山推工程机械股份有限公司2019半年度报告摘要

2019-08-28 来源: 作者:

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、重要提示

  1、本半年度报告摘要来自半年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

  2、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

  3、非标准审计意见提示

  □ 适用 √ 不适用

  4、董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

  □ 适用 √ 不适用

  公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

  5、董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

  □ 适用 √ 不适用

  二、公司基本情况

  1、公司简介

  ■

  2、主要财务数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  3、公司股东数量及持股情况

  单位:股

  ■

  4、控股股东或实际控制人变更情况

  控股股东报告期内变更

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期控股股东未发生变更。

  实际控制人报告期内变更

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期实际控制人未发生变更。

  5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无优先股股东持股情况。

  6、公司债券情况

  公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

  否

  三、经营情况讨论与分析

  1、报告期经营情况简介

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  (1)概述

  根据2019年1月21日联合国发布的《2019年世界经济形势与展望》指出,全球经济预计2019和2020年经济增速将保持在约3%,但受贸易争端升级、全球金融环境收紧和气候变化加剧影响,经济下行风险增加。面对复杂多变的国际经济形势,我国经济总体保持平稳态势,运行在合理区间,经济结构持续优化升级。从工程机械行业来看,经历了2018年行业恢复性增长之后,2019年基建投资增速放缓,行业整体市场容量除挖掘机大幅增长、装载机持平外均出现大幅度下滑,给工程机械行业销售带来严峻挑战。

  2019年上半年,公司围绕“六大攻坚战”,深入践行“客户满意使我们的宗旨”这一核心价值观,通过加快结构调整让公司更贴近市场、更贴近终端客户,提高客户的忠诚度和满意度,加快提升公司的核心竞争力。报告期内,公司实现营业收入34.82亿元,比去年同期下降24.37%,实现归属于母公司所有者的净利润4,412.24万元,比去年同期下降41.12%,但通过运营管理强体工作的开展,风险管控能力和运营管理水平得到有效提升,核心优势逐渐增强。2019年上半年主要工作情况如下:

  ①多元化产品销售实现新突破

  国内营销渠道建设与战略产品销售实现新突破。上半年公司通过梳理现有渠道承载能力,科学制定渠道发展规划,借助集团内部资源,发展优秀潜在代理,激发了渠道活力。

  深耕海外市场,海外战略业务提升实现新突破。优化代理商管理与考核体系,新发展十余家海外经销商,有效提升了目标市场的覆盖率。关注海外重点市场重大项目,在中东、非洲等国家地区均实现批量销售。战略产品销售取得新突破,销售多台大马力推土机、全液压推土机、挖掘机、混凝土机械。

  探索实施服务新模式,优化服务资源配置。开展“客户关爱行”活动,深入重点区域对代理商、社会网点的服务现状和服务资源进行地毯式摸查,进一步提升服务质量,提高客户满意度。

  ②个性化产品与核心技术实现新突破

  紧跟市场需求,完善产品开发流程,抢占市场先机。上半年公司结合区域工况与客户需求进行了个性化专版产品开发,先后在内蒙古、湖北、湖南展会推出蒙西重载版、武汉搅拌站版、潇湘灵动版等7版装载机产品,有效提升了产品的竞争优势。

  加强核心技术研究,打造差异化竞争优势。重点围绕产品作业效率、智能化、舒适性、经济性等方面,先后进行40项技术研究,持续打造核心技术优势,为客户提供智能、高效、便利的数字化技术方案。继续提升技术核心竞争力,聚焦技术专利和技术秘密。公司上半年申报专利91件,其中发明专利24件;授权60件,发明专利授权4件,其中欧盟授权1件,申报山东省科技进步奖1项,中国机械工业科学技术奖2项,山东省机械工业科学技术奖20项。公司获得国家知识产权局审查员实践基地称号。

