中航善达股份有限公司2019第三季度报告

2019-10-31 来源: 作者:

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人、主管会计工作负责人石正林及会计机构负责人张秀成声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  ■

  第二节 公司基本情况

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位:人民币元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表

  单位:股

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  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  1、货币资金较年初下降55.15%,主要系本期偿还到期借款及支付上年末计提的企业所得税所致。

  2、应收票据较年初增长49.00%,主要系本期末物业管理费以承兑汇票结算的金额增加所致。

  3、应收账款较年初增长61.86%,主要系公司全资子公司中航物业营业收入增加导致日常应收账款相应增加。

  4、预付款项较年初增长144.47%,主要系本期预付成本增加所致。

  5、可供出售金融资产较年初下降100.00%及其他权益工具投资较年初增长100.00%,主要系本期按新金融工具准则将“可供出售金融资产”调整至“其他权益工具投资”列示。

  6、应交税费较年初下降79.23%,主要系本期支付上年末计提的企业所得税所致。

  7、应付股利较年初增长44.08%,主要系公司控股子公司深圳中航观澜地产发展有限公司分配少数股东股利所致。

  8、其他流动负债较年初增长136.08%,主要系本期末暂估增值税销项税较年初有所增加所致。

  9、少数股东权益较年初下降49.61%,主要系公司控股子公司龙岩紫金中航房地产开发有限公司本期亏损及控股子公司深圳中航观澜地产发展有限公司分配少数股东股利所致。

  10、年初至本报告期末税金及附加较上年同期下降67.24%,主要系本期公司房地产开发项目进一步减少,土地增值税减少所致。

  11、年初至本报告期末销售费用较上年同期下降37.96%,主要系本期公司房地产开发项目进一步减少,销售代理费、广告宣传费等减少所致。

  12、年初至本报告期末研发费用较上年同期增长51.45%,主要系本期增加了研发平台的投入所致。

  13、年初至本报告期末其他收益较上年同期增长709.19%,主要系本期进项税加计扣除计入本科目,上年同期无此类事项。

  14、年初至本报告期末投资收益较上年同期下降98.20%,主要系上年同期公司转让贵阳中航房地产开发有限公司70%股权、惠东县康宏发展有限公司51%股权确认投资收益,本期无此类事项。

  15、年初至本报告期末公允价值变动收益较上年同期增长100.00%,主要系上年同期公司控股子公司龙岩紫金中航房地产开发有限公司持有并开发建设的龙岩中航紫金云熙项目商业部分存货转为投资性房地产核算时,计入公允价值变动收益,本期无此类事项。

  16、年初至本报告期末信用减值损失较上年同期增长100.00%,主要系按新金融工具准则,应收款项减值准备计提方法从“已发生损失法”调整为“预期信用损失法”,在该项列示。

  17、年初至本报告期末资产减值损失较上年同期下降41.55%,主要系本期应收款项减值计提不在本项目列示。

  18、年初至本报告期末资产处置收益较上年同期增长97.79%,主要系本期固定资产处置较少,固定资产处置的损失较上年同期减少所致。

  19、年初至本报告期末营业外收入较上年同期下降32.72%,主要系本期收取的违约金较上年同期减少所致。

  20、年初至本报告期末营业外支出较上年同期下降41.73%,主要系本期的赔偿支出等较上年同期减少所致。

  21、年初至本报告期末所得税费用较上年同期下降56.65%,主要系本期利润总额较上年同期减少所致。

  22、年初至本报告期末收到其他与经营活动有关的现金较上年同期下降65.61%,主要系上年同期收到转让子公司的债权款,本期无此类事项。

  23、年初至本报告期末支付其他与经营活动有关的现金较上年同期下降33.45%,主要系本期公司支付的各类押金、保证金及费用支出金额较上年同期减少所致。

  24、年初至本报告期末收回投资收到的现金较上年同期下降100.00%,主要系上年同期公司子公司深圳市中航智泊科技有限公司收到转让联营企业深圳市深越联合投资有限公司的股权款,本期无此类事项。

