广东韶能集团股份有限公司2019年度报告摘要

2020-04-29 来源: 作者:

  释 义

  ■

  一、重要提示

  (一)本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

  (二)公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

  (三)本公司董事长陈来泉先生、主管会计工作负责人袁勇会女士、会计机构负责人朱运绍先生声明:本年度报告中财务报告真实、准确、完整。

  (四)所有董事均已亲自出席了审议本次年报的董事会会议,未有董事、监事、高级管理人员对年度报告提出异议。

  (五)非标准审计意见提示

  □ 适用 √不适用

  容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  (六)董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

  √ 适用 □ 不适用

  是否以公积金转增股本

  □ 适用 √ 不适用

  经公司第九届董事会第二十三次会议审议通过,公司2019年度利润分配方案为:以总股本1,080,551,669股为基数,向全体股东按每10股分配现金红利2.5元(含税),合计派发现金270,137,917.25元,本次不以公积金转增股本,该方案需提交公司股东大会审议通过。

  (七)董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

  □ 适用 √ 不适用

  二、公司基本情况

  (一)公司简介

  ■

  (二)报告期主要业务或产品简介

  在遵循可持续发展的原则基础上,经过多年探索,公司形成了能源(电力)、生态植物纤维制品、精密(智能)制造三大业务板块。

  (三)主要财务数据和股东变化

  1、近三年主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  2、分季度主要会计数据

  单位:元

  ■

  上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

  □ 是 √ 否

  (四)股本及股东情况

  1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

  单位:股

  ■

  注:(1)上述股东中代表国有持有股份的单位为韶关市工业资产经营有限公司。

  (2)公司第一大股东变更情况

  2020年3月2日,前海人寿与深圳华利通投资有限公司(下称“华利通”)签署《股份转让协议》,前海人寿将其持有公司215,561,897股A股股份转让给华利通,前海人寿向华利通协议转让公司股份事宜已于2020年3月17日在中国证券登记结算有限责任公司完成过户登记手续,具体内容详见公司于2020年3月3日、3月18日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《广东韶能集团股份有限公司关于股东权益变动的提示性公告》(公告编号:2020-011号)及《详式权益变动报告书》、《简式权益变动报告书》等公告文件。本次股份转让完成后,华利通变更为公司第一大股东。

  2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无优先股股东持股情况。

  3、以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

  公司无实际控制人。

  (五)公司债券情况

  公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

  □ 是 √ 否

  三、经营情况讨论与分析

  (一)报告期经营情况简介

  公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

  否

  基于公司基础经营条件和经营结构现状,报告期内,公司继续全力推进“开源节流”工作。“开源”方面,公司强力推进已落实增量资产项目建设等工作,争取尽快发挥增量资产效益,同时继续抓好增量项目的储备开发工作,增强发展后劲;“节流”方面,公司制订了《提升经营业绩综合行动方案》(下称《行动方案》),并以《行动方案》作为指导思想和行动纲领开展工作,《行动方案》确立的指导思想和原则是:1、有效经营,效率、效益优先,保障公司持续健康发展;2、创新挖潜、降本增效,提升存量资产营运效率、效益;3、有效、高效解决经营中的问题。为更好更高效拓展增量资产资源,公司制订了《整合资源、挖潜存量、拓展增量,推动产业快速发展行动方案》(下称《发展方案》),并成立了推动方案实施的工作小组。

  近年来公司大力发展生物质能发电及生态植物纤维制品(含本色消费类用纸)业务,以“降本、提质、增效”为原则,经统筹规划,在建设生物质能发电项目的同时配套建设生态植物纤维制品、纸制品项目,通过充分发挥热电联产的产业协同效应,降低生产成本,提高经营效益。

