民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金2019半年度报告摘要

2019-08-23 来源: 作者:

  基金管理人:民生加银基金管理有限公司

  基金托管人:兴业银行股份有限公司

  送出日期:2019年8月23日

  §1 重要提示

  1.1重要提示

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年8月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。

  本报告中财务资料未经审计 。

  本报告期自2019年1月1日起至2019年6月30日止。

  §2 基金简介

  2.1基金基本情况

  ■

  2.2基金产品说明

  ■

  2.3基金管理人和基金托管人

  ■

  2.4信息披露方式

  ■

  注:2019年1月23日,基金管理人已发布《关于旗下公开募集证券投资基金调整信息披露媒体的公告》,明确本公司旗下各公开募集证券投资基金的信息披露媒体。

  §3 主要财务指标和基金净值表现

  3.1主要会计数据和财务指标

  金额单位:人民币元

  ■

  注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  ③期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日,即6 月30 日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

  ④本基金转型后合同于2018年8月13日生效。

  3.2基金净值表现

  3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  ■

  注:业绩比较基准收益率=中国债券综合指数收益率

  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  ■

  注:本基金合同于2016年3月23日生效,本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至建仓期结束及本报告期末,本基金各项基金资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。后经中国证监会《关于准予民生加银和鑫债券型证券投资基金变更注册的批复》变更注册,并经基金份额持有人大会审议通过,新的基金合同于2018年8月13日生效。

  §4 管理人报告

  4.1基金管理人及基金经理情况

  4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

  民生加银基金管理有限公司(以下简称“公司”)是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会[2008]1187号文批准,于2008年11月3日在深圳正式成立,2012年注册资本增加至3亿元人民币。

  截至2019年6月30日,民生加银基金管理有限公司管理49只开放式基金:民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选混合型证券投资基金、民生加银稳健成长混合型证券投资基金、民生加银内需增长混合型证券投资基金、民生加银景气行业混合型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生加银信用双利债券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银平稳增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混合型发起式证券投资基金、民生加银家盈理财7天债券型证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银岁岁增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银平稳添利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金宝货币市场基金、民生加银城镇化灵活配置混合型证券投资基金、民生加银优选股票型证券投资基金、民生加银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新动力灵活配置混合型证券投资基金、民生加银新战略灵活配置混合型证券投资基金、民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银量化中国灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫福灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫安纯债债券型证券投资基金、民生加银养老服务灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫享债券型证券投资基金、民生加银前沿科技灵活配置混合型证券投资基金、民生加银腾元宝货币市场基金、民生加银鑫喜灵活配置混合型证券投资基金、民生加银鑫升纯债债券型证券投资基金、民生加银汇鑫一年定期开放债券型证券投资基金、民生加银中证港股通高股息精选指数型证券投资基金、民生加银鑫元纯债债券型证券投资基金、民生加银家盈季度定期宝理财债券型证券投资基金、民生加银智造2025灵活配置混合型证券投资基金、民生加银家盈半年定期宝理财债券型证券投资基金、民生加银鹏程混合型证券投资基金、民生加银恒益纯债债券型证券投资基金、民生加银新兴成长混合型证券投资基金、民生加银创新成长混合型证券投资基金、民生加银睿通3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、民生加银康宁稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、民生加银兴盈债券型证券投资基金、民生加银恒裕债券型证券投资基金、民生加银中债1-3年农发行债券指数证券投资基金。

  4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

  ■

  注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

  ②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  本报告期内,基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。

  4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  4.3.1公平交易制度的执行情况

  公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善了公司公平交易制度,制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节,形成了有效的公平交易执行体系。

  对于场内交易,公司启用了交易系统中的公平交易程序,在指令分发及指令执行阶段,均由系统强制执行公平委托;此外,公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。

  对于场外交易,公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度,保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。

  本报告期内,本基金管理人公平交易制度得到良好的贯彻执行,未发现存在违反公平交易原则的情况。

  4.3.2异常交易行为的专项说明

  公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内,本基金未发现可能的异常交易情况,不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。

  4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

  4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

  上半年的债券市场先抑后扬,一季度受宏观经济金融数据和风险偏好阶段性上行影响,债券收益率整体上行;二季度在经济金融数据回落和中美贸易谈判结果不达预期等因素的影响下,债券收益率整体下行。我们在1季度重点进行了新申购资金的建仓操作,并在2季度进行了一些利率债的波段操作,随着市场收益率重回下行通道,本基金在2季度整体取得了一定的正收益。