  ③优化工艺设备,完善生产秩序,质量管控水平不断提升

  加快工艺与设备结构调整,提升自动化水平。聚焦公司战略产品,合理配置工艺资源,先后完成大马力推土机产业化、核心传动零部件产业化升级、推土机智能制造产业升级、“山推脸”工艺规划等工艺规划项目。

  加快生产交付结构调整,完善生产秩序。上半年,公司的生产秩序得到了进一步的固化和提升,为下半年缩短生产节拍做好了准备。

  加强体系建设,质量管控水平不断提升。完善质量管理体系,通过开展质量体系内审、质量提升活动,进一步提升了大马力、全液压等战略产品的质量,为战略产品的销售奠定了基础。

  (2)主营业务分析

  ①概述

  是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

  √是 □否

  参见“经营情况讨论与分析”中的“(1)概述”相关内容。

  ②主要财务数据同比变动情况

  单位:元

  ■

  ③公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

  ④主营业务构成情况

  单位:元

  ■

  (3)非主营业务分析

  √ 适用 □ 不适用

  单位:元

  ■

  (4)资产及负债状况

  ①资产构成重大变动情况

  单位:元

  ■

  ②以公允价值计量的资产和负债

  单位:元

  ■

  报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

  □ 是 √ 否

  ③截至报告期末的资产权利受限情况

  单位:元

  ■

  (5)投资状况分析

  ①总体情况

  □适用 √不适用

  ②报告期内获取的重大的股权投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ③报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  ④金融资产投资

  a.证券投资情况

  单位:元

  ■

  b.衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在衍生品投资。

  (6)重大资产和股权出售

  ①出售重大资产情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期未出售重大资产。

  ②出售重大股权情况

  □ 适用 √ 不适用

  (7)主要控股参股公司分析

  √ 适用 □ 不适用

  主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

  单位:万元

  ■

  报告期内取得和处置子公司的情况

  √适用 □不适用

  ■

  主要控股参股公司情况说明

  公司于2018年11月29日召开第九届董事会第十五次会议,审议通过了《公司关于吸收合并全资子公司的议案》,该事项并经公司于2018年12月14日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过,同意公司对三家全资子公司山推道机公司、山东彩桥公司和山推顺鑫易公司进行吸收合并。2019年3月19日,三家子公司收到济宁高新技术产业开发区市场监督管理局出具的《公司注销情况》,其工商注销登记手续已办理完毕,本次吸收合并事项已完成。

  详见公司于2018年11月30日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的公告号为2018-052的《关于吸收合并全资子公司的公告》和2019年3月21日披露的公告号为2019-016的《关于全资子公司完成吸收合并的公告》。

  (8)公司控制的结构化主体情况

  □ 适用 √ 不适用

  (9) 对2019年1-9月经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  (10)公司面临的风险和应对措施

  ①宏观政策调整的风险

  公司所属的工程机械行业与宏观经济周期密切相关,基建项目、货币政策等收紧,将会直接导致工程机械行业需求量下降,而国际市场因政治、经济形势发生非预期性变化也会导致市场需求、交易价格等发生变化。

  应对措施:积极关注政策导向,针对有可能出现的政策类风险,提前预防和布局,进行适应性调整,将可能引起的损失降到最低。在国际业务方面,联合中信保国家风险评估,制定合理的区域发展规划,降低非预期因素带来的损失。

  ②市场竞争加剧风险

  国内方面,环保政策收紧成为新常态,行业同质化竞争更趋白热化,市场容量趋近饱和,各厂家间竞争更加激励,生存空间压缩。国际经济贸易环境复杂严峻,不确定、不稳定因素依然较多,一些国家保护主义、单边主义抬头,全球贸易增长的动力减弱,一些不稳定、不确定性因素增加。如果公司不能在优势产品上持续保持核心竞争力,公司就有可能面临市场份额下降的风险。

  应对措施:持续贯彻实施集团整车整机带动战略,强化渠道建设,继续加快营销渠道结构调整,抢抓市场机遇;加快产品结构调整,打造产品竞争优势;加快技术结构调整,激发创新活力;强化战略布局,加快方案落地,使山推产品在行业的竞争中始终处于优势地位。