  (一)电力

  截至目前,公司水电装机68万千瓦、生物质能发电装机21万千瓦。

  1、水电

  报告期内,公司在水电业务方面重点做好以下工作:一是做好区域内水情科学调度,最大限度地提升水能利用率。通过科学合理的调度,在降雨量增加的年度,使公司水电设备年利用小时数的增幅高于降雨量、来水量增幅。报告期内,公司水电设备年利用小时数同比增幅46.35%,相对应与地区降雨量增幅相比提高了16.8个百分点。国家能源局统计数据显示,2019年全国水电设备平均利用小时数3,726小时。公司水电设备2019年平均利用小时数4,506小时,高于行业平均水平20.93%。二是落实各项“提质、降本、增效”措施,严控技改大修及非生产性费用支出。报告期内,公司水电企业技改大修费用同比下降17.58%。

  报告期内,公司水电企业共实现售电收入1,123,420,078.05元,利润总额563,372,124.49元,同比分别增长40.97%、43.44%。

  2、生物质能发电

  报告期内,公司在生物质能发电业务方面重点推动以下工作:一是做好各项生产经营管理工作,提高年运营小时。《北极星电力网》统计数据显示,2019年我国生物质能发电设备年利用小时数5,835小时。2019年,公司生物质能发电设备年利用小时数7,205小时,相比增加了630小时,增长了9.58%。二是持续推进热电联产业务。旭能生物质发电公司成功实现为绿洲(新丰)公司供热,日昇生物质公司正开展为韶关市白土工业园企业供热工作,致能生物质公司正开展为厂区附近企业供热的工作;三是不断完善燃料收集组织管理模式,既能保障燃料质量及供应,亦能减少“跑、冒、滴、漏”等情况发生,有效控制燃料成本。报告期内,致能生物质公司做好“节流”工作,燃料采购单价与燃料运行管理费两项费用节省约600多万元。四是积极争取生产技术改造项目政策奖补资金,拓宽资金来源渠道。五是密切关注及学习生物质能发电产业新政,及时调整策略,跟踪落实相关工作。

  报告期内,公司生物质能发电企业共实现售电收入723,078,441.38元,利润总额106,117,491.78元,同比分别增长45.50%、54.59%。

  (二)制造业

  1、生态纸餐具

  报告期内,受中美贸易摩擦等因素的影响,公司生态纸餐具业务面临国外销售市场严峻挑战,针对这种情况,公司积极应对外部经营环境变化,重点推动以下工作:一是加大非美国地区市场的开拓力度,扩大市场份额,全年美国市场占比从2018年底的91%下降至2019年底的82%,非美市场占比从9%提升至18%。同时加快国内市场的开发;二是进一步壮大业务规模,发挥规模优势。报告期内,公司生态植物纤维餐具业务增加产能规模1.4万吨/年,在原有产能基础上增长51.85%。三是推进新丰年产6.8万吨生态植物纤维制品一期项目建设和投产前的各项准备工作:(1)狠抓机器手及集成系统的采购,降低建设成本,提高投产后的经营效益。通过与多家单位询价,不断比对不同厂家的产品,寻找最合适的设备,使机器手设备及集成系统采购与设计概算相比节约近4,700万元;(2)优化现场布置及完善生产工艺,提高产能;四是抓好内部管理,开展一系列节能降耗及提高产能等工作,努力降本增效。五是整合资源,细化分工,将生产和销售环节分离,组建供销公司,从目前情况来看,改革取得了初步效果。

  2、本色消费类用纸

  报告期内,由于国际浆板价格持续下降,国内浆纸市场低迷,致使公司本色消费类用纸业务面临激烈竞争,严重影响经营业绩的发挥。对此,报告期内,公司重点推进以下工作:一是继续推进各项降本增效、市场开发等工作;二是完成碱回收环保节能升级技改项目的改造工作,通过技术攻关,优化蒸煮工艺,蒸煮锅数由改造前的10.5锅/天(每锅13.5吨,下同)提升到目前的12锅/天左右,为制浆产能增加以及效益提升奠定基础。

