维信诺科技股份有限公司2019半年度报告摘要

2019-08-29 来源: 作者:

  维信诺科技股份有限公司

  证券代码:002387 证券简称:维信诺 公告编号:2019-083

  2019

  半年度报告摘要

  一、重要提示

  本半年度报告摘要来自半年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

  董事、监事、高级管理人员异议声明

  无

  非标准审计意见提示

  □ 适用 √ 不适用

  董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

  □ 适用 √ 不适用

  公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

  董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

  □ 适用 √ 不适用

  二、公司基本情况

  1、公司简介

  ■

  2、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  3、公司股东数量及持股情况

  单位:股

  ■

  4、控股股东或实际控制人变更情况

  控股股东报告期内变更

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期控股股东未发生变更。

  实际控制人报告期内变更

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期实际控制人未发生变更。

  5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无优先股股东持股情况。

  6、公司债券情况

  公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

  否

  三、经营情况讨论与分析

  1、报告期经营情况简介

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  根据知名分析机构Display Supply Chain Consultants(DSCC)的数据显示,全球面板市场规模稳定增长,其中以OLED面板销售额保持快速增长趋势。2018年,AMOLED面板销售额约270亿美元,预计2019年将达到290亿美元,2020年进一步跃升至390亿美元,在面板行业销售额的比重由22%提高至31%,市场份额进一步提升。从OLED的应用领域来看,智能手机仍是OLED面板的最主要应用方向,随着OLED面板制造商发展笔记本和平板等中尺寸应用领域,OLED在智能手机以外的份额将有明显的提升。同时,折叠机等新型显示将带动OLED在智能手机市场的渗透率,预计2023年将超越50%。

  报告期内,公司持续推动降本增效,提升生产良率,开发新技术和新工艺,提高产品竞争力并转化为利润增长来源。昆山第5.5代AMOLED生产线运营及客户导入情况良好,维持较高的产线稼动率;固安第6代柔性AMOLED产线产能持续爬坡,出货量稳步提升;合肥第6代柔性AMOLED生产线建设如期推进,依托丰富的产线建设与运营经验,公司将提升合肥项目的建设和施工进度,缩短设备采购与调试周期,快速完善业务布局。

  报告期内实现营业收入111,556.76万元,同比上升134.67%;实现归属于上市公司股东的净利润17,551.76万元,同比上升988.48%,业绩稳定增长。

  2、涉及财务报告的相关事项

  (1)与上一会计期间财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

  √ 适用 □ 不适用

  1)财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号一金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号一套期会计》(财会〔2017〕9号)和《企业会计准则第37号一金融工具列报》(财会〔2017〕14号)(以上四项简称“新金融工具准则”),要求境内外同时上市的企业,以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业在2018年1月1日起施行;其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。公司根据财政部新金融工具准则修订通知要求,对原会计政策进行相应修订,经公司第四届董事会第四十七次会议、第四届监事会第二十二次会议审议通过,自2019年1月1日起开始执行新金融工具准则。

  根据新旧金融工具准则衔接规定,公司无需追溯调整前期可比数,比较财务报表列报的信息与新金融工具准则要求不一致的无须调整。公司不追溯调整2018年可比数,本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。

  2)财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号文件,以下简称"通知"),对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年中期财务报表和以后期间的财务报表。根据财会[2019]6 号的有关要求,经公司第四届董事会第五十一次会议和第四届监事会第二十五次会议审议通过,公司结合财会[2019]6号通知附件1和附件2的要求对2019年半年度财务报表格式及部分项目列报进行相应调整。

  本次会计政策变更仅对财务报表格式和部分项目列报产生影响,不涉及对公司以前年度损益的追溯调整,对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润等财务数据无实质性影响。

  因公司上述会计政策以及报表列报格式变更对公司财务报表的影响金额,详见公司同日披露的《2019年半年度报告》。

  (2)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

  (3)与上一会计期间财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

  