  ③原材料价格上涨的风险

  根据国家相关政策要求,钢铁生产企业不同程度的进行减产、限产。以钢铁为主的原材料可能上涨,对公司成本控制带来较大的压力。

  应对措施:依托山东重工集团集采平台,积极推进供应商战略合作,实现原材料集中采购,通过整合采购资源、渠道,依靠规模优势降低采购成本。

  ④汇率风险

  随着公司国际业务的不断发展,国际化进程的进一步深入,海外销售体系日益完善,受国际收支及外汇储备、政治局势及人民币汇率走势不确定性的影响,公司以外币结算的销售收入和资产存在一定的汇兑风险。

  应对措施:紧盯全球金融市场和国家相关汇率及其他相关政策,加快回收货款,缩短货款回收期、采用信用保险等避险工具保障出口收汇安全。另外,通过扩大跨境人民币结算、加强贸易融资、开展远期结售汇、外币期权,规避汇率变动带来的贸易风险。

  ⑤贸易壁垒风险

  主要是指由于进口国对外国商品劳务进口所实行的各种限制措施而产生损失的可能性。公司国际化稳步发展,全球贸易保护主义抬头,各国相互加征关税,欧美国家不断提高环保排放标准等技术壁垒的风险给国际市场带来一定程度的不确定性。

  应对措施:研究不同市场法律法规,完善预警机制;优化产品结构,提升产品附加值;推进高端产品本土化技术适应性提升与海外合作项目开展。

  2、涉及财务报告的相关事项

  (1)与上一会计期间财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  ①按企业会计准则要求执行新金融工具准则:

  具体影响情况见首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。

  ②按财政部印发的(财会〔2019〕6号)要求变更报表列报格式:

  财政部于2019年4月30日发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制2019年半年度及以后期间的财务报表。

  本公司执行财会〔2019〕6号的主要影响如下:

  单位:元

  ■

  (2)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

  (3)与上一会计期间财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

  √适用 □不适用

  本报告期内完成三家全资子公司山推道机公司、山东彩桥公司和山推顺鑫易公司的吸收合并,该吸收合并事项对报告期合并报表无影响。

  董事长:刘会胜

  山推工程机械股份有限公司董事会

  二○一九年八月二十七日

  

  证券代码:000680 证券简称:山推股份 公告编号:2019-036

  山推工程机械股份有限公司

  第九届董事会第二十一次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  山推工程机械股份有限公司第九届董事会第二十一次会议于2019年8月27日上午在公司总部大楼203会议室以现场表决方式召开。会议通知已于2019年8月17日以书面和电子邮件两种方式发出。会议应到董事9人,实到董事9人,公司董事刘会胜、江奎、申传东、吴汝江、王俊伟、魏相圣、陈敏、王金星、刘燕出席了会议。会议由刘会胜董事长主持。公司监事、高级管理人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下决议:

  一、审议通过了《关于会计政策变更的议案》;(详见公告编号为2019-038的“关于会计政策变更的公告”)

  公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定,不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意本次会计政策的变更。

  表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

  二、审议通过了《公司2019年上半年计提资产减值准备及资产核销的报告》;(详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn))

  表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

  该议案需提交公司股东大会审议。

  三、审议通过了《公司2019年半年度报告》及其《摘要》;(详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn));

  表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

  四、审议通过了《关于山东重工集团财务有限公司2019年上半年风险评估报告的议案》;(详见公告编号为2019-040的“关于山东重工集团财务有限公司2019年上半年风险评估报告”);

  该项议案关联董事刘会胜、江奎、申传东、吴汝江、王俊伟回避表决;表决结果:同意4票,反对0票,弃权0票。

  特此公告。

  山推工程机械股份有限公司董事会

  二〇一九年八月二十七日

  