  4.4.2报告期内基金的业绩表现

  截至本报告期末本基金份额净值为1.1599元;本报告期基金份额净值增长率为1.52%,业绩比较基准收益率为0.24%。

  4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  展望下半年,在地产投资回落和全球发达经济体需求减弱的影响下,中国经济下行的压力将进一步加大,货币政策仍将维持偏宽松状态,利率仍有下行的空间;但考虑到财政政策托底的力度可能加大,且货币政策受制于通胀上行和房价上涨压力难以大幅宽松,因此收益率下行空间可能比较有限。我们将以中短久期信用债为底仓,自下而上地精选个券,挖掘信用债的超额收益机会;同时,在合适的时机适当参与长端利率债的投资机会。

  4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人严格按照相关会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人为确保估值工作的合规开展,已通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式,谨慎合理地制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术;并建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、固定收益部、监察稽核部、风险管理部各部门负责人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公司领导任估值小组组长。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

  4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定,本基金本报告期可不进行利润分配。

  4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

  本报告期内本基金存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形,不存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。

  §5 托管人报告

  5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人利益的行为。

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为;基金管理人在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

  报告期内,本基金未实施利润分配。

  5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  §6 半年度财务会计报告(未经审计)

  6.1资产负债表

  会计主体:民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金

  报告截止日: 2019年6月30日

  单位:人民币元

  ■

  注:报告截止日2019年6月30日,基金份额净值人民币1.1599元,基金份额总额4,400,899,119.36份。

  6.2利润表

  会计主体:民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金

  本报告期:2019年1月1日至2019年6月30日

  单位:人民币元

  ■

  注:本基金转型后合同于2018年8月13日生效,因此,无上年度可比期间财务数据。

  6.3所有者权益(基金净值)变动表

  会计主体:民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金

  本报告期:2019年1月1日至2019年6月30日

  单位:人民币元

  ■

  注:本基金转型后合同于2018年8月13日生效,因此,无上年度可比期间财务数据。

  报表附注为财务报表的组成部分。

  本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:

  ______李操纲______ ______朱永明______ ____洪锐珠____

  基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

  6.4报表附注

  6.4.1基金基本情况

  民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”),是根据中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)2018年1月18日证监许可[2018]148号文“关于准予民生加银和鑫债券型证券投资基金变更注册的批复”及原民生加银和鑫债券型证券投资基金基金份额持有人大会2018年7月11日审议通过的《关于民生加银和鑫债券型证券投资基金转型有关事项的议案》,由原民生加银和鑫债券型证券投资基金转型而来。原民生加银和鑫债券型证券投资基金为契约型开放式基金,存续期限不定。自2018年8月13日起,原民生加银和鑫债券型证券投资基金转型成为“民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金”,转型后的基金为契约型定期开放式,存续期限不定。原《民生加银和鑫债券型证券投资基金基金合同》终止,《民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》于同一日生效。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司,注册登记机构为民生加银基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司(以下简称“兴业银行”)。

  本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国债、金融债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、中期票据、中小企业私募债券、短期融资券及超级短期融资券、次级债、政府机构债、地方政府债、可分离交易债券的纯债部分、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、现金等金融工具,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不买入股票、权证。基金的投资组合比例为:本基金投资于债券占基金资产比例不低于 80%,但应开放期流动性需要,为保护基金份额持有人利益,在每次开放期前十个工作日、开放期及开放期结束后十个工作日的期间内,基金投资不受上述比例限制。在开放期,本基金保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%,封闭期内,本基金不受上述 5%的限制。

  本基金的业绩比较基准为:中国债券综合指数收益率。

  6.4.2会计报表的编制基础

  本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则一基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号〈年度报告和半年度报告〉》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

  本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

  6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2019年6月30日的财务状况以及2019年1月1日至2019年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。

  6.4.4重要会计政策和会计估计

  本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。

  6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  6.4.5.1差错更正的说明

  本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。

  6.4.6税项

  6.4.6.1 印花税

  证券(股票)交易印花税税率为1%。,由出让方缴纳。

  股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。

  6.4.6.2 增值税、企业所得税

  自2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税。金融机构开展的质押式和买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。

