步步高商业连锁股份有限公司2019半年度报告摘要

2019-08-29 来源: 作者:

  一、重要提示

  本半年度报告摘要来自半年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

  董事、监事、高级管理人员异议声明

  ■

  声明

  除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

  ■

  非标准审计意见提示

  □ 适用 √ 不适用

  董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

  □ 适用 √ 不适用

  公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

  董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

  □ 适用 √ 不适用

  二、公司基本情况

  1、公司简介

  ■

  2、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  √ 是 □ 否

  追溯调整或重述原因

  同一控制下企业合并

  ■

  3、公司股东数量及持股情况

  单位:股

  ■

  4、控股股东或实际控制人变更情况

  控股股东报告期内变更

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期控股股东未发生变更。

  实际控制人报告期内变更

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期实际控制人未发生变更。

  5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无优先股股东持股情况。

  6、公司债券情况

  公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

  否

  三、经营情况讨论与分析

  1、报告期经营情况简介

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  是

  零售相关业

  2019年上半年,我国经济保持平稳增长态势。GDP实现了6.3%的增长,国民经济继续运行在合理区间,民生福祉不断改善,转型升级稳步推进,发展后劲持续增强,经济高质量发展取得新的进展,为实现全年经济社会发展预期目标奠定了较好基础。但经济下行的压力有所上升,全球经济增长动力减弱,在中美经贸摩擦影响下,中国经济外部环境严峻,与自身发展所面临的不充分不平衡问题相叠加,使得稳增长、防风险的难度加大。

  报告期内,公司经营情况保持平稳增长态势。2019年上半年,公司实现营业收入100.70亿元,同比增长3.16%;实现归属于上市公司股东的净利润2.47亿元,同比上涨1.20%。2019年上半年新开超市门店42家,百货门店1家,同时关闭了2家在2-3年内扭亏无望或物业无法续租的门店。截至2019年6月30日,公司拥有各业态门店381家(超市业态门店329家、百货业态门店52家)。

  报告期内,公司目前投资最大、业态最丰富,以及场景最集中的步步高长沙梅溪新天地项目2019年上半年实现GMV超10亿元,同比增长25%;客流1400万,同比增长10%,2019年5、6月份实现单月盈利,长沙梅溪新天地项目提前进入盈利期将为公司经营的持续向好、稳健发展奠定了坚实基础。

  报告期内,公司的数字化转型初见成效。数字化会员方面,截至目前,步步高实现数字会员1300万,会员销售占比71%,会员月度复购同比增长30%。

  步步高利用腾讯广告、微信支付流量、微信公众号、社群和小程序等智慧零售工具,通过小程序扫码购、微信支付及人脸识别支付,提升全渠道数字化运营能力,融合到店和到家两个场景,进行整合营销,精准触达消费者,有效吸引顾客到店消费,提高到家服务占比,全面提升用户复购率和单客贡献。截止到目前,步步高开通数字化运营门店200余家,线上 GMV近7亿元。

  供应链改革方面,公司积极推进“聚焦以生鲜为核心”的供应链变革,通过生鲜的基地直采,减少中间环节,将逐步提高商品毛利率。

  主要财务数据同比变动情况

  单位:人民币万元

  ■

  报告期公司新开超市门店42家、百货门店1家,进一步巩固了进驻区域的市场份额。报告期营业收入1,007,044.25万元,较上年同期增长3.16%,为公司稳健发展奠定了基础。

  报告期综合毛利率24.63%、较上年同期增加1.85个百分点,主要是由于:(1)新开大型购物广场店以及百货自营转租赁,增加了功能性项目,租赁面积增加。(2)随着公司经营规模扩大,公司与供应商的议价能力增强。