  3、精密(智能)制造

  报告期内,受中美贸易摩擦等因素的影响,公司精密(智能)制造业务遇到国外销售市场严峻挑战。针对这种情况,积极应对变化,重点推动以下工作:一是推动“提质、降本、增效”的各项工作。报告期内,通过狠抓低值易耗品采购、钢材及机物料消耗、钢材尾料利用、控制工业废品率四项工作,降低成本,合计节约费用556万元。同时狠抓工程建设投资控制及设备采购,与初步设计方案预算价相比,华南精锻中心一期项目首期建筑工程招标最高限价与设备采购分别节省1,816万元、332万元,降幅分别为30%左右、14%左右。二是在积极拓展非美市场的同时,积极拓展国内工业机械、农机整机市场;三是优化、调整产品结构,谋划并推进零部件向整机、成套设备转型升级工作,加大精密锻造件、生态植物纤维制品成型机、新能源汽车动力总成等新产品的开发力度;四是积极争取政府专项扶持政策奖补资金1,150万元,拓宽运营资金来源渠道。

  (二)报告期内主营业务是否存在重大变化

  □ 是 √ 否

  (三)占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

  √ 适用 □ 不适用

  单位:元

  ■

  (四)是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

  √ 是 □ 否

  公司现有在运行电力装机容量101万千瓦,其中水电68万千瓦。一般来说水电生产有一定的季节性特征,公司大部分水电站所属地区,一般情况下第一季度和第四季度为枯水期,第二季度和第三季度为丰水期,正常情况下公司水电企业经营业绩第二季度和第三季度要好于第一季度和第四季度。

  按业务年度口径汇总的主营业务数据

  □ 是 √ 不适用

  (五)报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

  □ 是 √ 不适用

  (六)面临暂停上市和终止上市情况

  □ 适用 √ 不适用

  (七)涉及财务报告的相关事项

  1、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

  √ 适用 □ 不适用

  ① 会计政策变动的原因

  A、新金融工具准则

  2017年3月31日,财政部发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期会计》。2017年5月2日财政部修订发布了《企业会计准则第37号一一金融工具列报》(以上四项准则统称“新金融工具准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。

  B、新财务报表格式

  2019年4月30日,财政部发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019] 6号)(下称《通知》),对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。

  按照上述通知及企业会计准则的规定和要求,公司需对原会计政策进行相应的变更。

  ② 本次会计政策变更及对公司的影响

  A、新金融工具准则主要变更内容

  a、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据,将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”以及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类;

  b、将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”,要求考虑金融资产未来预期信用损失情况,从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备;

  c、调整非交易性权益工具投资的会计处理,允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理,但该指定不可撤销,且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益;

  d、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理;

  ② 财务报表格式调整的会计政策变更

  根据《通知》要求,公司调整以下财务报表的列报:

  A、资产负债表原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”项目;

  B、资产负债表原“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”项目;

  C、资产负债表新增“应收款项融资”项目,反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等;

  D、资产负债表取消“发放贷款和垫款”、“可供出售金融资产”、“持有至到期投资”项目,新增“债权投资”、“其他债权投资”、“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”项目;

  E、资产负债表新增“使用权资产”“租赁负债”项目;

  F、利润表新增“信用减值损失”项目;

  G、将利润表“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”列示)”;

  H、现金流量表项目,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关的还是与收益相关,均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列;

  I、所有者权益变动表,新增“其他权益工具持有者投入资本”项目。

  除上述项目变动影响外,本次会计政策变更仅影响财务报表的列报项目,对公司当期和前期的财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。除上述事项外,公司报告期内无其他会计政策的变更。

  2、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

  □ 适用 √ 不适用

  3、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

  √ 适用 □ 不适用

  本期的合并财务报表范围

  报告期内,公司新增3个孙公司,分别是:海南福绿达环保纸制品有限公司(绿洲公司控股子公司)、韶关市曲江汇新能源有限公司(公司控股子公司韶能集团韶关市汇新能源有限公司的控股子公司)、中山泗喜石油有限公司(公司控股子公司广东韶能新能源经营管理有限公司的控股子公司)。

  广东韶能集团股份有限公司

  董事长:陈来泉

  2020年4月28日

  