  25、年初至本报告期末取得投资收益收到的现金较上年同期增长3,904.34%,主要系本期公司收到联营企业厦门紫金中航置业有限公司的利润分配款所致。

  26、年初至本报告期末处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期下降93.49%,主要系本期处置的固定资产较上年同期减少所致。

  27、年初至本报告期末处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期下降100.00%,主要系上年同期公司收到贵阳中航房地产开发有限公司70%股权、惠东县康宏发展有限公司51%股权的转让款,本期无此类事项。

  28、年初至本报告期末收到的其他与投资活动有关的现金较上年同期下降100.00%,主要系上年同期公司收到中航城置业(上海)有限公司股权转让款余款,本期无此类事项。

  29、年初至本报告期末购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期下降64.28%,主要系本期支付昆山九方购物中心等工程款较上年同期减少所致。

  30、年初至本报告期末投资支付的现金增长100.00%,主要系本期公司全资子公司中航物业投资设立联营企业所致。

  31、年初至本报告期末支付其他与投资活动有关的现金较上年同期下降54.46%,主要系本期公司支付的其他与投资活动相关的现金较上年同期减少所致。

  32、年初至本报告期末吸收投资收到的现金较上年同期增长100.00%,主要系本期公司全资子公司中航物业投资设立的子公司收到少数股东的投资款所致。

  33、年初至本报告期末取得借款收到的现金较上年同期下降47.22%,主要系本期银行借款较上年同期减少所致。

  34、年初至本报告期末偿还债务支付的现金较上年同期下降53.35%,主要系本期归还银行借款较上年同期有所减少所致。

  35、年初至本报告期末支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期下降100.00%,主要系上年同期公司支付了融资手续费,本期无此类事项。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √ 适用 □ 不适用

  1、公司第一大股东中航国际控股转让所持公司股份事项

  2019年4月26日,公司第一大股东中航国际控股与招商蛇口签署了《中航国际控股股份有限公司与招商局蛇口工业区控股股份有限公司关于中航善达股份有限公司之股份转让协议》,中航国际控股以8.95元/股的价格向招商蛇口转让其持有的公司22.35%的股份。2019年6月6日,公司实施2018年度利润分配方案后,本次股东所持股份协议转让的价格由8.95元/股调整为8.65元/股。本次权益变动完成前,中航国际控股直接持有公司149,087,820股股份,占公司总股本的22.35%,为公司第一大股东。本次权益变动完成后,中航国际控股不再持有公司股份,招商蛇口直接持有公司22.35%的股份,成为公司第一大股东。本次权益变动未涉及要约收购。前述事项具体情况详见公司于2019年4月29日披露的《中航善达股份有限公司有关股东权益变动的提示性公告》(公告编号:2019-46)、《详式权益变动报告书》和《简式权益变动报告书》,以及公司分别于2019年6月6日、2019年7月26日、2019年8月24日、2019年9月5日披露的《关于实施2018年度利润分配方案后股东所持公司股份协议转让价格调整的提示性公告》(公告编号:2019-55)、《有关股东权益变动获得国务院国资委批复的公告》(公告编号:2019-65)、《有关股东权益变动获得中航国际控股股份有限公司股东特别大会审议通过的公告》(公告编号:2019-93)、《有关股东权益变动过户完成暨公司第一大股东发生变更的公告》(公告编号:2019-95)。

  2019年9月4日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》,本次协议转让的公司22.35%股份过户登记手续已全部完成,公司第一大股东已变更为招商蛇口。

  2、公司发行股份购买资产事项

  2019年4月26日,公司第八届董事会第四十一次会议审议通过了《关于〈中航善达股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案〉及其摘要的议案》及其他相关议案,同意公司通过发行股份方式购买招商蛇口、深圳招商地产合计持有的招商物业100%股权,其中公司拟向招商蛇口发行股份购买其持有的招商物业90%股权,拟向深圳招商地产发行股份购买其持有的招商物业10%股权。本次发行股份的定价基准日为公司第八届董事会第四十一次会议决议公告日即2019年4月29日,发行价格以定价基准日前60个交易日公司股票交易均价的90%为基准,确定为7.90元/股,最终发行价格尚需公司股东大会审议批准。同日,公司与招商蛇口、深圳招商地产签署了附生效条件的《中航善达股份有限公司与招商局蛇口工业区控股股份有限公司、深圳招商房地产有限公司之发行股份购买资产协议》。2019年6月6日,公司实施2018年度利润分配方案后,本次发行股份购买资产的发行价格由7.90元/股调整为7.60元/股。