  报告期内销售费用、管理费用、财务费用、研发费用合计213,385.89 万元,较上年同期增长26,561.98万元,增幅14.22%,合计费用率21.13%,较上年同期上升2.63个百分点。费用率增加原因:(1)报告期公司新开超市门店42家、百货门店1家,公司新开业的门店市场培育期一般为两年,培育期市场占有率不高、促销等费用投入较大、开办费直接计入当期损益;比如2018年12月底及报告期新开的丽发新城店、冷水江店等是以租金收入为主的广场店,面积近20万平米,费用率偏高;(2)租赁面积增加,为了多层次满足顾客需求,增强顾客粘性,加大了餐饮及娱乐休闲等体验业态的比以重(此部分由主营业务收入转为收取租金、使销售收入下降);(3)为适应公司未来发展需要,进行了必要的数字化投入、人才储备和人才梯队建设,并加强了各层级员工的技能、管理培训,以及员工薪酬调整等导致费用增加;(4)因经营发展需要,银行借款增加导致利息支出增加。

  报告期归属于母公司所有者的净利润24,703.25万元,较上年同期增长1.20%。

  报告期研发总投入1,318.42万元,其中费用化支出266.22万元。报告期研发投入为步步高翔龙系统、步步高云通物流系统、财务共享中心、步步高支付系统。其中步步高翔龙ERP系统研发项目上线后,将从流程精细化、促销管理、自动补货、品类管理等方面对现有业务进行全面提升,建立零售运营核心能力。

  报告期经营活动产生的现金净流量88,333.79万元,较上年同期增长10.11%。公司经营活动产生的现金净流量近年持续增长,并且明显超过同期净利润,表明公司的经营状况良好,经营活动产生的现金流能够为公司的正常经营提供充分保障、为公司的持续扩张提供有力支撑。

  报告期投资活动产生的现金流量净额为-150,712.31万元,主要投资于:新开超市门店42家、百货门店1家,自建长沙星城项目等,近年投资活动产生的现金流量均为负值的主要原因是:公司处于成长期,每年开设多家门店,并连续购建自有物业及其他长期资产,这些资产将为公司未来的快速发展打下良好的基础。

  报告期筹资活动产生的现金流量净额为85,741.21万元,主要为新增银行借款。

  2、涉及财务报告的相关事项

  (1)与上一会计期间财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  受“新金融工具准则”影响的报表项目和金额:

  单位:元

  ■

  受《修订通知》影响的报表项目和金额:

  单位:元

  ■

  (2)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

  (3)与上一会计期间财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

  √ 适用 □ 不适用

  1、非同一控制下企业合并

  (1)本期发生的非同一控制下企业合并

  单位:元

  ■

  (2)合并成本及商誉

  单位:元

  ■

  (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

  单位:元

  ■

  2、其他原因的合并范围变动

  合并范围增加:

  单位:元

  ■

  合并范围减少:

  单位:元

  ■

  

  股票简称:步步高 股票代码:002251 公告编号:2019-049

  步步高商业连锁股份有限公司

  第五届董事会第二十五次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  步步高商业连锁股份有限公司(以下简称“公司”)第五届董事会第二十五次会议通知于2019年8月17日以电子邮件的方式送达,会议于2019年8月27日以传真表决的方式召开,本次会议应参加表决董事8人,实际参加表决董事8人。会议的出席人数、召集召开程序、议事内容符合《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)和《步步高商业连锁股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关规定。

  二、董事会会议审议情况

  经与会董事认真讨论并表决,审议并通过如下议案:

  1、会议以8票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于公司2019年半年度报告及其摘要的议案》。

  具体内容请详见刊载于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)上的《公司2019年半年度报告》及摘要。

  2、会议以8票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于公司2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》。

  具体内容请详见刊载于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)上的《公司2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

  3、会议以8票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于增加公司经营范围并修改<公司章程>的议案》,该议案需提交公司股东大会审议。

  具体内容请详见刊载于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)上的《关于增加公司经营范围并修改<公司章程>的公告》。

  4、会议以8票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于部分在建工程与自用房地产转为投资性房地产及采用公允价值模式计量的议案》,该议案需提交公司股东大会审议。