  股票简称:韶能股份 股票代码:000601 编号:2020-031

  广东韶能集团股份有限公司

  第九届董事会第二十三次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任

  一、董事会会议召开情况

  (一)广东韶能集团股份有限公司(以下简称“公司”)于2020年4月18日以书面方式发出了关于召开第九届董事会第二十三次会议的通知。

  (二)公司第九届董事会第二十三次会议于2020年4月28日在公司18楼会议室如期召开。

  (三)本次会议应到董事九名,实到董事九名,分别为陈来泉、陈琳、肖南贵、陈东佳、胡启金、朱运绍,独立董事苏运法、张立彦、陈燕。

  (四)会议由董事长陈来泉主持。

  (五)本次会议的通知、召集、召开、审议、表决程序均符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定,会议形成的决议合法、有效。

  二、董事会会议审议情况

  经审议,全体董事以书面表决的方式通过了以下议案:

  (一)2019年度报告及摘要

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《广东韶能集团股份有限公司2019年度报告》及摘要。

  表决结果:9票同意、0票反对、0票弃权

  (二)2019年度董事会工作报告

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《2019年度董事会工作报告》。

  表决结果:9票同意、0票反对、0票弃权

  (三)2019年度财务决算报告

  具体内容详见公司2019年度报告第二节中关于公司主要财务指标部分内容。

  表决结果:9票同意、0票反对、0票弃权

  (四)2019年度利润分配预案

  1、2019年度利润分配预案内容

  经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司(母公司)2019年度实现净利润277,184,075.95元,提取净利润的10%即27,718,407.60元为法定盈余公积金,提取净利润的10%即27,718,407.60元为任意盈余公积金。

  公司2019年度实现净利润在按上述方案分配后,余下221,747,260.75元,加期初未分配利润969,909,209.70元,扣除2018年计提任意盈余公积金38,755,207.52元,扣除分配的2018年度现金红利162,082,750.35元,2019年度可供股东分配利润为990,818,512.58元。

  董事会决定:以总股本1,080,551,669股为基数,向全体股东按每10股分配现金红利2.5元(含税),需支付现金红利270,137,917.25元,剩余未分配利润720,680,595.33元暂不分配,结转用于公司以后发展和利润分配。

  2、公司2019年度利润分配预案符合已披露的股东回报规划等规定,且利润分配水平处于行业前列。

  现金分红是一个上市公司“硬实力”的体现。2019年,公司制订了股东回报规划(2019年至2021年),大幅提高分红比例下限,具体为将原股东回报规定规定的“当年现金分红金额占归属于母公司所有者的净利润的比例为15%-35%。”调整为“当年现金分红金额占归属于母公司所有者的净利润的比例为60%左右”。依照股东回报规划承诺,结合公司的项目投资、现金流量,以及历史现金分红等情况,经公司第九届董事会第十九次会议审议通过,公司进一步提升现金分红比例下限,具体为2019年分红预案中现金分红金额占归属于母公司净利润的比例拟为65%至70%。按照公司2019年度分红预案,公司2019年度现金分红金额占归属于母公司净利润的比例为67.35%,符合已披露的股东回报规划等规定及相关承诺。

  公司积极用现金分红回报股东,2019年利润分配水平处于行业前列。

  表决结果:9票同意、0票反对、0票弃权

  公司独立董事出具了同意公司2019年度利润分配预案的独立意见。

  (五)关于续聘会计师事务所的议案

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《广东韶能集团股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告》。

  表决结果:9票同意、0票反对、0票弃权

  公司独立董事出具了同意公司关于续聘会计师事务所的独立意见。

  (六)关于计提资产减值准备的议案

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及证券时报披露的《广东韶能集团股份有限公司关于2019年报计提资产减值准备的公告》。

  表决结果:9票同意、0票反对、0票弃权

  公司独立董事出具了同意公司计提资产减值准备的独立意见。

  (七)关于会计政策变更的议案

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《广东韶能集团股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

  表决结果:9票同意、0票反对、0票弃权

  公司独立董事出具了同意公司会计政策变更的独立意见。

  (八)2019年度内部控制自我评价报告

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《广东韶能集团股份有限公司2019年度内部控制自我评价报告》。

