百瑞信托有限责任公司2019年度报告摘要

2020-04-29 来源: 作者:

  1.重要提示

  本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  公司全体董事出席了董事会。无董事声明异议。

  公司独立董事曾刚先生、王京宝先生、任志毅先生声明:保证本年度报告内容的真实性、准确性和完整性。

  立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  公司总经理苏小军先生、副总经理张迎军先生和计划财务部总经理刘芳女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

  2.公司概况

  2.1 公司简介

  2.1.1公司历史沿革

  公司前身为郑州信托投资公司,始建于1986年4月,初始注册资本为人民币1,000万元,注册地河南省郑州市;1988年7月,公司开始与郑州市财务开发公司合署办公;1990年11月,郑州市财政局将公司的注册资本补充为人民币5,006.7万元;1992年10月,公司与郑州市财务开发公司分设重组,1993年2月重组开业;2002年9月,经中国人民银行总行批准,公司重新登记,更名为百瑞信托投资有限责任公司,注册资本人民币35,000万元;2007年11月,经中国银行保险监督管理委员会(以下简称“银保监会”)批准,公司换领新的金融许可证后更名为百瑞信托有限责任公司。自2008年3月起,公司历经数次增资扩股,截至2019年末注册资本为人民币400,000万元。

  2.1.2公司法定中文名称:百瑞信托有限责任公司

  中文简称:百瑞信托

  公司法定英文名称:BRIDGE TRUST CO.,LTD

  英文缩写:BRTC

  公司法定代表人:王振京

  公司注册地址:河南省郑州市郑东新区商务外环路10号中原广发金融大厦

  邮政编码:450018

  公司网址:www.brxt.net

  公司电子信箱:brxt@brxt.net

  2.1.3 公司负责信息披露事务的高级管理人员:副总经理兼董事会秘书王克槿女士

  联系电话:0371-65817171

  电子信箱:wkj@brxt.net

  2.1.4 公司负责信息披露事务的联系人:董事会办公室总经理黄彪先生

  联系电话:0371-65817268

  电子信箱:huangbiao@brxt.net

  传真:0371-69177300

  2.1.5 公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》《证券时报》

  2.1.6 公司年度报告备置地点:董事会办公室

  2.1.7 公司聘请的会计师事务所:立信会计师事务所(特殊普通合伙)

  住所:北京市朝阳区安定路5号院7号楼中海国际中心A座17-20层

  2.1.8 公司聘请的律师事务所:北京市金杜律师事务所

  住所:北京市朝阳区东三环中路1号环球金融中心东楼18层

  2.2 组织结构

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  注:上述为截至2020年3月底公司组织结构。

  3.公司治理结构

  3.1 股东

  3.1.1 截至2019年12月31日,公司共有8家股东,最终实际控制人为国家电力投资集团有限公司(以下简称“国家电投集团公司”)。公司控股股东国家电投集团资本控股有限公司(以下简称“资本控股”)为国家电投集团公司二级单位国家电投集团东方新能源股份有限公司的全资子公司。以下是持有本公司10%以上(含10%)出资比例的股东情况:

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  3.1.2 公司出资前三位股东的主要股东情况

  3.1.2.1 资本控股主要股东情况

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  3.1.2.2 摩根大通主要股东情况

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  注:此处主要股东指截至2019年12月31日持有摩根大通5%以上(含5%)普通股股份的股东。

  3.1.2.3 郑州市财政局为机关法人

  3.2 董事

  3.2.1 公司董事会成员

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  注:①郑州市财政局、郑州自来水投资控股有限公司、郑州市金水区财政局、巩义市财政局、登封市财政局和中牟县财政局合称为“郑州股东”;②“选任日期”栏中袁飞董事、苏小军董事、张迎军董事、王建伟董事任职时间为监管部门核准资格时间,其他董事任职时间为公司股东会审议通过时间。

  3.2.2 公司独立董事

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  注:“选任日期”栏中王京宝董事、任志毅董事任职时间为监管部门核准资格时间,曾刚董事任职时间为公司股东会审议通过时间。

  3.3 监事

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  3.4 高级管理人员

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  注:“选任日期”栏中苏小军总经理、张迎军副总经理、王克槿副总经理兼董事会秘书、陈立军首席风险官任职时间为监管部门核准资格/变更备案时间,罗靖执行总经理任职时间为公司董事会审议通过时间。