  资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人,并自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下称资管产品运营业务),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的,资管产品运营业务不得适用于简易计税方法。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

  自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

  证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

  股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

  6.4.6.3 个人所得税

  自2013年1月1日起,证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额 ;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额;上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。自2015年9月8日起,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。

  股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

  暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

  6.4.7重要财务报表项目的说明

  6.4.7.1银行存款

  单位:人民币元

  ■

  6.4.7.2交易性金融资产

  单位:人民币元

  ■

  6.4.7.3衍生金融资产/负债

  注:本基金于本期末无衍生金融资产/负债。

  6.4.7.4买入返售金融资产

  6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

  注:本基金于本期末无买入返售金融资产余额。

  6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

  注:本基金于本期末无买断式逆回购交易取得的债券余额。

  6.4.7.5应收利息

  单位:人民币元

  ■

  注:其他为应收保证金利息.

  6.4.7.6其他资产

  注:本基金于本期末无其他资产。

  6.4.7.7应付交易费用

  单位:人民币元

  ■

  6.4.7.8其他负债

  单位:人民币元

  ■

  6.4.7.9实收基金

  金额单位:人民币元

  ■

  注:申购含转换入份额,赎回含转换出份额。

  6.4.7.10未分配利润

  单位:人民币元

  ■

  6.4.7.11存款利息收入

  单位:人民币元

  ■

  注:其他为结算保证金利息收入。

  6.4.7.12债券投资收益

  6.4.7.12.1债券投资收益项目构成

  单位:人民币元

  ■

  6.4.7.12.2债券投资收益一一买卖债券差价收入

  单位:人民币元

  ■

  6.4.7.13贵金属投资收益

  6.4.7.13.1贵金属投资收益项目构成

  注:本基金于本期无贵金属投资收益。

  6.4.7.14衍生工具收益

  6.4.7.14.1衍生工具收益一一买卖权证差价收入

  注:本基金于本期无衍生金融工具收益。

  6.4.7.15股利收益

  注:本基金于本期无股利收益。

  6.4.7.16公允价值变动收益

  单位:人民币元

  ■

  6.4.7.17其他收入

  注:本基金于本期无其他收入。

  6.4.7.18交易费用

  单位:人民币元

  ■

  6.4.7.19其他费用

  单位:人民币元

  ■

  6.4.7.20分部报告

  截至本报告期末,本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务,因此,无需作披露的分部报告。

  6.4.8关联方关系

  6.4.8.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。

  6.4.8.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

  ■

  注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  6.4.9本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  -

  6.4.9.1通过关联方交易单元进行的交易

  6.4.9.1.1股票交易

  注:本基金于本期无通过关联方交易单元进行的股票交易。

  6.4.9.1.2权证交易

  注:本基金于本期无通过关联方交易单元进行的权证交易。

  6.4.9.1.3应支付关联方的佣金

  注:本基金于本期末无应支付关联方的佣金。

  6.4.9.2关联方报酬

  6.4.9.2.1基金管理费

  单位:人民币元

  ■

  注:1)基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下:

  H=E×0.20%÷当年天数

  H为每日应计提的基金管理费

  E为前一日的基金资产净值

  2)于2019年6月30日的应付基金管理费为人民币836,803.28元。

  6.4.9.2.2基金托管费

  单位:人民币元

  ■

  注:1)基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下:

  H=E×0.10%÷当年天数

  H为每日应计提的基金托管费

  E为前一日的基金资产净值

  2)于2019年6月30日的应付基金托管费为人民币418,401.65元。

  6.4.9.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

  注:本基金本期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

  6.4.9.4各关联方投资本基金的情况

  6.4.9.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  份额单位:份

  ■

  6.4.9.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  注:本基金于本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

  6.4.9.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位:人民币元

  ■

  注:本基金的活期银行存款由基金托管人兴业银行保管,按银行同业利率计息。

  6.4.9.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  注:本基金于本期未在承销期内参与关联方承销证券。

  6.4.9.7其他关联交易事项的说明

  本基金于本期无需要说明的其他关联交易事项。

  6.4.10期末( 2019年6月30日 )本基金持有的流通受限证券

  6.4.10.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

  注:本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

  6.4.10.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  注:本基金期末未持有暂时停牌的流通受限股票。

  6.4.10.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  6.4.10.3.1银行间市场债券正回购

