招商局港口集团股份有限公司2019第三季度报告

2019-10-31 来源: 作者:

  招商局港口集团股份有限公司

  证券代码:001872/201872 证券简称:招商港口/招港B

  公告编号:2019-075

  2019

  第三季度报告

  第一节重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人白景涛、主管会计工作负责人温翎及会计机构负责人(会计主管人员)孙力干声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  《证券时报》《大公报》和巨潮资讯网为本公司选定的信息披露媒体,本公司所有披露信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。

  释义

  ■

  第二节公司基本情况

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  √是□否

  追溯调整或重述原因:1.会计政策变更,详见本报告“第三节重要事项”之“十三、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明”;2.同一控制下企业合并,公司于2018年12月25日完成了向交易对方CMID发行的股份,在形式上和实质性上实现了对招商局港口的控制,依据《企业会计准则第33号一合并财务报表》的有关规定,本公司从2018年12月起开始并表招商局港口。按照同一控制下企业合并的要求,本期调整了比较财务报表的上年同期数。

  ■

  截止披露前一交易日的公司总股本:

  ■

  用最新股本计算的全面摊薄每股收益:

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √适用□不适用

  单位:元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

  □适用√不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表

  ■

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □是√否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □适用√不适用

  第三节重要事项

  一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

  √适用□不适用

  单位:元

  ■

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √适用□不适用

  1、信息披露索引

  报告期内,公司在《证券时报》《大公报》及巨潮资讯网上披露的重要事项如下:

  ■

  股份回购的实施进展情况

  □适用√不适用

  采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

  □适用√不适用

  三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

  公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

  四、对2019年度经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □适用√不适用

  五、证券投资情况

  √适用□不适用

  单位:元

  ■

  六、委托理财

  □适用√不适用

  公司报告期不存在委托理财。

  七、衍生品投资情况

  □适用√不适用

  公司报告期不存在衍生品投资。

  八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  √适用□不适用

  ■

  九、违规对外担保情况

  □适用√不适用

  公司报告期无违规对外担保情况。

  十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

  □适用√不适用

  公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

  十一、公司内控工作进展情况

  2019年三季度重点实施的风控工作情况如下:

  1、内控体系建设评价工作

  (1)招商港口内控体系建设工作

  2019年三季度,公司下发了《招商港口董事会审计委员会工作细则》等21项制度,完善了治理层级管控和上市公司合规要求;完成了招商港口总部管理涉及的十八项业务流程初稿,目前在征求各部门意见,计划年底将予发布。

  (2)常态化开展内控体系建设评价工作

  2019年三季度,各单位按照年度内控体系建设评价工作方案,开展制度梳理、内控抽样自评工作;招商港口风控工作小组,针对各单位内控工作底稿进行了复核,并通报了二季度风控工作中存在的问题,持续推动各单位内控体系建设评价工作的规范性。截止目前,招商港口总部及各下属公司共完成制度修订129项,新增制度109项,发现内控缺陷38项,已完成整改35项,3项未整改缺陷已制定了整改方案。

  (3)风控信息系统平台上线工作

  根据风控信息系统建设工作计划,招商港口总部完成了数据初始化录入工作,包括:风险数据库、流程体系、自评底稿、内控缺陷及出险事项。根据实操测试结果提出了风控信息平台的优化建议及问题反馈,为年底系统正式上线提供强力支持。

  2、风险管理工作

  (1)2019年重要风险跟踪工作

  根据风险责任分工和既定的风险管理策略(解决方案),将风险事项与公司年度重点工作相结合,及时跟踪监控2019年十大风险,第三季度未发生重大风险出险事项。

  (2)开展2020年十大风险评估工作

  组织纳入风控体系单位开展2020年十大风险评估工作。招商港口在各单位完成各自十大风险评选工作,形成十大风险清单的基础上,组织公司领导、总部各部门及各下属公司管理层进行两轮评分,筛选出2020年排名前十大风险,完成了责任分工,拟定了风险事项的管控策略及措施。

  (3)风险事项专项防控工作

  2019年三季度,针对各项风险事件开展专项防控和排查工作,一是跟踪6项创新型投资项目风险动态,严控风险敞口;二是排查港口总部及各管控企业开展融资性贸易业务情况,暂未发生融资性贸易业务。

  (4)风险管理工具建设工作

  根据工作计划,招商港口落实风险偏好度和容忍度工作方案,进一步拟定了风险限额指标(包含:市场、信用、运营、操作、偿债能力、投资6个业务板块及15项具体指标)。内控审计部与财务管理部、法律事务部及运营管理部一起,从指标贴合招商港口实际经营、指标可落地性(指标取数与现有系统取数相统一)两个维度,进行二轮讨论和沟通,形成了招商港口风险偏好度限额指标(初稿),进一步完善了招商港口风险事前管控工作建设。