  证券代码:000680 证券简称:山推股份 公告编号:2019一037

  山推工程机械股份有限公司

  第九届监事会第十九次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  山推工程机械股份有限公司第九届监事会第十九次会议于2019年8月27日上午在公司总部大楼203会议室以现场表决的方式召开。本次会议通知已于2019年8月17日以书面和电子邮件两种形式发出。会议应到监事5人,实到监事5人。会议由监事会主席孙学科先生主持。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下决议:

  一、审议通过了《关于会计政策变更的议案》;

  监事会认为:本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行合理的变更,决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。本次变更不会对公司财务报表产生重大影响,不存在损害公司及股东利益的情形,监事会同意公司本次会计政策变更。

  表决结果:同意5票,反对0票,弃权0票。

  二、审议通过了《监事会关于公司2019年上半年计提资产减值准备及资产核销的报告》;

  按照《公司计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度》的规定,《公司2019年上半年计提资产减值准备及资产核销的报告》反映了公司本期计提应收款项坏账准备、存货跌价准备、长期股权投资减值准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备、商誉减值准备和核销坏账的情况:本期坏账准备余额55,990.63万元,存货跌价准备余额14,921.83万元,长期股权投资减值准备余额490.32万元,固定资产减值准备余额593.74万元,无形资产减值准备余额0万元,商誉减值准备余额0万元,核销坏账1,409.12万元。该报告对计提坏账准备、计提存货跌价准备、计提长期股权投资减值准备、计提固定资产减值准备、计提无形资产减值准备、计提商誉减值准备和核销坏账金额对公司财务状况和经营成果的影响进行了分析。

  监事会审核认为,本期计提资产减值准备及资产核销符合《公司法》及《公司计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度》的规定。

  表决结果:同意5票,反对0票,弃权0票。

  该议案需提交公司股东大会审议。

  三、审议通过了《公司2019年半年度报告》及其《摘要》;

  表决结果:同意5票,反对0票,弃权0票。

  四、审议通过了《关于山东重工集团财务有限公司2019年上半年风险评估报告的议案》;

  表决结果:同意5票,反对0票,弃权0票。

  特此公告。

  山推工程机械股份有限公司监事会

  二〇一九年八月二十七日

  

  证券代码:000680 证券简称:山推股份 公告编号:2019一038

  山推工程机械股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  2019年8月27日,公司第九届董事会第二十一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和相关通知的要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。

  根据通知要求,公司对会计政策相关内容进行变更,按照规定的一般企业财务报表格式编制公司财务报表。具体情况如下:

  一、会计政策变更情况

  1、变更前公司采用的会计政策

  本次变更前,公司按照财政部于2018年发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)的要求编制财务报表。

  2、变更后采用的会计政策

  本次变更后,公司将按照财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)中的规定执行。

  除上述会计政策变更外,其他未变更部分,公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

  二、会计政策变更的主要内容

  根据财会[2019]6号有关要求,本公司属于已执行新金融准则但未执行新收入和新租赁准则的企业,应当结合财会[2019]6号通知附件1和附件2的要求对财务报表格式和项目列报进行相应调整。本公司对财务报表格式进行以下主要变动:

  1、资产负债表

  (1)资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”和“应收账款”两个项目。

  (2)资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”和“应付账款”两个项目。

  2、利润表

  (1)将利润表原“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”号填列)”。

  (2)利润表新增“信用减值损失”项目反映企业按照《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》(财会[2017]7 号)的要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。

  3、现金流量表

  现金流量表明确了政府补助的填列口径,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。

  4、所有者权益变动表

  所有者权益变动表,明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径,“其他权益工具持有者投入资本”项目,反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

  三、会计政策变更对公司的影响

  本项会计政策变更对财务报表项目列示进行调整,并调整可比会计期间的比较数据,不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求,符合相关规定和公司实际情况,不存在损害公司及股东利益的情形。

  四、董事会关于会计政策变更合理性的说明

  公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定,不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意本次会计政策的变更。