  董事会审议公司2019年度内部控制自我评价报告后认为:2019年,公司结合实际情况,不断完善内部控制制度,强化全面风险管理,公司2019年度内部控制评价报告客观、公允地反映了公司内部控制的实际情况。

  公司独立董事出具了同意公司2019年度内部控制自我评价报告的独立意见。

  表决结果:9票同意、0票反对、0票弃权

  (九)2020年第一季度报告全文及正文

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《广东韶能集团股份有限公司2020年第一季度报告全文》及正文。

  表决结果:9票同意、0票反对、0票弃权

  上述第一至五项议案需提交股东大会审议,有关股东大会召开的具体事宜公司另行通知。

  特此公告。

  广东韶能集团股份有限公司董事会

  2020年4月28日

  

  股票简称:韶能股份 股票代码:000601 编号:2020-037

  广东韶能集团股份有限公司

  第九届监事会第十一次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任

  一、监事会会议召开情况

  (一)广东韶能集团股份有限公司(以下简称“公司”)于2020年4月18日以书面方式发出了关于召开第九届监事会第十一次会议的通知。

  (二)公司第九届监事会第十一次会议于2020年4月28日在公司18楼会议室如期召开。

  (三)本次会议应到监事五名,实到监事五名,分别为欧德全、程靖刚、林东军、李国强、郭景彤。

  (四)本次会议由监事会主席欧德全主持。

  (五)本次会议的通知、召集、召开、审议、表决程序均符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定,会议形成的决议合法、有效。

  二、监事会会议审议情况

  经审议,全体监事以书面表决的方式通过了以下议案:

  (一)2019年度报告及摘要

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《广东韶能集团股份有限公司2019年度报告》及摘要。

  监事会审议了公司2019年度报告,并发表了如下审核意见:

  1、2019年度报告编制及审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的各项规定;

  2、2019年度报告内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定,所包含的信息从各个方面真实地反映了公司2019年度经营管理和财务状况等内容。2019年度报告真实、准确、完整。

  3、在提出本意见前,没有发现参与年度报告编制和审议的人员违反保密规定的行为。

  表决结果:5票同意、0票反对、0票弃权

  (二)2019年度监事会工作报告

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《2019年度监事会工作报告》。

  表决结果:5票同意、0票反对、0票弃权

  (三)2019年度财务决算报告

  具体内容详见公司2019年度报告第二节中关于公司主要财务指标部分内容。

  表决结果:5票同意、0票反对、0票弃权

  (四)2019年度利润分配预案

  经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司(母公司)2019年度实现净利润277,184,075.95元,提取净利润的10%即27,718,407.60元为法定盈余公积金,提取净利润的10%即27,718,407.60元为任意盈余公积金。

  公司2019年度实现净利润在按上述方案分配后,余下221,747,260.75元,加期初未分配利润969,909,209.70元,扣除2018年计提任意盈余公积金38,755,207.52元,扣除分配的2018年度现金红利162,082,750.35元,2019年度可供股东分配利润为990,818,512.58元。

  董事会决定:以总股本1,080,551,669股为基数,向全体股东按每10股分配现金红利2.5元(含税),需支付现金红利270,137,917.25元,剩余未分配利润720,680,595.33元暂不分配,结转用于公司以后发展和利润分配。

  表决结果:5票同意、0票反对、0票弃权

  (五)关于续聘会计师事务所的议案

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《广东韶能集团股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告》。

  表决结果:5票同意、0票反对、0票弃权

  (六)关于计提资产减值准备的议案

  具体详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《广东韶能集团股份有限公司关于2019年报计提资产减值准备的公告》。

  公司监事会出具了同意公司计提资产减值准备的意见。

  表决结果:5票同意、0票反对、0票弃权

  (七)关于会计政策变更的议案

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《广东韶能集团股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

  公司监事会出具了同意本次会计政策变更的意见。

  表决结果:5票同意、0票反对、0票弃权

  (八)2019年度内部控制自我评价报告

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《广东韶能集团股份有限公司2019年度内部控制自我评价报告》。

