中山市金马科技娱乐设备股份
有限公司第二届董事会
第十一次会议决议公告

2019-08-23 来源: 作者:

  证券代码:300756 证券简称:中山金马 公告编号:2019-084

  中山市金马科技娱乐设备股份

  有限公司第二届董事会

  第十一次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  中山市金马科技娱乐设备股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年8月22日在公司会议室(地址:广东省中山市火炬开发区沿江东三路5号公司会议室)以现场方式召开第二届董事会第十一次会议,本次会议由董事长邓志毅召集,会议通知已于2019年8月12日以书面、通讯等方式发出。本次董事会应出席董事5人,实际出席董事5人。会议由董事长邓志毅先生主持,公司全体监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开、表决等符合《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定,合法有效。

  二、董事会会议审议情况

  本次会议以记名投票方式投票表决,审议及表决情况如下:

  (一)审议并通过了《关于〈2019年半年度报告及摘要〉的议案》

  根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2018年11月修订)》、《创业板信息披露业务备忘录第2号:上市公司信息披露公告格式(2019年3月修订)》及其他有关法律法规的规定,结合企业的经营情况,董事会编写了公司2019年半年度报告及摘要,真实、准确、完整地反映了公司2019年上半年度经营的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司2019年半年度报告未经审计。

  《2019年半年度报告及摘要》详见公司在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网发布的公告。

  表决结果:同意5票,反对0票,弃权0票。

  (二)审议并通过了《关于〈2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告〉的议案》

  根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关要求和公司《募集资金管理制度》等相关规定,公司董事会编制了2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。

  公司独立董事对本议案事项发表了明确同意的独立意见。

  《2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》详见公司在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网发布的公告。

  表决结果:同意5票,反对0票,弃权0票。

  (三)审议并通过了《关于会计政策变更的议案》

  公司本次会计政策变更是根据财政部于2019年5月9日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第7号-非货币性资产交换〉的通知》(财会[2019]8号)、于2019年5月16日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第12号-债务重组〉的通知》(财会[2019]9号)进行的合理调整,符合相关规定,执行变更后会计政策能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不会对公司财务报表产生重大影响,不存在损害公司及股东利益的情况。

  公司独立董事对本议案事项发表了明确同意的独立意见。

  本次会计政策变更的具体内容详见公司在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网发布的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-086)。

  表决结果:同意5票,反对0票,弃权0票。

  三、备查文件

  (一) 《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司第二届董事会第十一次会议决议》;

  (二)《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司独立董事关于相关事项的独立意见》;

  (三)《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司2019年半年度报告》;

  (四)《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司2019年半年度报告摘要》;

  (五)《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司2019年半年度财务报告》;

  (六)《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司董事和高级管理人员关于2019年半年度报告的书面确认意见》;

  (七)《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;

  (八)《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司2019年半年度报告内幕信息知情人登记表》;

  (九)深交所要求的其他文件。

  特此公告。

  中山市金马科技娱乐设备股份有限公司

  董 事 会

  二○一九年八月二十二日

  

  证券代码:300756 证券简称:中山金马 公告编号:2019-086

  中山市金马科技娱乐设备股份有限公司关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  中山市金马科技娱乐设备股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年8月22日召开第二届董事会第十一次会议,会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,具体内容如下:

  一、本次会计政策变更概述

  (一)变更原因

  1、非货币性资产交换

  财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号-非货币性资产交换〉的通知》(财会[2019]8号),对准则体系内部协调与明确具体准则适用范围进行了修订,要求在所有执行企业会计准则的企业范围内实施。

  2、债务重组

  财政部于2019年5月16日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第12号-债务重组〉的通知》(财会[2019]9号),对准则体系内部协调与债务重组定义进行了修订,要求在所有执行企业会计准则的企业范围内实施。

  由于上述会计准则的修订,公司需对原会计政策进行相应变更。

  (二)变更时间

  公司根据财政部相关文件规定的起始日,开始执行上述新会计政策。

  (三)变更前公司所采用的会计政策

  本次变更前,公司按照财政部颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定执行会计政策。

  (四)变更后公司所采用的会计政策

  1、非货币性资产交换

  公司将执行财政部于2019年5月9日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第7号-非货币性资产交换〉的通知》(财会[2019]8号)相关规定。

  2、债务重组

  公司将执行财政部于2019年5月16日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第12号-债务重组〉的通知》(财会[2019]9号)相关规定。

  除上述会计政策变更外,其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

  二、本次会计政策变更的主要内容

  (一)非货币性资产交换

  1、重新明确了非货币性资产交换的概念和应适用其他准则的情形,明确了货币性资产是指企业持有的货币资金和收取固定或可确定金额的货币资金的权利。

  2、明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产,企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认;对于换出资产,企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。

  3、明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及相关信息披露要求等。

  (二)债务重组

  1、在债务重组定义方面,强调重新达成协议,不再强调债务人发生财务困难、债权人作出让步,将重组债权和债务指定为《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。

  2、对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的,明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则。

  3、明确了债权人放弃债权采用公允价值计量等。

  4、重新规定了债权人、债务人的会计处理及信息披露要求等。

  三、本次会计政策变更对公司的影响

  公司本次会计政策变更是根据财政部于2019年5月9日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第7号-非货币性资产交换〉的通知》(财会[2019]8号)、于2019年5月16日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第12号-债务重组〉的通知》(财会[2019]9号)进行的合理调整,符合相关规定,执行变更后会计政策能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不会对公司财务报表产生重大影响,不存在损害公司及股东利益的情况。

  四、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

  公司董事会认为:本次公司会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的变更,符合相关规定和公司实际情况。执行变更后的会计政策能够更客观、公允地反映公司财务状况和经营成果,不涉及以往年度的追溯调整。本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定,不存在损害公司及股东利益的情形。公司董事会同意本次会计政策变更。

  五、独立董事意见

  公司根据国家财政部相关文件的要求对会计政策进行合理变更,符合财政部的相关规定,不存在损害公司及全体股东合法权益,特别是中小股东利益的情形。执行变更后的会计政策能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果,提高公司财务报告信息质量,本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》规定,因此独立董事一致同意公司本次会计政策变更。

  六、监事会意见

  公司根据财政部发布的相关文件要求进行会计政策变更,符合相关规定和公司实际情况,变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司和中小股东利益的情形,公司监事会同意本次会计政策变更。

  七、备查文件

  1、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司第二届董事会第十一次会议决议》;

  2、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司第二届监事会第十次会议决议》;

  3、《中山市金马科技娱乐设备股份有限公司独立董事关于相关事项的独立意见》;

  4、深交所要求的其他文件。

  特此公告。

  中山市金马科技娱乐设备股份有限公司

  董 事 会

  二○一九年八月二十二日

  

  证券代码:300756 证券简称:中山金马 公告编号:2019-087

  中山市金马科技娱乐设备股份

  有限公司关于2019年半年度报告

  披露的提示性公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  中山市金马科技娱乐设备股份有限公司《2019年半年度报告》及《2019年半年度报告摘要》已于2019年8月22日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露,敬请投资者注意查阅。

  特此公告。

  中山市金马科技娱乐设备股份有限公司

  董事会

  二○一九年八月二十二日

本版导读

2019-08-23

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