  具体内容请详见刊载于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)上的《关于部分在建工程与自用房地产转为投资性房地产及采用公允价值模式计量的公告》。

  5、会议以8票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

  具体内容请详见刊载于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)上的《关于会计政策变更的公告》。

  6、会议以8票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于公司董事会授权公司总裁办理向金融机构借款的议案》。

  因公司经营发展需要,公司董事会拟授权公司总裁与金融机构办理单笔不超过公司最近一期经审计总资产的5%、累计不超过人民币20亿元的借款,授权期限为一年。

  7、会议以8票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于公司控股股东步步高投资集团股份有限公司及实际控制人王填夫妇为公司在银行的综合授信业务提供最高额保证担保的议案》。

  为支持公司发展,公司控股股东步步高投资集团股份有限公司及实际控制人王填张海霞夫妇同意为本公司在中国邮政储蓄银行股份有限公司湘潭市分行的人民币2亿元流动资金贷款提供连带责任保证担保。

  步步高集团及王填夫妇承诺不向公司收取任何费用。

  8、会议以9票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于召开2019年第三次临时股东大会的议案》。

  全体董事同意了《关于召开2019年第三次临时股东大会的议案》,公司定于2019年9月19日(星期二)下午14:30召开2019年第三次临时股东大会,会议地址:湖南省长沙市东方红路657号步步高大厦公司会议室。会议采用现场记名投票表决与网络投票表决相结合的方式。

  具体内容请详见2019年8月29日刊载于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)上的《2019年第三次临时股东大会的通知》。

  三、备查文件目录

  1、《公司第五届董事会第二十五次会议决议》;

  特此公告。

  步步高商业连锁股份有限公司董事会

  二○一九年八月二十九日

  

  股票简称:步步高 股票代码:002251 公告编号:2019一050

  步步高商业连锁股份有限公司

  第五届监事会第十五次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、监事会会议召开情况

  步步高商业连锁股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)第五届监事会第十五次会议通知于2019年8月17日以电子邮件形式送达全体监事,会议于2019年8月27日在公司会议室召开。本次会议以现场会议方式召开。会议由公司监事会主席曲尉坪先生主持,会议应出席监事3名,实际出席监事3名,董事会秘书师茜列席。公司全体监事对本次会议召集召开方式及程序均无异议,本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、部门规章、规范性文件及《步步高商业连锁股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的规定。

  二、监事会会议审议情况

  经与会监事审议及表决,一致通过如下议案:

  1、会议以3票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于公司2019年半年度报告及其摘要的议案》。

  经审核,监事会认为董事会编制和审核公司2019年半年度报告的议案程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《公司2019年半年度报告》及摘要。

  2、会议以3票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于公司2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》。

  经审核,监事会认为公司2019年上半年募集资金的管理、使用及运作程序符合《上市公司募集资金管理办法》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规则和公司《募集资金管理制度》的规定,募集资金的实际使用合法、合规,未发现违反法律、法规及损害股东利益的行为。

  具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《公司2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

  3、会议以3票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于部分在建工程与自用房地产转为投资性房地产及采用公允价值模式计量的议案》,该议案需提交公司股东大会审议。

  经审核,监事会一致通过该议案:公司部分部分在建工程与自用房地产转为投资性房地产,符合《企业会计准则第3号一一投资性房地产》规定。公司目前投资性房地产项目位于省会或经济发达城市的核心区域,有活跃的房地产交易市场,可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,采用公允价值对投资性房地产进行后续计量具有可操作性,且采用公允价值对投资性房地产进行后续计量是目前通行的成熟方法,可以更加真实客观的反映公司价值,有助于广大投资者更全面地了解公司经营和资产情况。

  具体内容请详见刊载于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)上的《关于部分在建工程与自用房地产转为投资性房地产及采用公允价值模式计量的公告》。

  4、会议以3票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

  监事会认为本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关文件规定和要求进行的合理变更,符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况,其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

