方面,增发品种解禁后会评估机会成本积极调整结构。由于增发市场持续低迷,市场需求较弱,我们也尽量捕捉增发市场中优质个股投资机会。

  4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述

  (1)日常估值流程

  基金的估值由基金会计负责,基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式,每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对;每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外,还设有基金会计复核岗位,负责基金会计核算的日常事后复核工作,确保基金净值核算无误。

  配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格,在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。

  (2)特殊业务估值流程

  根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定,本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组,成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。

  2、基金经理参与或决定估值的程度

  基金经理不参与或决定基金日常估值。

  基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论,发表相关意见和建议,与估值小组成员共同商定估值原则和政策。

  3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

  4.定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。

  4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  1、截止本报告期末,本基金期末可供分配利润为-64,420,689.19元,期末基金份额净值0.9063元,不符合利润分配条件。

  2、本基金本报告期内未进行利润分配。

  4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

  无。

  §5托管人报告

  5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  本报告期内,本基金托管人在对鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内,鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金的管理人一一鹏华基金管理有限公司在鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金未进行利润分配。

  5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金2019年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

  §6半年度财务会计报告(未经审计)

  6.1资产负债表

  会计主体:鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金(LOF)

  报告截止日:2019年6月30日

  单位:人民币元

  ■

  注: 报告截止日2019年6月30日,基金份额净值0.9063元,基金份额总额687,394,283.81份。

  6.2利润表

  会计主体:鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金(LOF)

  本报告期:2019年1月1日至2019年6月30日

  单位:人民币元

  ■

  6.3所有者权益(基金净值)变动表

  会计主体:鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金(LOF)

  本报告期:2019年1月1日至2019年6月30日

  单位:人民币元

  ■

  报表附注为财务报表的组成部分。

  ■

  ■

  6.4报表附注

  6.4.1基金基本情况

  鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1437号《关于准予鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币806,229,904.49元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1227号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2016年9月20日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为806,482,338.30份基金份额,其中认购资金利息折合252,433.81份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

  经深交所深证上[2016]658号文审核同意,本基金6,178,415.00份基金份额于2016年9月29日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人将其转托管至深交所场内后即可上市流通。

  本基金自基金合同生效之日(含)起至24个月后的对应日(含)止期间封闭运作。封闭期届满后,本基金转换为上市开放式基金(LOF)。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券、中小企业私募债等)、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。基金的投资组合比例为:封闭期内,股票资产占基金资产的比例为0%-100%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金;转换为上市开放式基金(LOF)后,股票资产占基金资产的比例为0%-95%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准:沪深300指数收益率×60%+中证综合债指数收益率×40%。

  6.4.2会计报表的编制基础

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号〈年度报告和半年度报告〉》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

  本财务报表以持续经营为基础编制。

  6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本基金2019年上半年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2019年6月30日的财务状况以及2019年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

  6.4.5差错更正的说明

  无。

  6.4.6税项

  根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

  (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

  (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

  (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

  6.4.7关联方关系

  6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。

  6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

  ■

  注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

  6.4.8.1.1股票交易

  金额单位:人民币元

  ■

  6.4.8.1.2债券交易

  注:无。

  6.4.8.1.3债券回购交易

  金额单位:人民币元

  ■

  6.4.8.1.4权证交易

  注:无。

  6.4.8.1.5应支付关联方的佣金

  金额单位:人民币元

  ■

  注:(1)佣金的计算公式

  上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票买(卖)成交金额X 1%。-买(卖)经手费-买(卖)证管费等由券商承担的费用

  (佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。)

  债券及回购交易免费并不计交易佣金,其所计提的债券及回购买卖经手费、证管费及证券结算风险金均由基金资产承担。

  (2)本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易单元租用协议》。根据协议规定,上述单位定期或不定期地为鹏华基金公司提供研究服务以及其他研究支持。

  6.4.8.2关联方报酬

  6.4.8.2.1基金管理费

  单位:人民币元

  ■

  注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬年费率为1.50%,逐日计提,按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×1.50%÷当年天数。

  2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》,基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,客户维护费从基金管理费中列支。

  6.4.8.2.2基金托管费

  单位:人民币元

  ■

  注:支付基金托管人中国工商银行的托管费年费率为0.25%,逐日计提,按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。

  6.4.8.2.3销售服务费

  注:无。

  6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

  注:无。

  6.4.8.4各关联方投资本基金的情况

  6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  注:无。

  6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资及持有本基金份额。

  6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位:人民币元

  ■

  6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  ■

  注:本基金在本报告期内未参与本管理人、管理人控股股东、托管人、委托人及委托人控股股东承销的证券。

  6.4.8.7其他关联交易事项的说明

  无。

  6.4.9期末(2019年6月30日)本基金持有的流通受限证券

  6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

  金额单位:人民币元

  ■

  注:1、基金可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股份,所认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳/上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》,本基金持有的上市公司非公开发行股份,自股份解除限售之日起12个月内,通过集中竞价交易减持的数量不得超过其持有该次非公开发行股份数量的50%;采取大宗交易方式的,在任意连续90日内,减持股份的总数不得超过公司股份总数的2%。此外,本基金通过大宗交易方式受让的原上市公司大股东减持或者特定股东减持的股份,在受让后6个月内,不得转让所受让的股份。