  公司监事会出具了同意公司2019年度内部控制自我评价报告的意见。

  表决结果:5票同意、0票反对、0票弃权

  (九)2020年第一季度报告全文及正文

  具体内容详见公司于2020年4月29日在巨潮资讯网及《证券时报》披露的《广东韶能集团股份有限公司2020年第一季度报告全文》及正文。

  表决结果:5票同意、0票反对、0票弃权

  上述第一至五项议案需提交股东大会审议,有关股东大会召开的具体事宜公司另行通知。

  特此公告。

  广东韶能集团股份有限公司监事会

  2020年4月28日

  

  股票简称:韶能股份 股票代码:000601 编号:2020-035

  广东韶能集团股份有限公司关于

  2019年报计提资产减值准备的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任

  一、本次计提资产减值准备情况概述

  (一)2020年4月28日,广东韶能集团股份有限公司(以下简称“公司”)第九届董事会第二十三次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》,根据深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》、《主板信息披露业务备忘录第1号一定期报告披露相关事宜》(2019年1月修订)以及《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定,公司对截至2019年12月31日的应收票据、应收账款、其他应收款、存货、固定资产、商誉等资产进行减值测试,对商业承兑汇票、应收账款、其他应收款、存货、固定资产、商誉等计提资产减值准备,计提金额合计为 50,304,734.97元。具体构成如下:

  ■

  (二)公司2019年度拟计提的资产减值准备金额为50,304,734.97元,本议案经公司第九届董事会第二十三次会议审议通过。

  二、本次计提资产减值准备对公司的影响

  公司本次计提资产减值准备金额合计为50,304,734.97元,对合并利润总额的影响金额为50,304,734.97元,已在2019 年度经审计的财务报表中反映。

  三、本次计提资产减值准备的依据、数额和原因说明

  (一)金融资产减值准备的计提情况

  根据《企业会计准则》和相关会计政策的规定,2019年12月31日,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失。公司2019年度对商业承兑汇票组合计提坏账准备1,562,421.95元。

  2019年12月31日,公司对应收款项可能发生的坏账损失按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收款项预期信用损失进行估计。公司2019年度计提的应收账款坏账准备为22,746,382.30元、计提的其他应收款坏账准备为-1,124,982.32元。

  上述三项合计,2019年计提信用减值损失为23,183,821.93元。

  (二)存货跌价准备的计提情况

  根据《企业会计准则》和相关会计政策的规定,公司于2019年12月31日根据成本与可变现净值孰低原则,对存货全面清查,将存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。经测算,2019年度,公司按规定计提的存货跌价准备为6,122,120.24元,其中:原材料计提的跌价准备为2,737,130.46元,产成品计提的跌价准备为3,384,989.78元。

  (三)固定资产减值准备计提情况

  根据《企业会计准则》和相关会计政策的规定,公司于2019年12月31日判断固定资产是否存在减值迹象,对存在减值迹象的固定资产估计其可收回金额,进行减值测试。经减值测试,公司2019年度计提固定资产减值准备 12,975,316.35元。

  (四)商誉减值准备计提情况

  根据《企业会计准则》和相关会计政策的规定,公司于2019年12月31日判断商誉是否存在减值迹象。对包含商誉的资产组进行减值测试,预计其未来现金流量可收回金额。经减值测试,公司2019年度计提商誉减值准备 8,023,476.45元。

  四、董事会关于计提资产减值准备的说明

  (一)公司董事会认为:本次计提资产减值准备系基于谨慎性原则,有利于更加客观、公允地反映公司报告期末的资产状况,符合《企业会计准则》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定。

  (二)公司独立董事对本事项发表了独立意见,认为:公司本次计提资产减值准备事项依据充分、程序合法,符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和公司相关制度的规定,能更加真实、准确地反映公司的资产状况和经营成果,不存在损害公司中小股东利益的情形。

  五、监事会关于计提减值准备是否符合《企业会计准则》的说明

  公司监事会认为:公司关于资产减值准备的计提,符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定,计提后能更加真实客观地反映公司财务状况与经营成果。