  具体内容请详见刊载于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)上的《关于会计政策变更的公告》。

  三、备查文件目录

  1、《公司第五届监事会第十五次会议决议》。

  特此公告。

  步步高商业连锁股份有限公司监事会

  二○一九年八月二十九日

  

  股票简称:步步高 股票代码:002251 公告编号:2019一051

  步步高商业连锁股份有限公司关于增加

  公司经营范围并修改《公司章程》的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  步步高商业连锁股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年8月27日召开第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于增加公司经营范围并修改〈公司章程〉的议案》。具体内容如下:

  一、经营范围的增加情况

  因公司经营发展需要,公司拟增加经营范围,具体如下:

  ■

  二、《公司章程》的修改情况

  鉴于公司新增经营范围,以及按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于修改〈上市公司章程指引〉的决定》(证监会公告[2019]10号)的相关规定,公司拟对《公司章程》相关条款进行修订。具体修订内容如下:

  ■

  《公司章程》其他条款不变,本议案尚需提交公司股东大会审议批准, 修订后的《公司章程》详见巨潮资讯网( www.cninfo.com.cn )。

  特此公告。

  步步高商业连锁股份有限公司董事会

  二〇一九年八月二十九日

  

  股票简称:步步高 股票代码:002251 公告编号:2019-052

  步步高商业连锁股份有限公司关于

  部分在建工程与自用房地产转为投资性

  房地产及采用公允价值模式计量的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  重要内容提示:本次会计政策变更后,若投资性房地产项目所在地的房地产市场出现大幅变动则会导致公允价值变动,可能会增加公司未来年度业绩波动的风险。

  一、关于部分在建工程转为投资性房地产及采用公允价值计量概述

  步步高商业连锁股份有限公司(以下简称“公司”)第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于部分在建工程与自用房地产转为投资性房地产及采用公允价值模式计量的公告》,公司规划将下述在建工程竣工验收后长期对外出租,拟计入投资性房地产,按公允价值模式进行计量。

  具体情况如下:

  1、计入投资性房地产按公允价值模式进行计量的日期:自2019年8月27日起。

  2、涉及的范围

  南城总部大厦项目位于广西省南宁市良庆区五象总部基地凯旋路,总建筑面积53,263.82平米(另配套车库等面积共计25,473.31平方米),公司规划将部分楼层用于长期出租拟计入投资性房地产,拟计入投资性房地产的物业面积为39,325.26平方米(另配套车库等面积共计18,080.22平方米);拟计入投资性房地产的物业截至2019年7月31日账面原值为43,033.71万元、账面净值为41,745.07万元。

  3、转为投资性房地产及采用公允价值计量的原因

  该在建工程是公司收购南城百货时,南城百货计划自建为南城总部大厦,鉴于该建筑物尚未达到可使用状态,因此公司将其计入“在建工程”并以成本法核算。

  目前该项目即将完工,公司计划将部分楼层用于出租,将拟出租楼层转入投资性房地产有助于更加客观真实的反映资产价值和经济业务的实际情况。同时,上述房产即将竣工验收交付,符合“投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场”、“企业能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值做出合理的估计”两个条件,为了更准确地反映公司持有的投资性房地产的价值,增强公司财务信息的准确性,便于公司管理层及投资者及时了解公司真实财务状况及经营成果,根据《企业会计准则第3号一一投资性房地产》规定,公司拟对该等投资性房地产采用公允价值计量模式进行后续计量。

  二、关于部分自用房地产转为投资性房地产及采用公允价值计量概述

  公司规划将下述自有房产长期对外出租,短期内不会发生变化,拟计入投资性房地产,按公允价值模式进行计量。具体情况如下:

  1、计入投资性房地产按公允价值模式进行计量的日期:自2019年8月27日起。

  2、涉及的范围

  拟计入投资性房地产的物业包括湘潭市岳塘区建设路街道建设路口岚园路4号、湘潭市岳塘区建设路街道建设南路76号、湘潭市雨湖区雨湖路街道车站路28号、娄底市新化县上梅镇天华南路东侧、湘潭经济技术开发区保税一路2号、湘潭市雨湖区雨湖路街道韶山中路30号金湘潭商业广场、岳阳市岳阳县荣家湾镇天鹅中路西侧、德保县城关镇桃源路、桂林市七星区漓江路26号,以上地址的部分商铺,总建筑面积为76,240.61平米(另附带配套车库等面积4,778.28平米),截至2018年7月31日账面原值为32,716.44万元,账面净值为25,397.03万元,具体明细如下:

  ■

  3、转为投资性房地产及采用公允价值计量的原因

  公司规划将上述自有房产长期对外出租,短期内不会发生变化,上述自有房产满足“投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场”、“企业能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值做出合理的估计”两个条件,为了更准确地反映公司持有的投资性房地产的价值,增强公司财务信息的准确性,便于公司管理层及投资者及时了解公司真实财务状况及经营成果,根据《企业会计准则第3号一一投资性房地产》规定,公司拟对该等投资性房地产采用公允价值计量模式进行后续计量。

  三、计入投资性房地产及采用公允价值进行后续计量对公司的影响

  1、上述物业转入投资性房地产采用公允价值进行后续计量后,估计将对公司影响为:本次评估增值额24,564.94万元计入所有者权益18,423.70万元、计入递延所得税负债6,141.23万元。因采用公允价值进行后续计量后相应资产不需计提折旧摊销、使2019年9-12月减少折旧摊销额约355.54万元、净利润增加约266.66万元,最终数据以年度审计数据为准。

  2、上述物业转入投资性房地产之后,公司每个会计年度末均须通过评估对该等自有房产公允价值进行估价,若建筑物所在地的房地产市场出现大幅变动导致公允价值的变动,可能会增加公司未来年度业绩波动的风险。

  四、董事会关于以上物业计入投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量合理性的说明

  公司董事会认为:公司以上在建工程和自有房产自有房产物业拟计入投资性房地产,符合《企业会计准则第3号一一投资性房地产》规定。公司目前投资性房地产项目位于所在城市的核心区域,有活跃的房地产交易市场,可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,采用公允价值对投资性房地产进行后续计量具有可操作性。基于以上原因,公司董事会同意对以上在建工程和自有房产自有房产物业计入投资性房地产及采用公允价值进行后续计量。

  五、独立董事意见

  公司采用公允价值对投资性房地产进行后续计量是目前通行的计量方法,能够客观、全面地反映公司投资性房地产的真实价值。公司目前投资性房地产项目所在区域,有活跃的房地产交易市场,可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,具有可操作性。公司投资性房地产的计量方法,能够真实、客观地反映公司资产价值,符合公司及所有股东的利益,同意公司采用公允价值对投资性房地产进行后续计量。

  六、备查文件

  1、公司第五届董事会第二十五次会议决议;

  2、公司第五届监事会第十五次会议决议;

  3、《步步高商业连锁股份有限公司拟以公允价值模式计量所涉及的投资性房地产公允价值资产评估报告》开元评报字[2019]507号。

  特此公告。

  步步高商业连锁股份有限公司董事会

  二○一九年八月二十九日

  股票简称:步步高 股票代码:002251 公告编号:2019-053

  步步高商业连锁股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  步步高商业连锁股份有限公司 (以下简称“公司”)第五届董事会第二十五次会议审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板规范运作指引》及《公司章程》等相关规定,本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。具体内容如下:

  一、会计政策变更概述

  财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会【2019】6号,以下简称“《修订通知》”),对一般企业报表格式进行了修订。根据“《修订通知》”规定的一般企业财务报表格式,公司需对会计政策相关内容进行调整,并按其规定编制公司的财务报表。

  会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。变更后,公司将按照“《修订通知》”的有关规定执行。其他未变更部分,仍按原规定执行。

  二、会计政策变更的具体内容

  根据财会〔2019〕6号文件的要求,公司调整以下财务报表项目的列示:

  A、资产负债表

  (1)将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目;