  证券代码:002387 证券简称:维信诺 公告编号:2019-084

  维信诺科技股份有限公司

  第四届董事会第五十三次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  一、董事会召开情况

  维信诺科技股份有限公司(以下简称“公司”)第四届董事会第五十三次会议(以下简称“会议”)通知于2019年8月22日以电子邮件及专人通知的方式发出,会议于2019年8月28日上午在北京市朝阳区东三环北路辛2号迪阳大厦606单元会议室以现场结合通讯表决的方式举行。会议由公司董事长程涛先生主持,应出席董事9名,实际出席的董事9人,公司部分监事和高级管理人员列席了会议。会议的召集和召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定,所作决议合法有效。

  二、董事会审议情况

  1.会议以9票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于公司〈2019年半年度报告〉及其摘要的议案》

  公司根据深圳证券交易所的相关规定编制完成了《2019年半年度报告》和《2019年半年度报告摘要》。

  具体内容详见公司同日在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2019年半年度报告摘要》(公告编号:2019-083)和在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2019年半年度报告》。

  2.会议以9票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于公司〈2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告〉的议案》

  公司根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)和深圳证券交易所的相关规定编制了《2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

  公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。具体内容详见公司同日在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(公告编号:2019-086)及相关公告。

  3.会议以9票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于2019年半年度计提减值准备的议案》

  根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定,公司对截止2019年6月30日的应收款项、存货、固定资产等资产判断是否存在可能发生减值的迹象并进行减值测试。经测试,2019年半年度公司计提信用减值准备297.43万元,其中应收账款计提273.67万元、其他应收款计提23.76万元;计提资产减值准备11,926.21万元,转回资产减值2,979.19万元,全部为存货跌价准备计提及转回。

  公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。具体内容详见公司同日在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于2019年半年度计提减值准备的公告》(公告编号:2019-087)及相关公告。

  三、备查文件

  1.经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议;

  2. 独立董事关于公司第四届董事会第五十三次会议相关事项的独立意见。

  特此公告。

  维信诺科技股份有限公司董事会

  二〇一九年八月二十九日

  

  证券代码:002387 证券简称:维信诺 公告编号:2019-085

  维信诺科技股份有限公司

  第四届监事会第二十六次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  一、监事会召开情况

  维信诺科技股份有限公司(以下简称“公司”)第四届监事会第二十六次会议(以下简称“会议”)通知于2019年8月22日以电子邮件及专人通知的方式发出,会议于2019年8月28日上午在北京市朝阳区东三环北路辛2号迪阳大厦606单元会议室以现场结合通讯表决的方式举行。会议应出席监事3名,实际出席的监事3人,会议由公司监事会主席杨阳女士主持。本次会议的召集和召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定,所作决议合法有效。

  二、监事会审议情况

  经与会监事充分讨论,一致通过以下决议:

  1.会议以3票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于公司〈2019年半年度报告〉及其摘要的议案》

  监事会认为:公司董事会编制和审议公司《2019年半年度报告》和《2019年半年度报告摘要》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  具体内容详见公司同日在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2019年半年度报告摘要》(公告编号:2019-083)和在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2019年半年度报告》。

  2.会议以3票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于公司〈2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告〉的议案》

  监事会认为:公司《2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》客观、真实反映了公司2019年半年度公司募集资金的存放和使用情况,报告内容真实、准确、完整,符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定,不存在募集资金存放与使用违规的情形。

  具体内容详见公司同日在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(公告编号:2019-086)。

  3.会议以3票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于2019年半年度计提减值准备的议案》

  监事会认为:本次计提减值准备的表决程序符合有关法律、法规的规定,符合《企业会计准则》等相关规定,计提依据合理且原因充分。计提减值准备符合公司实际情况,有助于更加客观反映公司资产状况,不存在损害公司权益的情形。

  具体内容详见公司同日在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于2019年半年度计提减值准备的公告》(公告编号:2019-087)。

