立昂技术股份有限公司公告(系列)

2019-08-28 来源: 作者:

  证券代码:300603 证券简称:立昂技术 公告编号:2019-108

  立昂技术股份有限公司

  关于2019年半年度报告披露

  提示性公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  2019年8月26日,立昂技术股份有限公司(以下简称“公司”)召开了第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议,审议通过了《关于2019年半年度报告及摘要的议案》。

  为使投资者全面了解本公司的经营成果、财务状况,公司《2019年半年度报告》、《2019年半年度报告摘要》于2019年8月28日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 上披露,敬请投资者注意查阅。

  特此公告。

  立昂技术股份有限公司董事会

  2019年8月28日

  

  证券代码:300603 股票简称:立昂技术 编号:2019-106

  立昂技术股份有限公司

  第三届董事会第九次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  1.立昂技术股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第九次会议(以下简称“本次会议”)通知于2019年8月15日以电子邮件的方式向全体董事送达。

  2.本次会议于2019年8月26日以现场及通讯方式召开。

  3.本次会议应参加表决董事9名,实际参加表决董事9名。其中,副董事长金泼先生、董事葛良娣女士、董事钱炽峰先生、独立董事栾凌先生以通讯方式出席会议。

  4.本次会议由董事长王刚先生主持,监事会主席宁玲、职工监事曹永辉、监事李贝、副总裁马鹰、副总裁王义、副总裁李刚业、副总裁娄炜、副总裁钱国来、总工程师田军发列席,保荐机构代表通讯参会。

  5.本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议决议为有效决议。

  二、董事会会议审议情况

  一、本次会议审议通过了《关于2019年半年度报告及摘要的议案》。

  经公司董事会审议,公司《2019 年半年度报告》及《2019 年半年度报告摘要》的编制程序符合法律、法规和中国证监会的有关规定,报告内容真实、准确、完整地反映了公司2019 年半年度经营的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  表决结果:同意9票;反对0票;弃权0票。

  具体内容详见发布于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。

  二、本次会议审议通过了《关于2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》。

  经公司董事会审议,报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件及公司《募集资金管理办法》等有关规定存放和使用募集资金,并及时、真实、准确、完整地履行相关信息披露义务。不存在违规使用募集资金的情形

  表决结果:同意9票;反对0票;弃权0票。

  公司独立董事对此发表了同意的独立意见。

  具体内容详见发布于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。

  三、本次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

  经公司董事会审议,本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)进行的合理变更,能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不存在损害公司及股东利益的情形。

  表决结果:同意9票;反对0票;弃权0票。

  公司独立董事对此发表了同意的独立意见。

  具体内容详见发布于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。

  三、备查文件

  1.第三届董事会第九次会议决议;

  2.独立董事关于第三届董事会第九次会议相关事项的独立意见。

  特此公告。

  立昂技术股份有限公司董事会

  2019年8月28日

  

  证券代码:300603 股票简称:立昂技术 编号:2019-107

  立昂技术股份有限公司

  第三届监事会第八次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、监事会会议召开情况

  1.立昂技术股份有限公司(以下简称“公司”)第三届监事会第八次会议(以下简称“本次会议”)通知于2019年8月15日以电子邮件的方式向全体监事送达。

  2.本次会议于2019年8月26日以现场及通讯方式召开。

  3.本次会议应参加表决监事3名,实际参加表决监事3名。

  4.本次会议由监事会主席宁玲召集并主持。

  5.本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议决议为有效决议。

  二、监事会会议审议情况

  一、本次会议审议通过了《关于2019年半年度报告及摘要的议案》。

  经审议,监事会认为:公司《2019 年半年度报告》及《2019年半年度报告摘要》的编制程序符合法律、法规和中国证监会的有关规定,报告内容真实、准确、完整地反映了公司 2019年半年度经营的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  表决结果:同意3票;反对0票;弃权0票。

  具体内容详见发布于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。

  二、本次会议审议通过了《关于2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》。

  经审议,监事会认为:公司《2019 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》内容真实、准确、完整反映了公司 2019年1月至6月募集资金存放与使用的实际情况,不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

  表决结果:同意3票;反对0票;弃权0票。

  具体内容详见发布于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。

  三、本次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

  经审议,监事会认为:本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)进行的合理变更,能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不存在损害公司及股东利益的情形。

  表决结果:同意3票;反对0票;弃权0票。

  具体内容详见发布于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。

  三、备查文件

  1.第三届监事会第八次会议决议。

  特此公告。

  立昂技术股份有限公司监事会

  2019年8月28日

  

  证券代码:300603 证券简称:立昂技术 公告编号:2019-109

  立昂技术股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  立昂技术股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年8月26日召开第三届董事会第九次会议及第三届监事会第八次会议,分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策的变更无需提交股东大会审议,现将具体情况公告如下:

  一、本次会计政策变更的概述

  (一)会计政策变更原因

  1.财政部于2017年陆续发布了修订后的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》及《企业会计准则第37号一金融工具列报》(以下统称“新金融工具准则”),根据上述文件要求,公司需对原采用的相关会计政策进行相应变更。公司将根据财政部的相关要求,于2019年1月1日起执行上述会计准则。

  2.财政部于2019年4月30日颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)(以下简称“《修订通知》”),对一般企业财务报表格式进行了修订,要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号《修订通知》的规定编制财务报表。根据财会[2019]6号的有关要求,公司属于已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业,应当结合财会[2019]6号通知附件1和附件2的要求对财务报表格式及部分科目列报进行相应调整。

  (二)变更前后的会计政策

  1.变更前采用的会计政策

  本次变更前,公司执行财政部2006年2月发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定;按照财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)规定的一般企业财务报表格式(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)编制财务报表。

  2.变更后采用的会计政策

  本次变更后,公司执行财政部2017年发布的新金融准则;按照财政部2019年4月30日发布的财会[2019]6号文件的规定编制财务报表。

  除上述会计政策变更外,其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

  (三)会计政策变更执行日期

  公司依据上述准则的规定对相关会计政策进行变更,自颁布之日起开始执行上述准则。

  (四)变更审批程序

  根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定,公司本次会计政策变更事项在董事会审批权限内,无需提交股东大会审议。

  二、本次会计政策变更对公司的影响

  (一)新金融准则会计政策变更影响

  新金融准则修订的内容主要包括:

  1.金融资产提高了分类的客观性。以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为分类判断标准,将原来的“以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产”、“贷款和应收款项”、“持有至到期投资”、“可供出售金融资产”四类,变更为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。

  2.调整非交易性权益工具投资会计处理。企业可选择将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,但该指定不得撤销,且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。

  3.金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”,要求考虑金融资产未来预期信用损失情况,从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备。

  4.进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理。

  5.套期会计准则拓宽套期工具与被套期项目的范围,如实反映企业的风险管理活动。

  根据新旧准则衔接的相关规定,企业无需追溯调整前期可比数。因此,公司自2019年第一季度起按新准则要求进行会计报表披露,不追溯调整2018年可比数,本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。

  (二)根据财会[2019]6号文件的要求,公司调整以下财务报表项目的列示:

  1.资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目;将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”两个项目。

  2.利润表将“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”列示)”。

  3.现金流量表明确了政府补助的填列口径,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。

  4.股东权益变动表明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径,“其他权益工具持有者投入资本”项目,反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

  本次会计政策变更仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响,不存在追溯调整事项,对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。

  特此公告。

  立昂技术股份有限公司董事会

  2018年8月28日

本版导读

2019-08-28

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