  3.5 公司员工

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  注:①“董事、监事及其他高级管理人员”不含未在公司就职的董事和监事;②报告期末职工总数为193人,平均年龄36岁。

  4.经营管理

  4.1 经营目标、方针和战略规划

  4.1.1 经营目标和方针

  “追求卓越,与时俱进,做中国信托业的百年老店”是公司坚持追求的经营目标。“客户至上,品誉第一,稳健高效,精诚服务”是公司始终秉承的经营方针。

  4.1.2 战略规划

  根据最新的行业发展形势和股东要求,2019年公司制定《2020-2022年发展战略规划》,提出要建设成为全国性一流信托公司的战略目标。以服务客户为导向,以风险管理为前提,以创新发展为驱动,依托股东和客户,抓住经济转型升级和结构调整的机遇,服务实体经济发展、服务人民美好生活;践行受托人定位,以受益人利益为本,通过持续创新,构建差异化竞争优势,为客户提供定制化财富管理方案,努力发展成为行业一流的综合财富管理机构。

  为了实现行业一流的战略目标,结合市场方向、监管导向和行业情况,公司将私募投行、资产管理、财富管理、服务信托和慈善信托作为未来主要业务领域,私募投行业务向基金化和专业化方向发展,资产管理业务以标准化产品投资为核心,财富管理业务以丰富产品线、满足客户多层次需求为出发点,服务信托以深入挖掘信托制度内涵为着力点,慈善信托努力实现多样化和规模化。同时,为了配合业务转型,公司对组织架构进行了调整,在坚持业务流程化和信息化、管理扁平化、内控管理与制度建设系统化的基础上,持续优化公司治理架构、引进专业人才、改革风险管理体系,进一步提升组织管理水平。未来,公司将继续以优化业务结构和提升公司治理水平为抓手,坚持创新驱动,努力实现向“强而专”的转变。

  4.2 所经营业务的主要内容

  自营资产运用与分布表

  单位:人民币万元

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  信托资产运用与分布表

  单位:人民币万元

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  4.3 市场分析

  4.3.1 宏观经济金融形势分析

  面对全球经济增长同步放缓以及复杂严峻的国内外环境,2019年我国国内生产总值同比增长6.1%,第四季度各类经济指标出现积极变化。总体上,2019年中国经济在抵御下行压力中显示出较好的韧性和潜力,保持了总体平稳、稳中有进的态势,经济增长保持合理区间,主要指标符合预期。2020年1月份,新冠疫情爆发,对于我国一季度经济总量造成直接影响,阶段性负面冲击不可避免,但是由于我国经济基本面的长期向好以及长久以来经济发展的深厚累积,在抗击疫情时,我国果断采取局部停摆与整体维稳的有力措施,有效控制疫情发展。随着疫情控制局面的好转,全国各地经济生产活动正逐步恢复,再叠加逆周期调节政策力度的持续加大,我国经济在2020年下半年有望迎来大幅反弹。

  2019年金融工作重点在于实施“稳金融”政策、加大金融开放力度以及推进金融供给侧结构性改革。一方面,完善贷款市场报价利率(LPR)形成机制,多次定向调降存款准备金率,加大对民营小微企业的定向支持,同时,发行永续债,推出科创板。另一方面,中国金融开放进入纵深新阶段,启航沪伦通,大幅降低外资金融机构准入门槛,QFII、RQFII投资额度限制取消,中国债市、股市被纳入多家国际指数。在金融改革开放步伐加快的同时,中国金融市场运行总体平稳。货币信贷平稳增长,影子银行规范发展,民营小微企业融资可得性增强,货币市场利率低位运行,企业融资成本趋于下行。2020年,为了支持疫情防控、复工复产和实体经济发展,央行坚持稳健的货币政策并注重灵活适度,加强前瞻性、针对性和逆周期调节。当前,我国货币和社融规模保持合理增长,人民币汇率稳定,金融体系流动性合理充裕。未来,随着全球疫情影响以及我国金融改革开放程度进一步加深,我国将可能成为全球金融市场的一个投资高地和“避风港”。