  五、监事会关于会计政策变更意见

  本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行合理的变更,决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。本次变更不会对公司财务报表产生重大影响,不存在损害公司及股东利益的情形,监事会同意公司本次会计政策变更。

  六、独立董事意见

  公司独立董事认为:公司依照财政部的有关规定和要求,对公司会计政策进行变更,修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定,能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定,同意公司本次会计政策的变更。

  七、备查文件

  1、公司第九届董事会第二十一次会议决议;

  2、公司第九届监事会第十九次会议决议;

  3、独立董事关于公司相关事项的独立意见。

  特此公告。

  山推工程机械股份有限公司董事会

  二〇一九年八月二十七日

  

  证券代码:000680 证券简称:山推股份 公告编号:2019一040

  山推工程机械股份有限公司关于

  山东重工集团财务有限公司2019年

  上半年风险评估报告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  根据深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第2号 一一交易和关联交易》的要求,山推工程机械股份有限公司(以下简称“山推股份”)通过查验山东重工集团财务有限公司(以下简称“重工财务公司”)《金融许可证》、《营业执照》及重工财务公司相关情况等资料,并审阅了重工财务公司的月度财务报表,对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估,具体情况报告如下:

  一、重工财务公司基本情况

  重工财务公司是经中国银行保险监督管理委员会(以下简称“中国银保监会”)银监复[2012]269号文件批准成立的非银行金融机构。重工财务公司2012年6月11日取得《金融许可证》(机构编码:L0151H237010001),现持有山东省工商行政管理局于2017年12月27日换发的《营业执照》(统一社会信用代码:91370000597828707N)。

  根据2017年12月26日《山东银监局关于山东重工集团财务有限公司增加注册资本及调整股权结构的批复》(鲁银监准〔2017〕449号),重工财务公司于2017年12月27日完成山东省工商行政管理局股权变更登记,重工财务公司注册资本及股权构成如下:

  (一)山东重工集团有限公司(以下简称“山东重工”)出资6亿元人民币,占重工财务公司注册资本的37.5%;

  (二)潍柴动力股份有限公司(以下简称“潍柴动力”)出资5亿元人民币(含1000万美元),占重工财务公司注册资本的31.25%;

  (三)潍柴重机股份有限公司(以下简称“潍柴重机”)出资2亿元人民币,占重工财务公司注册资本的12.5%;

  (四)山推股份出资2亿元人民币,占重工财务公司注册资本的12.5%;

  (五)陕西法士特齿轮有限责任公司(以下简称“陕西法士特”)出资1亿元人民币,占重工财务公司注册资本的6.25%。

  法定代表人:申传东

  注册及营业地:山东省济南市燕子山西路40-1号

  经营范围:对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供担保;办理成员单位之间的委托贷款;对成员单位办理票据承兑与贴现;办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位的存款;对成员单位办理贷款及融资租赁;从事同业拆借;承销成员单位的企业债券;有价证券投资(股票二级市场投资除外);成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁;以及中国银保监会批准的其他业务。

  二、重工财务公司内部控制制度的基本情况

  (一)控制环境

  重工财务公司按照《银行业金融机构全面风险管理指引》相关要求,建立起组织架构健全、职责边界清晰的风险治理架构,明确董事会、监事会、高级管理层、各职能部门、风险管理部门和内部审计部在风险管理、内部控制中的职责分工,并持续建立健全多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。重工财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置公司组织结构,决策系统包括股东会、董事会;执行系统包括高级管理层及其下设专业委员会和各职能部门;监督反馈系统包括监事会、直接向董事会负责的风险管理委员会、风险合规部及审计部。重工财务公司组织架构设计情况如下:

  董事会:负责制定重工财务公司的总体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况;负责制定公司基本管理制度,制定公司风险管理、内部控制及合规政策,并监督制度的执行情况;负责确保重工财务公司在法律和政策的框架内审慎经营,确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。