  (2)将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目;

  (3)新增“交易性金融资产”、“应收款项融资”、“债权投资”、“其他债权投资”、“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”、“交易性金融负债” 、“专项储备”等项目。其中:“其他权益工具投资”项目,反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。

  B、利润表

  (1)新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)”、“净敞口套期收益(损失以“-”号填列)”、“信用减值损失(损失以“-”号填列)”等项目。其中“信用减值损失”反映企业按照《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失;

  (2)将“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”号填列)”;

  (3)将“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后。

  C、现金流量表

  现金流量表明确了政府补助的填列口径,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。

  D、所有者权益变动表

  (1)新增“专项储备”、“其他综合收益结转留存收益”等项目;

  (2)明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径,“其他权益工具持有者投入资本”项目,反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

  三、会计政策变更对公司的影响

  本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响,不会对当期和会计政策变更前公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。

  四、董事会审议情况

  公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了本次会计政策变更事项,认为本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关文件规定和要求进行的合理变更,能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不会对当期和会计政策变更之前公司财务状况和经营成果产生影响;其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益的情形。

  五、独立董事关于会计政策变更的独立意见

  公司根据财政部发布的相关文件规定和要求,对公司会计政策进行了相应变更,符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定,决策程序合法;能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不会对当期和会计政策变更之前公司财务状况和经营成果产生影响,不存在损害公司及股东利益的情形。一致同意公司本次会计政策变更。

  六、监事会关于会计政策变更的意见

  监事会认为本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关文件规定和要求进行的合理变更,符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况,其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

  七、备查文件

  1、公司第五届董事会第二十五次会议决议;

  2、公司第五届监事会第十五次会议决议;

  3、公司独立董事独立意见。

  特此公告。

  步步高商业连锁股份有限公司

  董事会

  二○一九年八月二十九日

  

  股票简称:步步高 股票代码:002251 公告编号:2019-054

  步步高商业连锁股份有限公司

  2019年第三次临时股东大会的通知

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  经步步高商业连锁股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)第五届董事会第二十五次会议审议通过,公司决定于2019年9月17日在湖南省长沙市东方红路657号步步高大厦公司会议室召开2019年第三次临时股东大会。会议有关事项如下:

  一、召开会议基本情况

  (一)股东大会届次:2019年第三次临时股东大会

  (二)会议召集人:公司董事会

  (三)会议召开的合法、合规性:会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《步步高商业连锁股份有限公司章程》的规定。

  (四)会议股权登记日:2019年9月9日

  (五)现场会议召开时间:2019年9月17日(星期二)14:30开始

  (六)网络投票时间:

  1、通过深圳证券交易所交易系统投票的时间为2019年9月17日上午9:30一11:30,下午13:00一15:00;

  2、通过深圳证券交易所互联网投票系统(http://wltp.cninfo.com.cn,下同)投票时间为2019年9月16日15:00至2019年9月17日15:00期间的任意时间。

  (七)现场会议召开地点:湖南省长沙市东方红路657号步步高大厦公司会议室。

  (八)会议召开方式及表决办法:采取现场投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和深圳证券交易所互联网投票系统向股东提供网络形式的投票平台,上述股东可以在前述网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

  (1)如果股东通过现场、网络重复投票的,以第一次投票结果为准;

  (2)如果股东通过网络多次重复投票的,以第一次网络有效投票为准。

  敬请各位股东审慎投票,不要重复投票。由于股东重复投票而导致的对该股东的不利影响及相关后果,由该股东个人承担。

  本公司股东只能选择现场投票和网络投票中的一种表决方式,如果重复投票,则按照本通知的规定对有效表决票进行统计。

  (九)会议出席对象:

  1、截止2019年9月9日(本次会议股权登记日)交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。该等股东均有权以本通知公布的方式出席本次会议及参加表决。不能亲自出席本次会议的股东可以委托代理人出席本次会议和参加表决;

  2、公司董事、监事和高级管理人员;