  4.3.2 影响本公司业务发展的主要因素

  4.3.2.1 促进公司业务发展的有利因素

  4.3.2.1.1 政策变化带来新的业务机遇

  一系列政策倒逼信托公司加速转型。我国经济发展进入转型期后,金融行业也开始进入了强监管时代。2018年出台的《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》(简称《资管新规》)重塑了资产管理行业格局,各监管部门也纷纷发布了相应的《资管新规》细则。信托作为资产管理行业重要组成部分,也制定了一系列的信托监管文件。目前,《信托公司股权管理暂行办法》已经颁布并实施,未来,信托公司资本管理办法、资金信托管理办法、流动性管理办法等监管文件也可能陆续发布。总体来说,《资管新规》及系列监管文件的出台将作为一股自上而下的强大推动力,倒逼信托公司加速转型,引导信托行业进入新的发展阶段。

  信托相比其他资管机构仍旧存在优势。随着监管政策的趋于统一,信托公司与其他金融机构将在同等的平台上进行竞争。与其他机构相比,信托依旧在多工具、多市场、跨领域资源配置方面存在不可比拟的优势。一方面,信托可以在服务实体经济的过程中,采取债权融资、股权投资、投贷联动、产业基金、资产证券化等多种方式,将制度优势转化为综合金融服务的能力,为实体经济提供全方位多角度的金融服务,发挥金融对经济结构调整和转型升级的支持作用;另一方面,面对日益崛起的财富管理市场,信托可以创建丰富的产品线,不仅提供传统融资类的固收产品、股权投资类的浮动收益产品、FOF、MOM以及现金管理等标准化产品,还能够满足客户破产隔离、财富传承、公益慈善等多样化、特色化的财富管理需求,突出信托的综合服务优势。

  公司顺应形势发展开启全面转型。2019年,为了适应新的政策导向,探索新的发展空间,公司进一步深化战略转型,不仅重新选定了业务方向,还大刀阔斧地进行了组织架构调整,以尽早实现战略目标。未来,面对政策带来的发展机遇,公司将紧紧围绕国家重大战略,积极拓展业务模式和业务领域,支持实体经济的转型升级。同时,积极响应信托业务回归本源的监管导向,灵活运用信托制度,为客户提供个性化的财富管理方案。

  4.3.2.1.2 集团协同发展进一步深化

  国家电投集团公司为了全面推进“2035一流战略”落地,推动从传统能源企业向一流清洁能源企业转型,在产业发展和改革重组过程中,对产融结合深度及金融支持力度都提出了更高要求。公司将依托股东背景、充分利用信托优势,在资产经营和金融服务领域深入整合集团优势资源,有针对性的提升服务集团产业发展的金融供给能力,提供量身定制的解决方案,在满足集团内部金融需求的同时,拓展更多业务增长点,推动业务能力与组织管理能力的转型升级,为实现公司持续健康发展夯实基础。

  4.3.2.2 影响公司发展的不利因素

  在宏观经济承压、金融监管趋严的背景下,公司发展面临着很多不利因素。

  第一,业务转型效果与预期仍有差距。公司虽然较早开始尝试业务转型,但是尚未形成成熟的创新业务模式,创新业务对业务规模和利润的贡献较低,未来仍有较大的提升空间。

  第二,科技能力对业务支撑不足。近年来,公司的信息化建设已完成从电子化向信息化过度的初级阶段。但随着信托业务创新持续推进、风控合规信息化需求持续提升,金融科技水平仍显不足,亟需提升。

  第三,企业文化和品牌建设相对滞后。目前,信托行业业务资源和客户资源向头部公司集中的趋势日益明显,企业文化和品牌建设的作用持续增加。未来,公司将更加重视企业文化建设,加强公司品牌建设,进一步强化和发挥研发优势,在业务端和产品端打造良好的品牌形象,助力公司从区域型信托机构向全国一流信托机构迈进。

  4.4 内部控制概况

  4.4.1 内部控制环境和内部控制文化

  为保证公司规范运作,有效防范和化解经营风险,确保公司经营、财务和其他信息真实、准确、完整,最大限度地维护信托当事人、公司股东及其他利益相关者的合法权益,公司按照《公司法》《信托公司治理指引》及相关法律法规的要求,建立了包括股东会、董事会、监事会和高级管理层在内的完善的法人治理结构,各自根据《公司章程》确定的职责范围行使职权,在保持相互独立的基础上,做到了有机协调和相互制衡。

  公司通过建立和完善法人治理结构,强化决策机制,充分发挥股东会、董事会和监事会的决策与监督作用。公司采用多种方式将良好、诚信的企业文化在公司内传播,通过责任目标的制定、激励考核机制的导向、晋升通道的完善、以企业文化为主题的各类活动开展增加员工归属感和忠诚度。同时也将“诚信、创新、务实、高效”的理念和“快乐工作、诚信为本、合规经营、敢于承担”的员工行为规范贯穿于公司的各项制度和日常经营管理中,并最终落实在履行受托人职责上。公司牢固树立内部控制和合规风险管理优先的审慎经营理念,积极培养员工的合规风险防范意识,营造浓厚的内控文化氛围。