  截至本报告期2019年6月30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额866,237,140.64元,是以如下债券作为质押:

  金额单位:人民币元

  ■

  6.4.10.3.2交易所市场债券正回购

  截至本报告期末2019年6月30日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额648,500,000.00元,分别将于2019年7月1日,2019年7月3日,2019年7月4日先后到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。

  6.4.11有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  6.4.11.1 承诺事项

  截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。

  6.4.11.2 其他事项

  (1)公允价值

  本基金管理人已经评估了银行存款、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金融负债,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。

  各层次金融工具公允价值

  于2019年6月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第二层次的余额为人民币6,446,808,800.00元(2018年12月31日:5,411,929,420.00),无划分为第一层次和第三层次的余额(2018年12月31日:无)。

  公允价值所属层次间重大变动

  对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

  第三层次公允价值期初金额和本期变动金额

  本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况。

  (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

  §7 投资组合报告

  7.1期末基金资产组合情况

  金额单位:人民币元

  ■

  7.2期末按行业分类的股票投资组合

  7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

  注:本基金本报告期末未持有股票。

  7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于管理人网站的半年度报告正文。

  7.4报告期内股票投资组合的重大变动

  7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

  注:本基金本报告期内未持有股票。

  7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

  注:本基金本报告期内未持有股票。

  7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

  注:本基金本报告期内未持有股票。

  7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

  金额单位:人民币元

  ■

  注:其他为地方政府债券。

  7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

  金额单位:人民币元

  ■

  7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

  注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  注:本基金本报告期末未持有贵金属。

  7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

  注:本基金本报告期末未持有权证。

  7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  7.10.1本期国债期货投资政策

  本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露等,本基金暂不参与国债期货交易。

  7.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

  注:本基金本报告期末未持有国债期货。

  7.10.3本期国债期货投资评价

  本基金本报告期末未持有国债期货。

  7.11投资组合报告附注

  7.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

  据中国人民银行网站披露,交通银行因涉嫌违反法律法规被银中国人民银行处罚(银反洗罚决字〔2018〕1号;做出处罚决定日期:2018 年7月26日)。

  7.11.2基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

  报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

  7.11.3期末其他各项资产构成

  单位:人民币元

  ■

  7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

  7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  注:本基金本报告期末未持有股票。

  7.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

  由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  §8 基金份额持有人信息

  8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位:份

  ■

  8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

  ■

  8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

  ■

  8.4发起式基金发起资金持有份额情况

  ■

  §9 开放式基金份额变动

  单位:份

  ■

  §10 重大事件揭示

  10.1基金份额持有人大会决议

  ■

  10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  ■

  10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  ■

  10.4基金投资策略的改变

  ■

  10.5为基金进行审计的会计师事务所情况

  ■

  10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  ■

  10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

  10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位:人民币元

  ■

  10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位:人民币元

  ■

  注:由于四舍五入的原因,百分比分项之和与合计可能有尾差。

  ①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:

  ⅰ实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;

  ⅱ研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为基金提供高质量的资讯服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;

  ⅲ财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;

  ⅳ经营行为规范,内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足基金运作高度保密的要求;

  ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交易的要求,并能为基金提供全面的信息服务。

  ②券商专用交易单元选择程序:

  ⅰ投研能力打分:由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分,填写《券商评价表》

  ⅱ指定租用方案:由交易部根据评价结果,结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案;

  ⅲ公司领导审批:公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见;

  ⅳ交易部洽谈:交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈,并起草相关书面协议;

  ⅴ律师审议:席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计;

  vi交易部经办:席位租用协议生效后,由交易部专人与券商进行联系,具体办理租用手续;

  vii连通测试:信息技术部接到交易部通知后,将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面的测试;

  viii通知托管行:信息技术部测试通过后,应及时通知投资部、交易部及运营部,由运营部通知托管行有关席位的具体信息;

  ix席位启用:交易席位正式使用,投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用的准备工作。

  本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。

  §11 影响投资者决策的其他重要信息

  11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

  ■

  11.2影响投资者决策的其他重要信息

  ■

  民生加银基金管理有限公司

  2019年8月23日

  2019年6月30日

  民生加银和鑫定期开放债券型发起式证券投资基金

  2019

  报告摘要

  半年度

本版导读

2019-08-23

信息披露