  2019年9月11日,公司2019年第四次临时股东大会审议通过了第八届董事会第四十七次会议通过的《关于〈中航善达股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)〉及其摘要的议案》及其他相关议案。本次发行股份购买的标的资产交易作价为298,972.33万元,公司发行股份购买资产的股份发行数量为39,338.4644万股。根据本次发行股份购买资产方案,本交易完成前后交易对方持有公司股份数量情况如下(发行股份数量计算结果出现不足1股的尾数舍去取整):

  ■

  前述事项具体情况详见公司于2019年4月至今披露在巨潮资讯网和《证券时报》上的相关公告。

  截至报告披露日,本次发行股份购买资产已获得国务院国资委批复及国家市场监督管理总局出具的《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》,并于2019年10月22日获得中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会审核无条件通过。目前公司尚未收到中国证监会出具的正式核准文件。

  上述第1、2两项交易全部完成后,公司控股股东将变更为招商蛇口,实际控制人变更为招商局集团有限公司,最终控制人为国务院国资委。

  3、对外投资事项

  (1)2019年7月10日,公司第八届董事会第四十四次会议审议通过了《关于公司全资子公司中航物业管理有限公司投资设立合资公司的议案》,同意公司全资子公司中航物业与山东铁路综合开发有限公司设立合资公司,负责对山东铁路综合开发有限公司旗下的地产及产业开发项目提供配套物业管理服务。合资公司的注册资本为人民币600万元整,其中山东铁路综合开发有限公司出资306万元,占51%股权;中航物业出资294万元,占49%股权。各投资方均以现金出资,自营业执照签发之日起30日内一次性缴足出资。前述情况具体详见公司于2019年7月11日披露在巨潮资讯网和《证券时报》上的《关于全资子公司中航物业管理有限公司投资设立合资公司的公告》(公告编号:2019-64)。

  2019年7月31日,合资公司办理完成工商登记手续,工商登记注册名为“山东铁航物业管理有限公司”。

  (2)2019年10月8日,公司第八届董事会第五十一次会议审议通过了《关于公司全资子公司与济南铁路房产建设集团有限公司设立合资公司的议案》,同意公司全资子公司中航物业与济南铁路房产建设集团有限公司设立合资公司,负责对中国铁路济南局集团有限公司管辖内的高铁线站点和房地产开发项目提供配套物业服务。合资公司的注册资本为人民币500万元整,其中中航物业出资255万元,占51%股权;济南铁路房产建设集团有限公司出资245万元,占49%股权。各投资方均以现金出资,自营业执照签发之日起30日内一次性缴足出资。前述情况具体详见公司于2019年10月9日披露在巨潮资讯网和《证券时报》上的《关于全资子公司与济南铁路房产建设集团有限公司设立合资公司的公告》(公告编号:2019-117)。

  2019年10月12日,合资公司办理完成工商登记手续,工商登记注册名为“济南高铁中航物业管理有限公司”。

  4、与日常经营相关的关联交易事项

  (1)股权托管事项:2019年8月23日,公司第八届董事会第四十七次会议审议通过了《关于公司与关联方之间股权托管事项的议案》,同意公司将两家从事房地产开发业务的下属公司股权委托招商蛇口管理,分别为公司所持衡阳中航地产有限公司60%的股权、天津格兰云天置业有限公司100%的股权,委托管理期限为五年,委托管理费用为人民币100万元/年,托管费用两项五年合计为人民币500万元。同日,公司与招商蛇口签订了《股权托管协议》。前述股权托管事项具体情况详见公司于2019年8月24日披露在巨潮资讯网和《证券时报》上的《关于股权托管事项的关联交易公告》(公告编号:2019-90)。