  三、备查文件

  1.经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议。

  特此公告。

  维信诺科技股份有限公司监事会

  二〇一九年八月二十九日

  

  证券代码:002387 证券简称:维信诺 公告编号:2019-086

  维信诺科技股份有限公司

  2019年半年度募集资金存放与

  使用专项报告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规定要求,维信诺科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)现将2019年上半年(以下称“本报告期”)募集资金存放与使用情况说明如下:

  一、募集资金基本情况

  经中国证券监督管理委员会《关于核准黑牛食品股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1937号)核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用网下向特定发行对象询价配售的方式发行人民币普通股(A股)898,203,588股,发行价格为每股16.70元。截止2018年2月7日,公司实际已向特定发行对象非公开发行人民币普通股(A股)898,203,588股,募集资金总额14,999,999,919.60元。扣除承销费和保荐费80,000,000.00元(含增值税)后的募集资金为人民币14,919,999,919.60元,已由中信建投证券股份有限公司于2018年2月7日分别存入公司开立在廊坊银行新华路支行账号为601107020000001183的人民币账户3,000,000,000.00元、开立在中信银行廊坊分行8111801013000482053的人民币账户3,209,999,959.80元、开立在渤海银行杭州分行2004043786000152的人民币账户3,209,999,959.80元、开立在光大银行昆山支行37080188000363970的人民币账户5,500,000,000.00元;扣除本次发行的发行律师费人民币2,994,355.00元(含税)、审计验资费人民币200,000.00元(含税)、登记费人民币539,820.00元(含税)、信息披露费人民币1,120,000.00元(含税),合计募集资金净额为人民币14,915,145,744.60元。上述资金到位情况业经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具“[2018]京会兴验字第02000004号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

  注:“黑牛食品股份有限公司”已于2018年6月8日更名为“维信诺科技股份有限公司”。

  截至2019年6月30日(以下简称“截止日”),公司募集资金本报告期投入募投项目的金额为326,675,520.16元,累计投入金额为13,497,695,197.03元,应有余额为1,417,450,547.57元,实际募集资金余额为1,462,936,244.24元,差额为:(1)利息收入43,847,792.10元;(2)募集资金专户手续费支出8,843.25元;(3)未从募集资金账户支付的发行费用1,794,354.64元;(4)汇兑损失147,606.82元。

  本报告期内募集资金投入以及期末结余情况:

  单位:人民币元

  ■

  二、募集资金存放和管理情况

  为规范募集资金的管理和使用,保护投资者利益,公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定和要求,结合本公司的实际情况,制定了《募集资金管理制度》。对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管理与监督等事项做出了明确规定,并经公司股东大会批准后发布施行。

  公司按照有关规定,结合经营业务的需要,在廊坊银行股份有限公司新华路支行、中信银行股份有限公司廊坊分行、中信银行股份有限公司昆山经济技术开发区支行、渤海银行股份有限公司杭州分行、中国光大银行股份有限公司昆山支行、国家开发银行苏州市分行、中国农业银行股份有限公司昆山城东支行开立募集资金专项账户。公司连同中信建投证券股份有限公司分别与上述各商业银行签订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利和义务,协议内容与深圳证券交易所三方监管协议范本格式无重大差异。

  截至2019年6月30日,实际募集资金余额为1,462,936,244.24元,其中存储于监管账户的金额为1,127,000,776.63元,存储于银行自动划转的协定账户的余额263,628,056.23元,因开立信用证/保函而存入保证金账户的余额为72,307,411.38元。具体情况如下:

  1. 募集资金专户存放情况

  单位:人民币元

  ■

  2. 募集资金存放在协定存款账户中的情况

  公司于2018 年 7 月 20 日召开第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第十五次会议,会议审议通过了《关于将未使用募集资金以协定存款方式存放的议案》。同意为了提高公司资金使用效率,增加存储收益,在符合国家法律法规规定,确保不影响公司正常运营、公司募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下,公司及子公司将未使用的募集资金以协定存款方式存放。