  4.4.2 内部控制措施

  4.4.2.1 履行内部控制职能的部门

  公司根据业务发展的需要设立了业务部门和职能部门,并按照职责分离的原则设立相应的工作岗位,各个岗位都有明确的岗位职责说明和清晰的报告关系。在此基础上,公司努力建立健全内部约束机制,实行前、中、后台的岗位职责分离。

  4.4.2.2 内部控制的主要政策、制度、程序及执行情况

  公司遵循全面性、审慎性、制衡性和相匹配原则,确定业务受理与初审、业务决策与风险控制、业务核算与业务监督相分离的部门和岗位,建立了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态机制。

  公司内部控制制度由公司法人治理制度、基本管理制度、具体规章组成。其中,公司法人治理制度包括《公司章程》《董事、监事产生办法》《股东会议事规则》《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等。公司基本管理制度包括《内部控制管理制度》《风险管理制度》《关联交易管理制度》《财务管理制度》《人力资源管理制度》《信托业务管理制度》《固有业务管理制度》《反腐败、反贿赂、反舞弊管理制度》《内部审计制度》和《信息披露管理制度》等。公司具体规章包括基本管理制度的实施细则或具体业务的管理办法及其附属流程。

  《公司章程》的制定充分考虑了《公司法》及相关法律法规的要求,股东会、董事会、监事会、高级管理层等相应的议事规则切实可行,董事会下属委员会有明确的委员构成、职权权限和工作细则,公司日常管理和业务经营决策等环节均有章可循。

  内部控制执行方面:一是由公司董事会及下属委员会建立并实施充分有效的内部控制体系,保证公司在法律和政策框架内审慎经营,明确设定可接受的风险水平,保证高级管理层采取必要的风险控制措施,负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估;二是监事会监督董事会、高级管理层完善内部控制体系,监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责;三是高级管理层执行董事会决策,根据董事会确定的可接受的风险水平,制定系统化的制度、流程和方法,采取相应的风险控制措施,建立和完善内部组织机构,保证内部控制的各项职责得到有效履行,组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估;四是公司各部门进行自我评估和分析,对发现的内部控制隐患和缺陷及时报告,并据此对相关规章制度进行调整和补充,使得公司的各项规章制度在实际工作中得到有效执行;五是公司风险合规部与内审稽核部分别承担检查公司制度执行情况、定期评价内部控制设计合理性及运行有效性职责。通过以上措施,公司内部控制体系不断完善,同时经营层的自律和独立于经营层的外部监督,保证了内部控制体系在促进业务稳健经营和持续发展方面能够有效发挥作用。

  4.4.3 信息交流与反馈

  公司内部信息交流方面:通过建立各项规章制度,明确了公司股东会、董事会、监事会、高级管理层、各部门负责人及员工信息传递职责和报告路径,从而使各级管理者和员工能够及时了解和掌握公司的经营管理情况,有效履行各自的职责。

  公司与外部信息交流方面:一是采取书面、邮件、网站公告等形式,向监管部门、受益人报告公司的重大事项和项目管理情况;二是通过推动品牌建设,树立公司良好的企业形象,并通过在网站、微信平台设立信息披露专栏,及时更新和发布公司各类信息和运营动态,让客户更加全面和及时的了解公司、认知公司;三是通过微信互动、设立呼叫中心和在营业场所提供面对面咨询服务等方式,向客户推介产品信息、进行投资者教育,以更好履行自身诚实、信用、谨慎、有效管理的义务;四是不断提升公司内刊《百瑞财富》的编辑出版质量,并通过向重点客户和合作伙伴免费寄送,使其成为客户了解公司的重要载体。