  公司第一大股东中航国际控股转让所持公司股份事项完成过户后,招商蛇口成为持有公司5%以上股份的法人;此外,公司拟通过发行股份方式购买招商蛇口等合计持有的招商物业100%股权。前述两项事项完成后,招商蛇口将成为公司控股股东,因此本次股权托管事项构成公司关联交易。

  (2)受托管理购物中心事项:2019年8月23日,公司第八届董事会第四十七次会议审议通过了《关于公司与关联方之间受托管理购物中心事项的议案》,同意公司全资子公司九方资管受托经营管理招商蛇口下属企业拥有的购物中心并收取相应的委托管理费。本次受托管理购物中心项目共4个,受托管理期限为五年,预计委托管理费五年合计不超过人民币6,556万元。具体为:

  ①九方资管拟受托管理深圳市花园城置业管理有限公司拥有的“蛇口花园城”购物中心,受托管理期限为五年,预计管理费五年合计不超过人民币3,739万元。

  ②九方资管拟受托管理招商商置(贵州毕节)投资有限公司拥有的“毕节花园城”购物中心,受托管理期限为五年,预计管理费五年合计不超过人民币941万元。

  ③九方资管拟受托管理成都招商博时房地产开发有限公司拥有的“成都花园城购物中心”(即招商中央华城花园城购物中心),受托管理期限为五年,预计管理费五年合计不超过人民币691万元。

  ④九方资管拟受托管理沈阳金道汇通房地产开发有限公司拥有的“沈阳花园城”购物中心,受托管理期限为五年,预计管理费五年合计不超过人民币1,184万元。

  同日,九方资管与招商蛇口的下属企业分别签订了上述4份委托管理协议,本次受托管理购物中心事项具体内容详见公司于2019年8月24日披露在巨潮资讯网和《证券时报》上的《关于受托管理购物中心事项的关联交易公告》(公告编号:2019-91)。

  公司第一大股东中航国际控股转让所持公司股份事项完成过户后,招商蛇口成为持有公司5%以上股份的法人;此外,公司拟通过发行股份方式购买招商蛇口等合计持有的招商物业100%股权。前述两项事项完成后,招商蛇口将成为公司控股股东。深圳市花园城置业管理有限公司、招商商置(贵州毕节)投资有限公司、成都招商博时房地产开发有限公司、沈阳金道汇通房地产开发有限公司均为招商蛇口下属企业,因此本次受托管理购物中心事项构成公司关联交易。

  (3)解除托管协议事项:2019年9月10日,公司第八届董事会第四十九次会议审议通过了《关于公司及全资子公司与关联方签订解除委托管理协议的议案》,同意公司及其全资子公司中航城投资与关联方签订解除相关房地产项目委托管理的协议,共5份,具体为:

  ①公司与肯尼亚地产签订的《关于〈肯尼亚环球贸易中心业务流程管理协议〉之解除协议》。公司、肯尼亚地产已于2018年11月28日共同签署了《肯尼亚环球贸易中心业务流程管理协议》,肯尼亚地产委托公司为内罗毕环球贸易中心项目的开发建设及运营工作提供业务流程管理。公司与肯尼亚地产解除上述委托关系。

  ②公司与中航技深圳签订的《关于〈北京银锭苑项目整体转让及相关业务委托管理协议〉之解除协议》。公司、中航技深圳已于2018年8月12日共同签署了《北京银锭苑项目整体转让及相关业务委托管理协议》,中航技深圳委托公司负责北京千秋营宸房地产开发有限公司开发并持有的北京市西城区鼓楼西大街鸦儿胡同15号银锭苑项目整体转让及相关工作。公司与中航技深圳解除上述委托关系。

  ③中航城投资与中航国际签订的《关于〈北京中航国际大厦项目委托管理协议〉及其补充协议之解除协议》。中航城投资、中航国际已于2017年10月27日、2018年11月1日先后共同签署了《北京中航国际大厦项目委托管理协议》及其补充协议,中航国际委托中航城投资管理其所属北京中航国际大厦项目。中航国际与中航城投资解除上述委托关系。