  截至2019年6月30日,公司存放在协定存款账户中的情况如下:

  单位:人民币元

  ■

  3. 募集资金存放在保证金账户中的情况

  ■

  三、本报告期募集资金的实际使用情况

  募集资金使用情况详见本报告附件1。

  四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

  本报告期内募集资金项目的资金使用情况未发生变更。

  五、募集资金使用及披露中存在的问题

  公司按照有关募集资金管理的法律、法规和公司募集资金管理制度的规定存放和使用募集资金,已披露的募集资金使用相关信息真实、准确、完整。

  维信诺科技股份有限公司董事会

  二〇一九年八月二十九日

  附件1

  募集资金使用情况对照表

  单位:元

  ■

  说明:

  1、第6代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)模组生产线项目募集前承诺投资金额较募集后承诺投资金额存在差异,系由于募集资金总额扣除募集资金发行费用后,已小于募集前承诺投资金额,公司将差额部分冲减第6代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)模组生产线项目募集后承诺投资金额,该项目总投资额不变,缺少资金由公司以自有资金补足。

  2、第6代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)面板生产线项目已按照投资计划进行募集资金投入及使用。截至2019年6月30日,公司以募集资金投资该项目约102亿元,投资进度达92.89%,剩余募集资金计划用于支付设备尾款。截止2019年6月30日项目尚未达到满产,主要原因为:(1)产线设备于2018年二季度开始陆续到位,截止2018年12月31日已完成安装调试及点亮工作,目前处于爬坡期,已开始投入生产并小批量出货,但尚未满产,符合行业量产规律;(2)2016年以来OLED行业发展迅速,折叠技术、卷曲技术、屏下集成技术等技术不断推出,为顺应市场不断更新的需求,规避未来技术变化的不确定性对公司带来的损失,公司对投资节奏进行控制,部分设备分批采购及安装。

  3、第6代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)模组生产线项目主要为面板项目配套,其投资进度与面板项目相匹配。截止2018年12月31日,该项目完成安装调试及点亮工作,目前处于爬坡期,已在进行生产及小批量出货,尚未进入满产状态,符合行业量产规律。

  4、截至2019年6月30日,第5.5代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)扩产项目处于产能提升及良率爬坡期,已在进行生产及大批量出货,尚未进入满产状态,符合行业量产规律。

  

  证券代码:002387 证券简称:维信诺 公告编号:2019-087

  维信诺科技股份有限公司关于

  2019年半年度计提减值准备的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  维信诺科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年8月28日召开的第四届董事会第五十三次会议及第四届监事会第二十六次会议审议通过了《关于2019年半年度计提减值准备的议案》。现根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定,将具体情况公告如下:

  一、本次计提减值准备的情况概述

  为真实反映公司截止2019年6月30日的财务状况及资产情况,基于谨慎性原则,根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定,公司对截止2019年6月30日的应收款项、存货、固定资产等资产判断是否存在可能发生减值的迹象并进行减值测试。经测试,2019年半年度公司计提信用减值准备297.43万元,其中应收账款计提273.67万元、其他应收款计提23.76万元;计提资产减值准备11,926.21万元,转回资产减值2,979.19万元,全部为存货跌价准备计提及转回。

  2019年半年度计提减值准备情况如下:

  单位:万元

  ■

  注:应收款项计提的减值在“利润表一信用减值损失”中以负数列报;其他资产计提的减值在“利润表一资产减值损失”中以负数列报。

  二、计提减值的方法

  (一)金融资产

  1.应收票据

  公司应收票据期限较短,违约风险较低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强。公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具,直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定,考虑历史违约率为零的情况下,因此对应收票据不计提信用减值损失准备。

  2.应收账款

  公司对应收账款考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计,并采用预期信用损失简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备,计提方法如下:

  (1)期末对客观证据表明(如债务人出现撤销、破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回、现金流量严重不足等情况)其已发生减值的应收账款单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。