  4.4.4 监督评价与纠正

  公司的内控监督体系包括三个层面:一是对股东会负责的监事会,主要对董事会、董事及高级管理人员履职情况行使监督职能;二是董事会下属的合规和风险委员会、审计和关联交易委员会、对公司董事会负责的内审稽核部,其中合规和风险委员会主要负责监督、检查公司经营活动的合法合规性,审议风险管理相关制度政策、重大决策的风险评估报告及重大风险解决方案、公司全面风险评估/风险管理/合规报告等,审计和关联交易委员会主要负责检查会计政策/财务报告程序/财务状况、内部控制健全性和有效性、聘请或解聘年度财务报表外部审计机构、监督公司内部审计和外部审计中发现的问题及整改情况等;内审稽核部主要根据董事会的要求,对公司业务经营、财务管理、内部控制进行检查、监督和评价,并对发现的问题督促整改,同时审查和评价风险管理的充分性和有效性;三是对经营层负责的风险合规部主要根据经营层的要求,督导内控制度建设、检查内控制度的执行情况,并组织开展业务活动中合规与法律风险的研究/监控与评价。

  为了保证稳健经营,防范和化解经营风险,明确风险责任,公司对不履行或不正确履行国家法律法规和公司内部规章制度的人员进行责任追究。

  4.5 风险管理

  4.5.1 风险管理概况

  4.5.1.1 经营过程面临的主要风险

  基于金融行业运营环境和信托业特征,公司在经营过程中面临的主要风险包括战略风险、信用风险、操作风险、市场风险、合规风险、声誉风险、流动性风险及其他风险。

  4.5.1.2 风险管理基本原则和控制政策

  为有效防范和化解各项风险,保证稳健经营,公司确立了如下风险管理基本原则和政策:

  4.5.1.2.1 全面性原则

  风险管理覆盖固有业务和信托业务,涵盖公司所面临的各项风险,贯穿项目立项、尽职调查、预审核、决策审批、项目管理、事中风险管理至资产处置的全部业务环节,同时渗透到所有部门和岗位,构建全面风险管理体系。

  4.5.1.2.2 独立性原则

  保持风险管理决策、监控的独立性,并与业务决策适当分离。公司风控中心在董事会、合规和风险委员会的领导下,客观评价经营风险,独立履行风险管理职能。在业务调研和决策环节,保持风险管理决策和业务决策的适度分离,在业务实施前,独立进行风险研判和风险评判。

  4.5.1.2.3 客观性原则

  正确认识风险客观存在,避免利益冲突或偏见,如实反映公司的风险状况,遵循内容真实,数字准确,资料可靠的原则。

  4.5.1.2.4 前瞻主动原则

  风险管理部门及业务部门相互协作,前瞻性的开展风险研究及管理工作,主动识别、选择和承担风险,完善管控措施,确保风险可控。充分了解客户、了解业务,特别是对于公司新介入的创新业务模式,本着实质重于形式的原则,强化事前风险评估和全程风险监控,确保风险可承受。

  4.5.1.2.5 定量和定性相结合原则

  通过建立完善的风险管理指标体系,依托定量分析和定性分析手段评价和控制风险。

  4.5.1.2.6 风险与收益匹配原则

  通过主动控制,平衡收益和风险,每类业务活动都应获得至少与其所承担风险相匹配的收益,并实现资本优化配置。

  4.5.1.2.7 制衡性原则

  坚持内控优先,全面分析公司经营环节和业务流程,合理设置体现制衡原则的前、中、后台岗位职责,明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责,建立职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。

  4.5.1.2.8 信托财产单独管理原则

  信托业务系统和固有业务系统的部门和人员分离;信托业务和固有业务分别由不同的高级管理人员分工管理,实现高管人员分工分离;信托财务和固有财务的人员、账表、资产分离,对每项信托业务单独开户、单独核算、单独管理,维护信托财产的独立性,形成管理防火墙。

  4.5.1.2.9 风险信息充分披露原则

  培育信托产品的合格投资人,强化风险意识,在信托产品设计和销售中充分识别和揭示风险。

  4.5.1.3 风险管理组织结构与职责划分

  公司建立了以董事会、合规和风险委员会、高级管理层、基层风险管理单位为主体的风险管理组织体系。

  董事会就公司全面风险管理工作的有效性对股东会负责,在其下设合规和风险委员会的协助下,了解公司的风险状况,制定公司的风险管理政策;批准需要董事会批准的公司任何合规和内部控制政策或程序;决定业务风险的化解和处置。

  合规和风险委员会对董事会负责,在董事会授权范围内对审议事项提出意见或决策,为董事会决策提供支持。

  高级管理层负责执行公司风险管理政策,审查监督风险管理程序以及具体操作规程,及时向董事会及其下设委员会、监事会报告风险管理情况。

  基层风险管理单位包含前、中、后台所有与风险管理工作有关的部门,对各部门严格按照风险管理“三道防线”的原则划分风险管理责任。其中:

  业务部门承担风险管理第一道防线职责,负责主动承担业务经营活动所承担的风险,实施积极主动的管理,严格执行公司的风险偏好、风险管理政策、程序和集中度限额,确保业务活动不偏离风险管理要求。

  风险合规部、项目评审部门、运营管理部为第二道防线。风险合规部统筹开展公司全面风险管理、合规管理及法律事务管理工作,制定年度风险、合规及法律事务管理计划并组织实施,推动公司全面风险管理体系不断完善。项目评审部门负责公司各类型业务的评审,全面参与项目尽职调查、预审核、项目决策审批、事中风险管理等环节,并为业务开展提供法律技术支持,保障业务实施的合法性和合规性。运营管理部负责存续项目后期管理,开展合同执行性工作并对发现的风险信息进行反馈和报告。

  内审稽核部为第三道防线,负责对业务运行过程和结果进行独立的审计检查和监督,对风险管理过程和结果进行监督和评价。

  上述各部门负责人为本部门风险管理工作的第一责任人,在各自职责范围内承担相应的风险管理职责,负责部门内部基础风险管理工作,将本部门相关风险信息向公司高级管理层和风险合规部报告。

  4.5.2 风险状况

  4.5.2.1 合规风险状况

  合规风险主要是指公司未遵循法律、法规和监管规定而受到法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。近年来,《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引》《信托公司受托责任尽职指引》等监管文件对信托公司合规管理不断提出更高要求,严监管态势下行业面临的合规风险随之提升。报告期内,公司积极落实监管政策要求,不断完善合规管理体系,加强合规文化建设,开展资管新规整改等重点工作,优化反洗钱工作机制,保障公司合规经营。

  4.5.2.2 信用风险状况

  信用风险主要指交易对手丧失履行合同义务的意愿或能力而使公司遭受财产损失的可能。2019年,受宏观经济形势下行、地方债务严控、房地产调控不放松等因素影响,行业面临的信用风险持续加大。报告期内,公司紧跟外部宏观环境和监管要求变化,及时调整业务准入标准,综合运用限额管理、准入管理、事中管理和风险处置等各种管理手段,有效控制信用风险,资产质量整体保持稳定。

  4.5.2.3 市场风险状况

  市场风险主要指因市场价格(利率、汇率、股票价格等)的不利变化或者波动导致资产价值发生变动,进而使公司固有资产或信托资产遭受损失的可能。2019年,市场信用广泛收缩,债券违约频现,国内外经济形势复杂严峻,市场不确定因素不断增加。公司密切关注宏观经济政策变化,加强证券投资研究,综合运用集中度控制、投资授权管理、资产池构建、强制止损控制等各项手段,强化抵御市场风险的能力。报告期内,证券投资类信托产品整体运行平稳,固有股票投资业绩显著改善。

  4.5.2.4 操作风险状况

  操作风险主要指由于内控制度不完善或规章制度执行不到位,给公司经营带来隐患或损失的可能。

  报告期内,公司不断完善内控制度体系,通过加强监督和责任追究力度,确保各项制度和流程的执行效果达到预期目标,操作风险得到有效防范和控制。

  4.5.2.5 流动性风险状况

  流动性风险主要指公司清偿能力不足,或虽然有清偿能力,但无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或偿付到期债务所引发的风险。2019年,受包商银行被接管事件的冲击以及信托行业去通道等因素影响,银行同业业务大幅萎缩,外部流动性环境相对严峻。公司依托完善的流动性风险管理体系,通过日常限额管理、定期流动性压力测试等措施加强管理。报告期内,公司流动性状况良好,未发生流动性风险事件。

  4.5.2.6 其他风险状况

  其他风险主要包括法律风险和声誉风险等。

  法律风险指公司所签订合同存在法律瑕疵,从而产生法律纠纷,使公司遭受损失的风险。报告期内公司无该类风险发生。

  声誉风险指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。报告期内公司无该类风险发生。

  4.5.3 风险管理

  4.5.3.1 合规风险管理

  公司合规风险管理体现在以下几个方面:一是建立健全合规风险管理体系,实现合规管理的全面覆盖,对公司运营过程中面临的各项合规风险进行有效识别和管理,确保依法合规经营。二是在“强监管、严问责”的常态化监管趋势下,强化监管政策传导,动态调整合规管理制度、机制,确保员工明晰监管动向,严守合规底线。三是加强合规文化建设,倡导“全员主动合规”“合规创造价值”等合规理念,开展合规培训教育,持续提升员工合规意识及合规专业技能。四是建立健全合规激励、问责及考核机制,鼓励先进,严肃问责,并结合违规行为产生的原因及时修补管理和制度漏洞。