  董事会风险管理委员会:风险管理委员会是董事会风险管理与内部控制的协调、议事及执行机构,在董事会授权的范围内独立行使职权,并直接向董事会负责。主要负责审议公司风险战略、风险管理政策、风险管理组织机构设置及其职责分工;负责监督高级管理层关于信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险、信息科技风险和声誉风险等风险的控制情况,对财务公司风险管理状况进行评估,提出完善公司风险管理和内部控制的意见,并向董事会提交全面风险管理年度报告。

  监事会:检查公司财务,对公司董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督,对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员向股东会或董事会提出罢免或解聘的提议;负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害重工财务公司利益的行为并监督执行;负责对公司经营决策、风险管理和内部控制等经营管理行为进行监督,检查和督促公司内部控制措施的有效执行;对董事、监事和高级管理人员年度履职情况进行评价,并向股东会和监管部门报告。

  高级管理层:依据公司授权与转授权执行董事会决策;负责制定重工财务公司的具体规章;负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施;负责建立和完善内部组织机构,保证内部控制的各项职责得到有效履行。

  高管层下设专业委员会:公司设立信贷审查委员会、投资运营管理委员会、资产负债比例管理委员会、价格管理委员会、财务审核委员会、信息化工作委员会、招标委员会及风险内控合规工作委员会,各委员会对总经理负责,是各专业条线涉及风险管理、内部控制、合规管理等事项的协调、议事及执行机构,为公司高级管理层决策提供参考。

  职能部门:重工财务公司设置的资金结算部、客户服务部、投资运营部、国际业务部、风险合规部、财务统计部、信息科技部、审计部等职能部门包含了重工财务公司大部分的资产和负债业务及主要管理职能,在日常工作中直接面对各类风险,是重工财务公司风险管理的前线。各业务部门承担以下风险管理职责:

  1、充分认识和分析本部门各项风险,确保各项业务按照既定的流程操作,各项内控措施得到有效的落实和执行。

  2、将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档,准确、及时上报风险管理部门所要求的日常风险监测报表。

  3、对内控措施的有效性不断进行测试和评估,并向风险合规部门提出操作流程和内控措施改进建议。

  4、及时发现和报告可能出现的风险类别,并提出风险管理建议。

  风险合规部: 主要职责是制定重工财务公司风险管理政策、制度,监督并提示重工财务公司各项业务活动的风险,组织与实施对各类风险的预警、监测、分析与内控制度执行情况检查,撰写风险评估报告;组织研究和审核公司各项规章制度、操作流程,审核客户信用等级评价办法、标准;组织实施资产风险分类认定工作和真实性检查;统一归口管理各类监管报表,负责各类相关报表的编制、报送。

  审计部:负责对公司经营管理开展专项检查,对公司资金结算业务及投资运营业务进行事后监督,对公司风险管理、内部控制及合规管理情况进行监督,并按年开展内部控制评价。

  (二)风险的识别与评估

  重工财务公司在总结提炼六年经营管理实践经验的基础上,持续建立健全全面风险管理体系,于2018年全面建成并运行以法人治理风险、信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和信息科技风险为主体的风险管理体系,指导和规范公司的各项风险管理活动。重工财务公司结合实际,采取定性与定量相结合的方法,识别、计量、评估、监测、报告、控制各类风险,同时充分考虑风险之间的关联性,审慎评估各类风险的相互影响,探索风险加总的方法和程序。风险合规部负责对公司风险管理体系运行情况及各项经营管理进行监测与考核,审计部定期审查和评价公司全面风险管理的充分性和有效性。

  (三)控制活动

  重工财务公司始终坚持“制度先行”的理念,将内控制度体系建设作为公司发展战略及全面风险管理规划的重要组成部分,致力于内控制度体系的不断改进和完善。自2016年以来重工财务公司以内控制度全覆盖为导向,明确制度遵循标准,完善制度执行标准,建立检查和监督控制标准,不断完善关键风险点的识别与重点业务内部控制措施,同时加强计算机系统环境下的内部控制,持续完善突发事件及业务连续性应急管理机制。