  ④中航城投资与灵宝中航瑞赛签订的《关于〈灵宝中小城市项目委托管理协议〉之解除协议》。中航城投资、灵宝中航瑞赛已于2018年5月15日共同签署了《灵宝中小城市项目委托管理协议》,灵宝中航瑞赛委托中航城投资对其自身(含持有的灵宝项目)及其下属公司进行管理。中航城投资与灵宝中航瑞赛解除上述委托关系。

  ⑤中航城投资拟与中航国际(香港)签订的《关于〈中航里城(香港)有限公司委托管理协议〉之解除协议》。中航国际(香港)、中航城投资已于2018年5月15日共同签署了《中航里城(香港)有限公司委托管理协议》,中航国际(香港)委托中航城投资对中航里城(香港)有限公司及其下属苏州苏航置业有限公司(苏州木渎项目)、重庆航翔置业有限公司(重庆湖广项目)进行管理。中航国际(香港)与中航城投资解除上述委托关系。

  同日,公司和中航城投资分别与关联方签订了前述5份解除委托管理协议。本次解除托管协议事项具体内容详见公司于2019年9月11日披露在巨潮资讯网和《证券时报》上的《关于公司及全资子公司与关联方签订解除委托管理协议的关联交易公告》(公告编号:2019-103)。

  本次签订解除协议的合同相对方中,中航技深圳持有公司20.62%的股份,中航国际是中航技深圳的控股股东,肯尼亚地产、灵宝中航瑞赛、中航国际(香港)均为中航国际的下属企业,因此本次签订解除委托管理协议事项构成公司关联交易。

  5、《公司章程》《三会议事规则》《公司三年(2018-2010年)股东回报规划》修订事项

  根据有关法律法规,结合公司实际情况,公司对《公司章程》中利润分配政策等部分条款,以及《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》中部分条款进行修订,并对《公司三年(2018-2020年)股东回报规划》进行相应修订,增加“差异化的现金分红政策”相关内容。

  《关于修订〈公司章程〉的议案》《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》《关于修订〈公司三年(2018-2020年)股东回报规划〉的议案》三项议案均已经公司第八届董事会第四十五次会议及第八届监事会第十九次会议审议通过,《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》已分别经前述董事会、监事会审议通过,前述五项议案均提交公司2019年第三次临时股东大会并获得通过。

  具体修订内容详见公司于2019年8月1日披露在巨潮资讯网和《证券时报》上的《关于修订〈公司章程〉的公告》(公告编号:2019-68)、《关于修订〈股东大会议事规则〉的公告》(公告编号:2019-69)、《关于修订〈董事会议事规则〉的公告》(公告编号:2019-70)、《关于修订〈公司三年(2018-2020年)股东回报规划〉的公告》(公告编号:2019-71)、《关于修订〈监事会议事规则〉的公告》(公告编号:2019-73)。修订后的《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《公司三年(2018-2020年)股东回报规划》全文也同日披露在巨潮资讯网上。

  6、公司第二大股东权益变动事项

  2019年10月2日,公司收到第二大股东中航技深圳的通知,中航国际与中航技深圳及中航国际控股拟进行吸收合并,同日,中航国际与中航技深圳、中航国际控股就本次交易签署了《吸收合并协议》。本次交易完成后,中航国际作为本次交易的存续方继续存续,中航技深圳、中航国际控股作为本次交易的被合并方将办理注销登记手续,其全部资产、负债、业务、资质及其他一切权利与义务由中航国际承接与承继。本次交易前,中航国际未直接持有公司股份,中航国际的全资子公司中航技深圳直接持有公司137,505,382股股份(占公司股份总数的20.62%),为公司第二大股东;本次交易后,中航国际将直接持有公司137,505,382股股份(占公司股份总数的20.62%),成为公司第二大股东。本次权益变动前后,公司均无控股股东及实际控制人。本次权益变动涉及的具体情况详见公司于2019年10月8日披露在巨潮资讯网和《证券时报》上的《关于第二大股东权益变动的提示性公告》(公告编号:2019-114),以及同日披露在巨潮资讯网上的《详式权益变动报告书》《简式权益变动报告书》。