  (2)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征划分应收账款性质组合和账龄组合,在组合基础上计算预期信用损失。

  ■

  按应收账款账龄组合计提坏账准备:账龄小于6个月(含)的应收账款不计提坏账准备,账龄6个月至1年的应收账款坏账损失率2.5%,账龄1年至2年的应收账款坏账损失率预计10%,账龄2年至3年的应收账款坏账损失率预计30%,账龄3年至4年的应收账款坏账损失率预计50%,账龄4年至5年的应收账款坏账损失率预计70%,账龄5年以上的应收账款坏账损失率预计100%。

  3.其他应收款

  (1)期末对客观证据表明(如债务人出现撤销、破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回、现金流量严重不足等情况)其已发生减值的其他应收款单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。

  (2)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征划分为性质组合、账龄组合,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,在组合基础上计算预期信用损失。

  ■

  按其他应收款账龄组合计提坏账准备:账龄小于6个月(含)的其他应收款不计提坏账准备,账龄6个月至1年的其他应收款坏账损失率2.5%,账龄1年至2年的其他应收款坏账损失率预计10%,账龄2年至3年的其他应收款坏账损失率预计30%,账龄3年至4年的其他应收款坏账损失率预计50%,账龄4年至5年的其他应收款坏账损失率预计70%,账龄5年以上的其他应收款坏账损失率预计100%。

  (二)存货

  存货包括原材料、在产品、产成品等。

  公司期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。可变现净值确认依据如下:

  1.产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货:在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;

  2.需要经过加工的材料、半成品存货:在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;

  以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

  (三)长期资产减值

  公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

  长期资产可收回金额确定及减值计提方法:

  1.资产可收回金额确定:根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

  2.减值计提方法:长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

  资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

  因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试,商誉减值计提方法:

  在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

  三、本次计提减值准备对公司的影响

  2019年半年度公司计提信用减值准备和资产减值准备合计9,244.45万元,会导致2019年上半年度公司利润总额减少9,244.45万元,归属于母公司所有者的净利润减少8,583.99万元,占公司2019年半年度归属于母公司所有者净利润的比例为48.91%;同时减少归属于母公司所有者权益8,583.99万元。

  2019年半年度计提的上述减值准备及对公司相关财务指标的影响未经会计师事务所审计。

  四、本次计提减值准备履行的审批程序

  公司本次计提减值准备已经公司第四届董事会第五十三次会议以及第四届监事会第二十六次会议审议通过,本次计提减值准备事项无需提交公司股东大会审议批准。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。

  五、董事会说明

  公司本次计提减值准备是根据公司相关资产的实际情况并基于谨慎性原则做出,符合《企业会计准则》等规定,计提依据合理且原因充分。计提减值准备后,公司2019年半年度财务报表能够更加客观反映公司当期财务状况、资产价值和经营成果,公司财务信息更具合理性。

  六、独立董事意见

  独立董事认为:公司本次计提减值准备,符合谨慎性原则,计提方式、确认方式和审批程序合法、合规。本次公司计提减值准备,能够更加公允地反映公司的财务状况和资产价值,有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。因此,独立董事一致同意该事项。

  七、监事会意见

  公司监事会认为:本次计提减值准备的表决程序符合有关法律、法规的规定,符合《企业会计准则》等相关规定,计提依据合理且原因充分。计提减值准备符合公司实际情况,有助于更加客观反映公司资产状况,不存在损害公司权益的情形。因此,监事会同意公司本次计提减值准备事项。

  八、备查文件

  1.维信诺科技股份有限公司第四届董事会第五十三次会议决议;

  2.维信诺科技股份有限公司第四届监事会第二十六次会议决议;

  3.维信诺科技股份有限公司独立董事关于公司第四届董事会第五十三次会议相关事项的独立意见。

  特此公告。

  维信诺科技股份有限公司董事会

  二〇一九年八月二十九日

本版导读

2019-08-29

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