  3、律师及其他相关人员。

  二、会议审议事项

  1、关于增加公司经营范围并修改《公司章程》的议案;

  2、关于部分在建工程与自用房地产转为投资性房地产及采用公允价值模式

  计量的议案。

  上述议案已经公司第五届董事会第二十五次会议审议通过。具体内容请详见2019年8月29日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的公司相关公告。

  本次会议审议的议案将对中小投资者的表决进行单独计票。

  三、提案编码

  ■

  四、网络投票的安排

  在本次会议上,本公司将通过深圳证券交易所交易系统和深圳证券交易所互联网

  投票系统向股东提供网络形式的投票平台,股东可以通过上述系统参加网络投票。有关股东进行网络投票的详细信息请登录深圳证券交易所网站(www.szse.cn)查询,网络投票的投票程序及要求详见本通知附件一。

  五、会议登记事项

  1、登记时间及手续

  出席现场会议的股东及委托代理人请于2019年9月16日(上午9:30---11:30,下午14:00---16:00)到本公司董事会办公室办理出席会议登记手续,异地股东可以通过传真的方式于上述时间登记,传真以抵达本公司的时间为准。

  (1)法人股东应持证券账户卡、营业执照复印件、法人代表证明书或加盖公章的法定代表人授权委托书(详见附件二)及出席人身份证办理登记手续;

  (2)自然人股东持本人身份证、证券账户卡;授权委托代理人持身份证、授权委托书(详见附件二)、委托人证券账户卡办理登记手续。

  2、登记地点及联系方式

  湖南省长沙市东方红路657号步步高大厦公司董事会办公室

  电话:0731---5232 2517 传真:0731---8802 9683

  联系人:师茜、苏辉杰

  六、注意事项:

  本次股东大会会期半天,与会人员的食宿及交通等费用自理。

  网络投票期间,如投票系统突发重大事件的影响,则本次会议的进程按当日通知进行。

  步步高商业连锁股份有限公司

  董事会

  二○一九年八月二十九日

  附件1:

  参加网络投票的具体操作流程

  一、通过深交所交易系统投票的程序

  1、投票代码:362251,投票简称:步高投票

  2、填报表决意见或选举票数。

  对于非累积投票议案,填报表决意见:同意、反对、弃权。

  3、股东对总议案进行投票,视为对除累积投票议案外的其他所有议案表达相同意见。

  股东对总议案与具体议案重复投票时,以第一次有效投票为准。如股东先对具体议案投票表决,再对总议案投票表决,则以已投票表决的具体议案的表决意见为准,其他未表决的议案以总议案的表决意见为准;如先对总议案投票表决, 再对具体议案投票表决,则以总议案的表决意见为准。

  二、通过深交所交易系统投票的程序

  1、投票时间:2019年9月17日交易时间,即9:30-11:30和13:00-15:00。

  2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

  三、通过深交所互联网投票系统的投票程序

  1、通过深圳证券交易所互联网投票系统(http://wltp.cninfo.com.cn)投票时间为2019年9月16日15:00至2019年9月17日15:00期间的任意时间。

  2、股东通过互联网投票系统进行网络投票,需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引(2016年修订)》的规定办理身份认证,取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

  3、股东根据获取的服务密码或数字证书,可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

  附件二:

  授权委托书

  兹全权委托【 】先生(女士)代表我单位(个人),出席步步高商业连锁股份有限公司2019年第三次临时股东大会,并代表本单位(本人)依照以下指示对下列议案投票。本人/本单位对本次会议表决事项未作具体指示的,受托人可代为行使表决权。

  ■

  ■

  注:1、委托人应在授权委托书相应“□”中用“√”明确授权受托人投票。

  2、本授权委托的有效期:自本授权委托书签署之日至本次股东大会结束。

  3、授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效;委托单位须加盖公司公章。

  步步高商业连锁股份有限公司

  证券代码:002251 证券简称:步步高

  2019

  半年度报告摘要

本版导读

2019-08-29

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