  2019年,公司以“建设一流的风险合规产业金融优秀企业”为目标,积极落实监管要求,累计新建和升版合规管理相关制度79项,优化内控合规表单14项,通过制度约束、流程约束、系统约束加强合规风险管理,组织合规宣导培训共约56小时,员工主动合规意识和执行力显著增强。

  4.5.3.2 信用风险管理

  公司信用风险管理主要通过充分研判宏观经济、政策及行业变化,及时动态调整风控措施,以限额管理、准入管理、事中管理和风险处置为手段,将风险敞口控制在可承受范围之内。具体措施如下:

  一是强化限额管理。基于公司风险偏好及战略转型目标,严格控制不同行业业务规模占比;同时,根据交易对手行业地位、与公司的战略协同效应等确定单一最大(集团)客户合作业务限额;将不良资产率作为核心风险指标,防止因行业、单一客户的风险对公司整体业务造成重大不利影响。二是强化准入管理。结合监管要求和外部环境变化,及时调整各类业务的准入标准,引导业务人员加强各行业中优质客户的拓展和合作;严格执行业务准入标准,加强立项审查,对于不符合风控标准、风险缓释措施不足的项目,不予立项;加强业务尽职调查管理,制定尽调工作手册,持续提升业务尽调的规范性,合理借助中介机构对交易对手资信情况深入调查,充分掌握项目真实状况。三是强化事中管理。建立项目到期前管理机制,加大存续项目风险排查力度,对重点项目开展现场检查并持续跟踪,对风险预警项目提前制定应对措施,保障公司平稳运营。四是强化风险处置管理。监测风险预警信号,及时采取有效应对措施,争取实现风险预警信号早发现、早应对、早解决;同时,大力开展风险项目处置工作,综合运用司法处置、债权重组等手段推动风险项目回收。

  此外,公司根据监管要求,定期对资产质量进行五级分类。对承担风险和损失的资产提取呆账准备金,由此准确反映公司资产质量情况,并为风险化解储备资金支持。其中一般准备金余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%,专项减值准备按照资产风险分类结果计提,其中关注类3%,次级类30%,可疑类60%,损失类100%。

  在满足监管对减值准备计提标准的基础上,公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》,根据该准则规定,对分类为以摊余成本计量的金融资产计提信用减值损失。

  4.5.3.3 市场风险管理

  为有效应对市场风险,公司秉承“理性、稳健”的风险偏好,建立了与总体业务发展战略、管理能力、资本实力和风险承受能力相匹配的市场风险管理原则和程序。具体管理措施如下:

  一是建立健全证券业务投资决策机制。加强业务授权管理,合理确定投资业务人员及部门的权限范围,制定岗位分离、相互制约的投资决策及实施流程。二是加强投资资产管理。通过设定投资标准,构建合作客户白名单等规范投资范围,选择优质资产和优质客户;加强投资标的限额管理,强化止损止盈控制,防范单一产品或客户的集中度风险。三是夯实研究基础。加强宏观经济走势、行业发展态势及具体投资策略等研究,提升投研能力。

  4.5.3.4 操作风险管理

  公司操作风险管理的基本策略是加强内控制度建设、落实和监督。具体措施如下:

  一是不断优化内控管理。完善规章制度,细化各类业务操作规范,强化监督制衡机制,通过现场检查、非现场检查、合规风险月报等手段发现内控缺陷、操作风险点,并及时整改、完善,确保内控体系的全面性和有效性。二是强化信息系统约束。将各项操作要求制度化、制度表单化、表单信息化,将重要内控事项嵌入信息管理系统,提升制度执行力,防范操作风险。三是完善考核与问责机制。将内控合规考核作为绩效考核的重要方面,针对重大违规事项,加大责任追究力度,通过行政责任追究和经济责任追究相结合的问责形式,规范员工操作行为。

  2019年,针对《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引》《信托公司受托责任尽职指引》等监管要求和业务操作中的薄弱环节,公司深入开展多项制度建设和升版工作,细化操作指引,全面提升公司内控水平,有效防范操作风险发生。