  7、“16中航城”公司债券相关事项

  2016年3月1日,中航善达股份有限公司(原名“中航地产股份有限公司”)发行了“中航地产股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券”(债券简称“16中航城”,债券代码:112339),发行总额为人民币15亿元,期限为5年。中航技深圳作为公司原控股股东,为“16中航城”公司债券的还本付息提供了全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。截至公告日,“16中航城”公司债券存续金额本金为14.16亿元人民币。

  (1)2019年9月4日,招商蛇口完成了非公开协议受让中航国际控股持有的公司22.35%股权的过户手续,成为公司第一大股东,原控股股东中航技深圳持有公司20.62%的股权,为公司第二大股东。2019年9月27日,招商蛇口向中航技深圳出具了《担保函》,针对中航技深圳在“16中航城”债券项下承担的保证责任,由招商蛇口向中航技深圳提供反担保。前述事项具体情况详见公司于2019年9月27日披露在巨潮资讯网和《证券时报》上的《关于招商蛇口向“16中航城”公司债券担保人提供反担保的提示性公告》(公告编号:2019-113)。

  (2)鉴于中航国际与中航技深圳及中航国际控股拟进行吸收合并。如本次交易最终完成,中航技深圳的全部资产、负债、业务、资质以及其他一切权利与义务将由中航国际依法承接与承继,包括中航技深圳为“16中航城”公司债券提供的担保责任将由中航国际继续履行。公司所属业务经营不会发生重大变化,本次交易对公司已经发行未到期的债券本息的按期偿付不会构成影响。本次交易的生效尚需履行必要的程序以及取得必要的批准或备案。公司将按照相关法律法规及规则的规定,在具备合并生效的条件时,及时召开债券持有人会议。前述事项具体情况详见公司于2019年10月9日披露在巨潮资讯网上的《关于“16中航城”公司债券担保人签署吸收合并协议的公告》(公告编号:2019-115)。

  8、公司以前期间发生但延续到报告期,以及2019年上半年发生的重要事项,详见公司于2019年8月10日披露在巨潮资讯网上的《2019年半年度报告》。

  ■

  股份回购的实施进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

  四、 证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  五、委托理财

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在委托理财。

  六、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在衍生品投资。

  七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

  八、违规对外担保情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无违规对外担保情况。

  九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

  中航善达股份有限公司

  董 事 会

  二〇一九年十月三十日

  

  证券代码:000043 证券简称:中航善达 公告编号:2019-128

  中航善达股份有限公司

  第八届董事会第五十二次会议决议

  (通讯表决)公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  中航善达股份有限公司董事会2019年10月24日以电子邮件和电话方式发出召开公司第八届董事会第五十二次会议的通知。会议于2019年10月30日以通讯表决方式召开,应参加表决9人,实际参加表决9人,分别为石正林、汪名川、张志标、钟宏伟、郭剑、肖章林、郭明忠、华小宁、陈英革。本次会议的召集、召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,表决形成的决议合法、有效。

  二、董事会会议审议情况

  会议经审议做出了如下决议:

  (一)审议通过了《关于2019年三季度投资性房地产公允价值处理的议案》(9票同意、0票反对、0票弃权)。

  根据公司资产运营单位出具的《投资性房地产市场价值估测调研报告》:截至2019年三季度末,公司投资性房地产公允价值总体变动幅度为1.86%,各项资产公允价值变动幅度均未超过5%,其房地产价格波动对公司的投资性房地产价值的影响不大。根据公司《投资性房地产公允价值计量管理办法》规定,单项资产公允价值变动幅度未超过5%的,不进行公允价值变动会计处理,因此董事会同意公司2019年三季度不确认投资性房地产公允价值变动收益。

  (二)审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》(9票同意、0票反对、0票弃权)。

  财政部于2019年9月27日颁布了《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会【2019】16号,以下简称“《修订通知》”),对合并财务报表格式进行了修订。根据《修订通知》的有关要求,董事会同意公司对合并财务报表格式进行相应调整,公司2019年度第三季度财务报表及以后期间的合并财务报表均执行《修订通知》规定的合并财务报表格式。