  1、结算业务控制情况

  重工财务公司根据国家有关部门及中国人民银行规定的各项规章制度,制定了《结算业务管理办法》、《结算账户管理办法》、《同业账户管理办法》、《表外业务核算办法》、《重要空白凭证管理办法》、《应收应付利息核算操作规程》、《电子商业汇票业务管理办法》等业务管理办法、业务操作流程,做到首先在程序和流程中规定操作规范和控制标准,有效控制业务风险,具体如下所示:

  (1)在资金计划管理方面,重工财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》对资产负债管理要求,通过制定和实施资金计划管理、现金流分析、资产负债比例管理等制度,建立运行流动性管理模型,保证公司资金的安全性、效益性和流动性。

  (2)在成员单位存款业务方面,重工财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全,维护各当事人的合法权益。

  (3)资金集中管理和内部转账结算业务方面,成员单位在重工财务公司开设结算账户,通过专网传输路径实现资金结算,严格保障结算的安全、快捷,同时具有较高的数据安全性。重工财务公司严格执行货币资金内部控制规范,支票、预留银行财务专用章和预留银行名章由不同人员分管,并禁止将财务专用章带出单位使用。

  2、授信业务

  重工财务公司坚持稳健经营,综合运用风险规避、风险分散、风险转移、风险补偿等手段,实现信用风险有效管理。重工财务公司通过实施一户一策,引导信贷经营部门的客户营销向符合集团战略规划的客户集中,规避高信用风险客户;通过实施限额管理,拓宽业务范围,分散业务风险;通过抵质押担保等各类风险缓释措施,增加第二还款来源转移信用风险;通过风险定价策略,平衡风险与收益。同时公司遵循先评级、后授信、再具体支用的原则,建立了职责清晰、分工明确、授权适度的信贷业务流程,严格按照“审贷分离”的原则开展各项授信业务,公司业务部按照要求开展贷前调查和贷后管理,信贷管理审查中心按照要求开展审查,信贷审查委员会按照规定进行审批,风险合规部按照要求开展风险评价。

  3、投资业务

  重工财务公司按照监管要求开展投资业务。公司董事会审议确定每年开展的业务品种、交易对手准入名单以及投资限额,高管层下设信贷审查委员会在董事会准入范围内核准交易对手同业授信额度,在具体业务经办过程中,投资决策、交易执行、资金清算和风险控制职能相对分离。

  4、资金交易业务

  重工财务公司的资金业务包括:存款准备金缴交、头寸调拨、同业存放、同业拆借、转贴现和再贴现、逆回购等,其中同业拆借业务经全国银行间同业拆借中心批准,并对交易对手实行同业授信准入管理,实行限额管理。资金业务实行严格的岗责分离,在三定中明确部门、岗位职责。重工财务公司通过转授权管理,分层级对资金交易业务进行审批。

  5、会计业务

  重工财务公司建立并执行规范的会计账务处理流程,通过三定明确资金结算部和财务统计部及工作人员的权限,实行不相容岗位职责分离、相互制衡的原则。

  6、内部稽核

  重工财务公司实行内部审计稽核制度,设立审计部,向董事长负责。建立内部稽核管理办法和操作规程,对重工财务公司的经济活动全程进行内部稽核和监督。针对重工财务公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督检查,发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险,向管理层提出有价值的改进意见和建议。

  7、信息系统

  重工财务公司信息系统主要是为成员单位提供资金结算服务和会计核算等。重工财务公司制订了《信息化管理制度》、《信息系统安全管理制度》、《信息系统日常运维管理办法》、《计算机中心机房管理办法》、《数字证书管理办法》、《数据备份管理制度》、《网络、办公电子设备管理办法》、《信息系统连续性及突发事件管理办法》、《信息化项目管理办法》等多项管理制度,满足公司业务核算和规范自身业务发展的需要。