  4.5.3.5 流动性风险管理

  公司流动性风险管理的策略取向为“稳健”,即在适当平衡公司资产收益性和流动性的基础上,保持适度流动性,将流动性风险控制在可以承受的合理范围之内,确保公司的安全运营,维护良好的公众形象。具体措施如下:

  一是严格执行《公司流动性风险管理暂行办法》有关流动性限额管理的规定,加强流动性限额管理。二是按季度开展流动性压力测试,分析下一季度影响流动性的主要风险因素,采取有针对性的措施,以防范极端情况下的流动性风险,保障公司正常经营。三是按月对到期前项目进行摸排,通过严格控制固有项目、信托项目的风险,防范信用风险向流动性风险传导。四是积极探索通过增资扩股或者其他合法合规方式增强公司抵御流动性风险的能力。

  2019年,公司严格执行上述各项管理措施,流动性风险得到有效控制,未发生流动性风险事件。

  4.5.3.6 其他风险管理

  公司法律风险管理策略为法律专业人员全面参与涉及法律问题的经营管理事项,为公司重大决策提供法律咨询和建议,为业务运行全过程提供法律支持,有效处理公司法律纠纷案件。具体措施包括:一是全面推进依法治企工作,完善法律事务管理制度,确保重大经营管理事项履行合法性审查程序。二是利用法律手段防范业务风险,由法务人员参与项目立项、尽职调查、审核审批、放款实施、后期管理、风险处置等各个环节,强化业务法律文本的审核和盖章控制,防范法律风险、维护公司权益。三是强化法治文化培育,通过法律培训、考试与教育,提高公司全员的法律风险防范意识。

  公司声誉风险管理策略为将声誉构建与发展战略和企业文化进行有机结合,通过尽职管理和充分信息披露塑造专业、诚信形象。具体管理措施包括:一是完善舆情管理制度,依托专业舆情监控系统的技术支持,实现对各类舆情的全天候监控;二是深化与行业媒体的深度合作,积极传达公司价值理念,宣导先进人物和事迹,不断提升公司形象,扩大品牌影响力;三是建立声誉风险突发事件应急机制,确保第一时间发现负面舆情并迅速做出反应,避免公司声誉受到损害。

  5.2019年度及上年度比较式会计报表

  5.1 自营资产

  5.1.1会计师事务所审计意见全文

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  5.1.2资产负债表

  合并资产负债表

  编制单位:百瑞信托有限责任公司 2019年12月31日 单位:人民币万元

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  法定代表人:王振京 主管会计工作负责人:张迎军 会计机构负责人:刘芳

  合并资产负债表(续)

  编制单位:百瑞信托有限责任公司 2019年12月31日 单位:人民币万元

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  法定代表人:王振京 主管会计工作负责人:张迎军 会计机构负责人:刘芳

  母公司资产负债表

  编制单位:百瑞信托有限责任公司 2019年12月31日 单位:人民币万元

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  母公司资产负债表(续)

  编制单位:百瑞信托有限责任公司 2019年12月31日 单位:人民币万元

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  5.1.3 利润表

  合并利润表

  编制单位:百瑞信托有限责任公司 期间:2019年度 单位:人民币万元

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  法定代表人:王振京 主管会计工作负责人:张迎军 会计机构负责人:刘芳

  母公司利润表

  编制单位:百瑞信托有限责任公司 期间:2019年度 单位:人民币万元

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  合并利润分配表

  编制单位:百瑞信托有限责任公司 期间:2019年度 单位:人民币万元

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  法定代表人:王振京 主管会计工作负责人:张迎军 会计机构负责人:刘芳

  母公司利润分配表

  编制单位:百瑞信托有限责任公司 期间:2019年度 单位:人民币万元

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  5.1.4 所有者权益变动表

  合并所有者权益变动表

  编制单位:百瑞信托有限责任公司 期间:2019年 单位:人民币万元

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  法定代表人:王振京 主管会计工作负责人:张迎军 会计机构负责人:刘芳

  合并所有者权益变动表(续)

  编制单位:百瑞信托有限责任公司 期间:2019年 单位:人民币万元

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  法定代表人:王振京 主管会计工作负责人:张迎军 会计机构负责人:刘芳

  母公司所有者权益变动表

  编制单位:百瑞信托有限责任公司 期间:2019年 单位:人民币万元

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  (下转B7版)

本版导读

2020-04-29

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