  特此公告。

  广东韶能集团股份有限公司董事会

  2020年4月28日

  

  股票简称:韶能股份 股票代码:000601 编号:2020-033

  广东韶能集团股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任

  一、概述

  (一)会计政策变更原因

  2017年7月5日,财政部发布《关于修订印发〈企业会计准则第14 号一一收入〉的通知》(财会[2017]22 号,下称《新的收入会计准则》),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自 2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自2021年1月1日起施行。

  2019年5月9日,财政部发布《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》(财会【2019】8号,下称《新的非货币性资产交换准则》),要求上市公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换,根据本准则进行调整,对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不进行追溯调整。

  2019年5月16日,财政部发布《企业会计准则第12号一债务重组》(财会【2019】9号,下称《新的债务重组会计准则》),要求上市公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组,根据本准则进行调整,对2019年1月1日之前发生的债务重组,不进行追溯调整。

  根据上述文件的要求,广东韶能集团股份有限公司(下称“公司”)对原会计政策进行相应变更。

  (二)变更前后采用的会计政策

  1、变更前采用的会计政策

  本次变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  2、变更后采用的会计政策

  本次变更后,公司将采用上述文件规定编制财务报表,对于未变更部分,仍按照财政部前期发布的其他相关规定执行。

  二、本次会计政策变更的主要内容

  (一)新的收入确认准则

  《新的收入会计准则》将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准,并对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引,对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。

  (二)新的非货币性资产交换准则

  根据《新的非货币性资产交换准则》的规定,公司会计政策变更的主要内容如下:

  1、明确《新的非货币性资产交换准则》的适用范围,将应遵循其他准则的交易排除在非货币性资产交换准则之外;

  2、明确非货币性资产交换的确认时点,对于换入资产,企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认,对于换出资产,企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认;

  3、会计报表附注披露内容增加:非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因。

  (三)新的债务重组会计准则

  根据《新的债务重组会计准则》的规定,公司会计政策变更的主要内容如下:

  1、明确债务重组定义,强调债务清偿重新达成协议,不再强调债务人发生财务困难时债权人作出让步,将重组债权和债务指定为《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴;

  2、对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的,明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则;

  3、明确了债权人放弃债权采用公允价值计量;

  4、重新规定了债权人、债务人的会计处理及信息披露要求等。

  三、本次会计政策变更对公司的影响

  根据上述新旧准则衔接规定,公司已于2019年6月10日、2019年6月17日起分别执行《新的非货币性资产交换准则》、《新的债务重组会计准则》,并自2020年1月1日起执行《新的收入会计准则》。

  本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整,不影响公司当期和前期的财务状况、经营成果和现金流量,亦不存在损害公司及股东利益的情况。除上述事项外,公司报告期内无其他会计政策的变更。

  四、董事会审议本次会计政策变更的情况

  董事会认为:根据财政部颁布的规定,公司依法对会计政策进行了变更。公司本次会计政策变更符合有关法律法规和《公司章程》等规定和公司实际情况,决策程序合法、有效,不存在损害公司及股东利益的情形。因此,同意本次会计政策的变更。

  五、独立董事关于会计政策变更的意见

  公司独立董事认为:根据财政部颁布的规定,公司依法对会计政策进行了变更。本次会计政策变更后,公司的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等有关法律法规的规定和《公司章程》等规定,能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整,不影响公司当期和前期的财务状况、经营成果和现金流量。本次会计政策变更的决策程序合法、有效,不存在损害公司及股东利益的情形。

  综上,我们同意公司本次会计政策变更。

  六、监事会关于公司本次会计政策变更的意见

  监事会认为:根据财政部颁布的规定,公司依法对会计政策进行了变更。公司本次会计政策变更符合有关法律法规和《公司章程》等规定和公司实际情况,决策程序合法、有效,不存在损害公司及股东利益的情形。因此,同意本次会计政策的变更。

  七、备查文件

  (一)第九届董事会第二十三次会议决议;