  (四)内部控制总体评价

  根据重工财务公司审计部及和信会计师事务所出具的关于公司2018年度的内部控制评价报告,重工财务公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷,重工财务公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。

  三、重工财务公司经营管理及风险管理情况

  上半年,重工财务公司全面风险管理体系平稳运行,未发生重大风险事项,各类风险得到有效管理和控制,总体风险水平适中。

  (一)自成立以来,重工财务公司一直坚持稳健经营的原则,严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、企业会计准则、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为,加强内部管理。

  (二)重工财务公司未从事任何离岸、资金跨境的金融业务,也未开展实业投资、贸易等非金融业务。重工财务公司目前还未开设分公司。

  (三)根据《企业集团财务公司管理办法》与《山推工程机械股份有限公司与山东重工集团财务有限公司发生存款业务风险处置预案》规定,截止2019年6月末,重工财务公司的各项监管指标如下:

  1、2019年6月末的资本充足率为15.59%,未低于银保监会规定的10%标准;重工财务公司的自有固定资产与资本净额的比例为1.14%,不高于银保监会规定的20%标准;重工财务公司拆入资金与资本净额的比例为0%,不高于银保监会规定的100%标准;重工财务公司担保比例为86.99%,不高于银保监局规定的100%标准。

  2、2019年6月末,重工财务公司投资金额为18亿元,投资比例为60.34%,不高于银保监局规定的70%标准。

  (四)重工财务公司自成立至今未发生挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项。

  (五)未发现重工财务公司发生可能影响其正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项。

  (六)2019年6月末重工财务公司对山东重工、潍柴动力、潍柴重机、山推股份和陕西法士特的贷款余额情况如下:

  ■

  2019年6月末,重工财务公司对其股东山东重工、山推股份贷款余额超过该股东对重工财务公司的出资额。对此情况,重工财务公司已经按照相关规定向山东省银保监局备案,并出具说明,以保证重工财务公司股东的资金安全。

  (七)2019年6月末山推股份及其分子公司在重工财务公司的存款余额为人民币73,627.10万元,重工财务公司吸收存款的余额为人民币2,397,751.43万元,山推股份及其分子公司的存款余额与重工财务公司吸收存款余额的比率为3.07%。

  (八)重工财务公司的股东对财务公司的负债未出现逾期1年以上未偿还的情况。

  (九)2019年6月末重工财务公司为了规避风险,未开展金融衍生品等业务,至2019年6月末吸收存款余额已达到人民币2,397,751.43万元,较2018年末增加0.83%。山推股份在重工财务公司的存款安全性和流动性良好,未发生因现金头寸不足而延迟付款的情况。

  (十)2019年6月末重工财务公司资产总额达到2,695,475.41万元,较2018年12月份增加1.98%,发放贷款1,274,546.04万元,实现营业收入28,551.46万元,净利润达19,920.42万元,经营状况良好,且重工财务公司未因违法违规受到中国银保监会等监管部门的行政处罚。

  (十一)重工财务公司的风险管理体系完备,资金运用科学有效,内控体系运转流畅,监督机制有效运行。

  综上所述,重工财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》,建立了较为完整合理的内部控制制度,可较好地控制风险。山推股份将督促重工财务公司严格按中国银监会《企业集团财务公司管理办法》(中国银监会令〔2004〕第5号)规定经营。山推股份根据对重工财务公司基本情况、内部控制制度及风险管理情况的了解和评价,未发现重工财务公司与财务报表相关的资金、信贷、投资、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷;重工财务公司运营正常,资金较为充裕,内控健全,资产质量良好,资本充足率较高,拨备充足,与其开展存款金融服务业务的风险可控。

  山推工程机械股份有限公司董事会

  二〇一九年八月二十七日

  山推工程机械股份有限公司

  证券代码:000680 证券简称:山推股份 公告编号:2019一039

  2019

  半年度报告摘要

本版导读

2019-08-28

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