  公司独立董事郭明忠、华小宁、陈英革对前述议案发表了独立意见,一致认为:公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的相关规定进行的合理变更,符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规范性文件的规定,能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合公司和全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此,我们同意将该议案提交董事会审议,并同意公司第八届董事会第五十二次会议做出的审议通过《关于公司会计政策变更的议案》的决议。

  本事项具体情况详见公司同日刊登在巨潮资讯网和《证券时报》上的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-130)。

  (三)审议通过了《公司2019年第三季度报告全文及正文》(9票同意、0票反对、0票弃权)。

  报告具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网和《证券时报》上的《2019年第三季度报告正文》(公告编号:2019-131),以及刊登在巨潮资讯网上的《2019年第三季度报告全文》。

  (四)审议通过了《关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》(3票同意、0票反对、0票弃权)。

  根据公司战略转型需要,为提高资金使用效益,节约交易成本和费用,公司于2018年11月16日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过了公司第八届董事会第三十二次会议通过的《关于公司与中航工业集团财务有限责任公司签订〈金融服务协议〉的议案》,同意公司与中航工业集团财务有限责任公司(以下简称“航空工业财务公司”)终止原协议并重新签订《金融服务协议》。根据重新签订的协议内容,航空工业财务公司将在其经营范围内,为公司及子公司提供存款、贷款及结算等业务。自协议生效之日起三年内公司在航空工业财务公司每日最高存款结余(包括应计利息)均为不超过人民币14亿元(含外币折算人民币);航空工业财务公司为公司提供的综合授信额度均为不超过人民币28亿元(含外币折算人民币)。

  截至公告披露日,公司在航空工业财务公司的存款余额为0万元,未发生贷款业务。按照有关监管规定,公司根据航空工业财务公司的资料对其出具了风险持续评估报告,董事会审议同意前述评估报告。

  航空工业财务公司和公司第二大股东中国航空技术深圳有限公司(持有公司20.62%股份)的实际控制人均为中国航空工业集团有限公司,因此航空工业财务公司为公司提供金融服务的事项构成公司关联交易。董事会在审议前述对关联方做出的风险持续评估报告时,关联董事石正林、汪名川、张志标、钟宏伟、郭剑、肖章林回避了对议案的表决,由非关联董事郭明忠、华小宁、陈英革进行表决。

  独立董事郭明忠、华小宁、陈英革对前述议案发表了独立意见,一致认为:基于公司出具的《关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》,及其对航空工业财务公司经营资质、业务和风险状况的结论,我们认为该报告充分反映了航空工业财务公司的经营资质、内部控制、经营管理和风险管理状况,公司与航空工业财务公司之间的金融服务交易风险在公司控制范围内。因此,我们同意将该评估报告提交董事会审议,并同意公司第八届董事会第五十二次会议做出的审议通过《关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》的决议。

  报告具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网上的《关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》。

  三、备查文件

  经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。

  特此公告

  中航善达股份有限公司

  董 事 会

  二○一九年十月三十日

  

  证券代码:000043 证券简称:中航善达 公告编号:2019-129

  中航善达股份有限公司

  第八届监事会第二十三次会议决议

  (通讯表决)公告

  本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、监事会会议召开情况

  中航善达股份有限公司监事会2019年10月24日以电子邮件和电话方式发出召开公司第八届监事会第二十三次会议的通知。会议于2019年10月30日以通讯表决方式召开,应参加表决5人,实际参加表决5人,分别为文涛、张军民、朱俊春、苏星、邹民。本次会议的召集、召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,表决形成的决议合法、有效。

  二、监事会会议审议情况

  会议经审议做出了如下决议:

  (一)审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》(5票同意,0票反对,0票弃权)。

  监事会认为:本次公司会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更,符合公司实际情况,其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益的情形。因此,监事会同意公司本次会计政策变更。

  本事项具体情况详见公司同日刊登在巨潮资讯网和《证券时报》上的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-130)。