  十二、财务公司存贷款情况

  本公司于2017年8月23日召开的第九届董事会第二次会议审议通过了《关于与中外运长航财务有限公司签订〈金融服务协议〉的议案》,同意公司与中外运长航财务有限公司(原名中外运长航财务有限公司,于2017年8月更名为招商局集团财务有限公司)签订《金融服务协议》,协议期限三年。

  本公司于2019年3月28日召开的第九届董事会第五次会议审议通过了《关于调整与招商局集团财务有限公司存贷款限额及签订〈金融服务协议之补充协议〉暨关联交易的议案》,同意公司与财务公司签订《金融服务协议之补充协议》。

  报告期末,公司在财务公司存款和贷款情况如下:

  单位:万元

  ■

  十三、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

  2018年12月7日,财政部修订印发《企业会计准则第21号一租赁》(以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行,其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据财政部要求,子公司在境外上市且按照国际财务报告准则或企业会计准则编制其境外财务报表的企业,可以提前执行本准则。公司按照财政部发文要求,自2019年1月1日起执行新租赁准则。具体内容详见公司于2019年3月30日在巨潮资讯网刊登的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-031)。根据新准则的衔接规定,公司不调整可比期间信息,首次执行本准则的累计影响数,调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

  2019年4月30日,财政部修订印发《2019年度一般企业财务报表格式》,对财务报表格式进行了部分调整。公司财务报表格式变更于2019年6月30日半年度财务报告开始实施。具体内容详见公司于2019年8月31日在巨潮资讯网刊登的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-063)。

  2019年9月19日,财政部修订印发了《合并财务报表格式(2019版)》,在《2019年度一般企业财务报表格式》和《2018年度金融企业财务报表格式》的基础上对财务报表格式进行了部分调整,公司财务报表格式变更于2019年9月30日三季度财务报告开始实施。具体内容详见公司于2019年10月31日在巨潮资讯网刊登的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-076)。

  招商局港口集团股份有限公司

  董事会

  2019年10月31日

  

  证券代码:001872/201872 证券简称:招商港口/招港B 公告编号:2019-074

  招商局港口集团股份有限公司

  第九届董事会2019年度第十次临时会议决议公告

  公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  招商局港口集团股份有限公司(下称公司)于2019年10月25日以电子邮件和专人送达的方式发出第九届董事会2019年度第十次临时会议的书面通知。会议于2019年10月29日召开,采取通讯方式进行并做出决议。会议应出席董事9名,共有9名参与通讯表决。付刚峰董事长因公务原因未能亲自出席本次会议,其已委托邓仁杰副董事长投票。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

  1.审议《关于〈2019年第三季度报告〉的议案》

  会议以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过公司《2019年第三季度报告》,并保证该报告内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。具体内容详见同日在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登的公司2019年第三季度报告(公告编号2019-075)。

  2.审议《关于会计政策变更的议案》

  会议以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于会计政策变更的议案》,同意公司按照财政部《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》的相关要求编制2019年三季度财务报表及以后期间的财务报表。其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

  本次财务报表格式的修订仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。具体内容详见同日在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登的《关于会计政策变更的公告》(公告编号2019-076)。

  特此公告。

  招商局港口集团股份有限公司招商局港口集团股份有限公司

  董事会

  二〇一九年十月三十一日

  

  证券代码:001872/201872 证券简称:招商港口/招港B 公告编号:2019-076

  招商局港口集团股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  一、本次会计政策变更概述

  (一)会计政策变更原因与变更时间

  2019年9月19日,财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号),要求已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业,按照企业会计准则、财会〔2019〕16号的要求对合并财务报表项目进行相应调整。

  公司2019年三季度财务报表及以后期间的财务报表均按财会〔2019〕16号要求编制执行。

  (二)变更前采用的会计政策

  本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  (三)变更后采用的会计政策

  本次变更后,公司将按照财政部《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》的相关要求编制2019年三季度财务报表及以后期间的财务报表。其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

  二、会计政策变更内容与影响

  根据财政部《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号),公司主要变更以下财务报表项目的列报:

  一是根据新租赁准则和新金融准则等规定,在原合并资产负债表中增加了“使用权资产”“租赁负债”等行项目,在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中:以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。

  二是结合企业会计准则实施有关情况调整了部分项目,将原合并资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目,将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目,将原合并利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整,删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目,在原合并资产负债表和合并所有者权益变动表中分别增加了“专项储备”行项目和列项目。

  本次财务报表格式的修订仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

  公司变更合并报表格式,对财务报表的列报项目具体影响如下:

  单位:万元

  ■

  三、董事会关于会计政策变更的说明

  本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更,符合《企业会计准则》及相关规定,董事会同意本次会计政策变更。

  四、备查文件

  经与会董事签字的第九届董事会2019年度第十次临时会议决议。

  特此公告。

  招商局港口集团股份有限公司

  董事会

  二〇一九年十月三十一日

本版导读

2019-10-31

信息披露