  2、截至本报告期末,本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限的债券及权证。

  6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  注:无。

  6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  6.4.9.3.1银行间市场债券正回购

  注:无。

  6.4.9.3.2交易所市场债券正回购

  注:无。

  6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  无。

  §7投资组合报告

  7.1期末基金资产组合情况

  金额单位:人民币元

  ■

  7.2报告期末按行业分类的股票投资组合

  7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

  金额单位:人民币元

  ■

  7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

  注:无。

  7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  金额单位:人民币元

  ■

  注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网站http://www.phfund.com.cn的半年度报告正文。

  7.4报告期内股票投资组合的重大变动

  7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

  金额单位:人民币元

  ■

  注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

  金额单位:人民币元

  ■

  注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

  单位: 人民币元

  ■

  注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

  注:无。

  7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

  注:无。

  7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  注:无。

  7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  注:无。

  7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

  注:无。

  7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

  7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

  注:无。

  7.10.2本基金投资股指期货的投资政策

  ■

  7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  7.11.1本期国债期货投资政策

  ■

  7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

  本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。

  7.11.3本期国债期货投资评价

  ■

  7.12投资组合报告附注

  7.12.1

  新兴铸管 新兴铸管本次公告原因为2018年5月18 日收到河北省环境保护厅出具的《行政处罚决定书》冀环罚【 2018】658号)。具体情况说明如下: 河北省环境保护厅在对公司武安工业区进行调查过程中,发现公司存在以下环境违法行为:① 3号烧结机引风风力不足,无负压,烟尘未经收集处理排放。② 钢渣磁选场露天作业,无污染防治设施;3号烧结北料场上料口无集尘罩,露天作业;1280立方米高炉焦炭上料口无集尘罩,露天作业;3号烧结机落料点与环式冷却机之间的输送廊道未密闭,露天输送烧结矿,造成扬尘污染。③ 高线车间南侧临时料场露天堆存铁精粉,苫盖不严,无防风抑尘设施;3号烧结北料场料棚未密闭;厂门口南侧焦炭料场焦炭露天堆放,苫盖不严,球团料场未密闭,露天作业,造成扬尘污染。 依据《中华人民共和国大气污染防治法》第九十九条第三项、第一百零八条第五项、第一百一十七条第一项的规定,河北省环境保护厅责令武安工业区改正上述违法行为,并对其处以如下行政处罚:罚款一百三十万元整。 针对上述情况,公司立即成立了专项工作组,通过加强现场管理、加大环保投入、建设渣场封闭料棚、增加收尘罩等方式,对以上问题实施了整改,并通过了河北省环境保护厅的验收,现粉尘外排问题得到治理,相关环保设施使用正常。 对该股票的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该公司,认为公司的上述环境违法行为主要涉及部分非核心环节的环境问题。公司武安工业区已根据当地环保部门的要求完成整改并通过其验收,本次行政处罚未影响武安工业区的正常生产经营,也未对公司经营业绩产生重大不利影响,对公司并未产生实质性影响。上述行政处罚对该公司股票的投资价值不产生重大影响。该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。 安琪酵母 安琪酵母本次公告原因为子公司收到环境保护局行政处罚决定书。具体情况说明如下。 2018年,公司全资子公司安琪酵母(伊犁)有限公司(以下简称:安琪伊犁)、安琪酵母(赤峰)有限公司(以下简称:安琪赤峰)收到当地环境保护局出具的相关行政处罚决定书: 安琪伊犁收到伊犁哈萨克自治州环境保护局出具的3份行政处罚决定书即伊州环罚【2018】4号、伊州环罚【2018】7号和伊州环罚【2018】10号。伊犁州环保局分别于2018年3月21日、2018年4月12日、2018年6月20日对安琪伊犁进行调查,发现存在超过大气污染物排放标准排放大气污染物的行为,异味污染物超标。根据《中华人民共和国大气污染物防治法》第九十九条第二项规定,参照《新疆维吾尔自治区 行政处罚自由裁量权细化标准(试行)》的相关要求,伊犁州环保局对安琪伊犁作出3次各罚款人民币20万元的行政处罚,安琪伊犁合计行政处罚金额为60万元。 安琪赤峰收到赤峰市环境保护局出具的行政处罚决定书(赤环罚【2018】22号)。赤峰市环保局于2018年5月5日对安琪赤峰进行现场检查,对废水总排口采样检测,发现废水总排口排放水污染物总磷浓度超过国家规定的《酵母工业水污染物排放标准》直接排放标准。根据《中华人民共和国水污染防治法》第八十三条第(二)项的规定,参照《环境行政处罚办法》第六条规定自由裁量权的相关要求,赤峰市环保局对安琪赤峰作出罚款人民币35万元的行政处罚。 此事件发生近一年间,公司已责令安琪伊犁、安琪赤峰根据当地环保局的要求及时组织整改,严格按照有关规程进行操作,避免此类事件再次发生。目前公司经营情况正常。 对该证券的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该公司,认为公司的上述违规行为对公司并不产生实质性影响。上述通告对该公司股票的投资价值不产生重大影响。该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。 联化科技 联化科技本次公告原因为2018年9月公司子公司联化科技(盐城)有限公司(以下简称“盐城联化”)收到江苏省环境保护厅出具的《行政处罚决定书》(苏环罚[2018]11号)。具体情况说明如下:

  2018年5月21日,江苏省环境保护厅执法人员检查发现盐城联化有以下环境违法行为:1、年产300吨E9260、350吨J290、2000吨DFEE和1000吨联苯醇生产项目(年产350吨J290、1000吨联苯醇未建设)为编制环境影响报告书的建设项目,该项目需要配套建设的环境保护设施已建成,但至今未经验收。该行为违反了《建设项目环境保护管理条例》第十九条第一款规定。2、年产500吨JG303生产线技术改造项目为编制环境影响报告书的建设项目,该项目需要配套建设的环境保护设施已建成,但至今未经验收。该行为违反了《建设项目环境保护管理条例》第十九条第一款规定。

  依据《建设项目环境保护管理条例》第二十三条第一款及环保部门自由裁量基准,江苏省环境保护厅对盐城联化作出如下决定:1、对需要配套建设的环境保护设施未经验收,年产300吨E9260、350吨J290、2000吨DFEE和1000吨联苯醇生产项目(年产350吨J290、1000吨联苯醇未建设)即投入生产的行为,责令在收到本处罚决定书之日起3个月内改正,罚款陆拾万元。2、对需要配套建设的环境保护设施未经验收,年产500吨JG303生产线技术改造项目即投入生产的行为,责令在收到本处罚决定书之日起3个月内改正,罚款陆拾万元。

  另外,联化科技子公司联化科技(盐城)有限公司(以下简称“盐城联化”)于2018年9月收到收到响水县环境保护局出具的《行政处罚决定书》(响环罚字[2018]76号)。具体说明如下:

  2018年5月21日,响水县环境保护局执法人员调查发现盐城联化E9260、DFEE和JG303项目需要配套建设的环保设施未经验收即投入生产,上述行为已构成“需要配套建设的环境保护设施未经验收,建设项目即投入生产”,违反了《建设项目环境保护管理条例》第十九条第一款之规定。

  依据《建设项目环境保护管理条例》第二十三条第一款之规定,响水县环境保护局决定对盐城联化作出如下处罚:对E9260、DFEE和JG303项目负责人黄桂林,处罚款(人民币)十万元。

  

  针对上述情况,盐城联化已经按照有关规程提交已建成的环境保护设施验收申请;公司及盐城联化诚恳接受环境保护部门的行政处罚,认真吸取教训,增加环保意识,严格履行相关程序。

  对该股票的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该公司,认为公司的上述环境违法行为主要涉及非核心环节,且公司已经按照有关规程提交已建成的环境保护设施验收申请,本次行政处罚未影响盐城联化的正常生产经营,也未对公司经营业绩产生重大不利影响,对公司并未产生实质性影响。上述行政处罚对该公司股票的投资价值不产生重大影响。该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。

  7.12.2

  本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。

  7.12.3期末其他各项资产构成

  单位:人民币元

  ■

  7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  注:无。

  7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  金额单位:人民币元

  ■

  7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

  由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  §8基金份额持有人信息

  8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位:份

  ■

  8.2期末上市基金前十名持有人

  ■

  注:持有人为场内持有人。

  8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

  ■

  注:截至本报告期末,本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。

  8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

  注:截止本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未持有本基金份额。

  §9开放式基金份额变动

  单位:份

  ■

  注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。

  §10重大事件揭示

  10.1基金份额持有人大会决议

  ■

  10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  ■

  10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  ■

  10.4基金投资策略的改变

  ■

  10.5为基金进行审计的会计师事务所情况

  ■

  10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  ■

  10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

  10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位:人民币元

  ■

  注:交易单元选择的标准和程序:

  1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的专用交易单元,选择的标准是:

  (1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3 亿元人民币;

  (2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;

  (3)经营行为规范,最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚;

  (4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;

  (5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;

  (6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务。

  2) 选择交易单元的程序:

  我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。

  10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位:人民币元

  ■

  §11影响投资者决策的其他重要信息

  11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

  ■

  注:1、申购份额包含基金申购份额、基金转换入份额、强制调增份额、场内买入份额、指数分级基金合并份额和红利再投;

  2、赎回份额包含基金赎回份额、基金转换出份额、强制调减份额、场内卖出份额和指数分级基金拆分份额。

  11.2影响投资者决策的其他重要信息

  ■

  鹏华基金管理有限公司

  2019年8月23日

  2019年6月30日

  鹏华增瑞灵活配置混合型证券投资基金(LOF)

  2019

  报告摘要

  半年度

本版导读

2019-08-23

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