  (二)审议通过了《公司2019年第三季度报告全文及正文》(5票同意,0票反对,0票弃权)。

  监事会对公司2019年第三季度报告出具了书面审核意见:经审核,监事会认为董事会编制和审议公司2019年第三季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定,报告内容真实、准确、 完整地反映了上市公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  报告具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网和《证券时报》上的《2019年第三季度报告正文》(公告编号:2019-131),以及刊登在巨潮资讯网上的《2019年第三季度报告全文》。

  三、备查文件

  经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议。

  特此公告

  中航善达股份有限公司

  监 事 会

  二○一九年十月三十日

  

  证券代码:000043 证券简称:中航善达 公告编号:2019-130

  中航善达股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、本次会计政策变更概述

  1、变更原因

  财政部于2019年9月27日颁布了《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会【2019】16号,以下简称“《修订通知》”),对合并财务报表格式进行了修订,要求执行企业会计准则的企业按照会计准则和《修订通知》的要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。

  2、变更日期

  公司2019年度第三季度财务报表及以后期间的合并财务报表均执行《修订通知》规定的合并财务报表格式。

  3、变更前公司采用的会计政策

  本次变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  4、变更后采用的会计政策

  本次变更后,公司将按照《修订通知》的要求编制合并财务报表。除上述会计政策变更外,其他仍按照财政部前期颁布的相关准则、指南、公告及其他相关规定执行。

  二、本次会计政策变更的具体内容

  根据《修订通知》的要求,公司调整以下财务报表的列报:

  1、合并资产负债表

  (1)合并资产负债表原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”和“应收款项融资”项目。

  (2)合并资产负债表原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”项目。

  ③合并资产负债表新增“使用权资产”、“租赁负债”、“专项储备”项目。

  2、合并利润表

  (1)将合并利润表“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”号填列)”。

  (2)将合并利润表“减:信用减值损失”调整为“加:信用减值损失(损失以“-”号填列)”。

  (3)合并利润表中“投资效益”项目下增加“其中:以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。

  3、合并现金流量表

  合并现金流量表删除“为交易目的而持有的金融资产净增加额”、“发行债券收到的现金”项目。

  4、合并所有者权益变动表

  合并所有者权益变动表增加“专项储备”项目。

  三、本次会计政策变更对公司的影响

  公司本次会计政策变更仅对合并财务报表格式和部分科目列示产生影响,不涉及对公司以前年度的追溯调整,对公司净资产、净利润等相关财务指标无实质性影响。

  四、表决和审议情况

  (一)董事会审议情况

  公司第八届董事会第五十二次会议于2019年10月30日审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》(9票同意,0票反对,0票弃权)。

  (二)监事会审议情况

  公司第八届监事会第二十三次会议于2019年10月30日审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》(5票同意,0票反对,0票弃权)。

  (三)股东大会审议情况

  该议案无需提交股东大会审议。

  五、董事会对于本次会计政策变更的意见

  公司董事会认为,本次会计政策变更是根据财政部颁布的相关规定进行的合理变更,其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合公司及全体股东的利益。因此,董事会同意本次会计政策变更。

  六、独立董事事前认可和独立意见

  独立董事郭明忠、华小宁、陈英革对前述议案发表了独立意见,一致认为:公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的相关规定进行的合理变更,符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规范性文件的规定,能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合公司和全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合法律、法规和《公司章程》的规定,不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此,我们同意将该议案提交董事会审议,并同意公司第八届董事会第五十二次会议做出的审议通过《关于公司会计政策变更的议案》的决议。

  七、监事会对于本次会计政策变更的意见

  公司监事会认为:本次公司会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更,符合公司实际情况,其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益的情形。因此,监事会同意公司本次会计政策变更。

  八、备查文件目录

  (一)第八届董事会第五十二次会议决议;

  (二)第八届监事会第二十三次会议决议;

  (三)经独立董事签字的独立董事意见。

  特此公告

  中航善达股份有限公司

  董 事 会

  二○一九年十月三十日

  中航善达股份有限公司

  证券代码:000043 证券简称:中航善达 公告编号:2019-131

  2019

  第三季度报告

本版导读

2019-10-31

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