  (二)第九届监事会第十一次会议决议;

  (三)独立董事对公司第九届董事会第二十三次会议相关事项的独立意见。

  特此公告。

  广东韶能集团股份有限公司董事会

  2020年4月28日

  

  股票简称:韶能股份 股票代码:000601 编号:2020-034

  广东韶能集团股份有限公司

  关于续聘会计师事务所的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任

  广东韶能集团股份有限公司(下称“公司”)于2020年4月 28日召开第九届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,公司拟续聘容诚会计师事务所(特殊普通合伙)(下称“容诚事务所”)为公司2020年度审计机构,具体如下:

  一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

  容诚事务所为公司2019年报审计机构,在为公司提供年报审计服务期间,不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。容诚事务所实行一体化管理,建立了较为完善的质量控制体系,长期从事证券服务业务,审计人员具有较强的专业胜任能力;容诚事务所自成立以来未受到任何刑事处罚、行政处罚,已购买职业责任保险,具有较强的投资者保护能力,因此公司拟聘任容诚事务所为公司2020年的年度审计机构为公司提供2020年报审计服务。

  2020年度,公司拟支付给容诚事务所财务审计费用100万元(含税)、内部控制审计费用30万元(含税),两项合计130万元(含税),审计人员因审计所发生的差旅费由公司承担。

  二、拟聘任会计师事务所的基本信息

  (一)机构信息

  1、总部机构信息

  容诚事务所系特殊普通合伙制企业,由原华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)更名而来,初始成立于1988年8月,2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业,注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26,具有特大型国有企业审计资格等,是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一,长期从事证券服务业务,是全球知名会计网络RSM国际在中国内地的唯一成员所。

  容诚事务所已购买职业责任保险累计责任限额4亿元,建立了较为完善的质量控制体系,从未受到任何刑事处罚、行政处罚,具有较强的投资者保护能力。

  2、分支机构信息

  容诚会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所由华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所更名而来,成立于2017年12月8日,注册地址为深圳市福田区福田街道福华一路123号深圳中国人寿大厦1505、1506单元,执业人员具有多年从事证券服务业务的经验。

  (二)人员信息

  截至2019年12月31日,容诚事务所共有员工3,051人。其中,合伙人106人,含首席合伙人1人;注册会计师860人,全所共有2,853人从事过证券服务业务。

  (三)业务信息

  容诚事务所2018年度总收入共计69,904.03万元,其中,审计业务收入66,404.48万元。2018年度证券业务收入38,467.12万元;2018年为1,338家公司提供审计服务,包括为110家A股上市公司提供年报审计服务;对于公司所在的能源、生态植物纤维制品及精密(智能)制造行业,容诚事务所及审计人员拥有丰富的审计业务经验。

  (四)执业信息及拟签字注册会计师信息

  容诚事务所及从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

  项目合伙人:林万强,中国注册会计师,拥有超过20年的证券服务业务工作经验,先后为三一重工、山东航空等多家公司提供服务。无兼职情况。

  拟任质量控制复核人:程峰,中国注册会计师,1998年开始从事审计业务,2007年开始在质量控制部从事项目质量控制复核,拥有15年证券服务业务工作经验,曾担任安徽合力、晶方科技等多家上市公司质控复核工作。无兼职情况。

  拟签字注册会计师李巧仪,中国注册会计师,拥有超过20年证券服务业务工作经验,先后为太辰光、沙河股份等多家公司提供服务。无兼职情况。

  拟签字注册会计师:张先发,中国注册会计师,拥有超过10年证券服务业务工作经验,先后为三一重工、古井贡酒等多家公司提供服务。无兼职情况。

  (五)诚信记录

  近三年内,原华普天健会计师事务所共收到1份行政监管措施(警示函),即2017年10月25日,收到中国证券监督管理委员会安徽监管局行政监管措施决定书【2017】28号。除此之外,容诚事务所及签字注册会计师未受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。

  上述拟签字注册会计师不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形,3年内未曾受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。

  三、拟续聘会计师事务所履行的程序

  (一)公司董事会审计委员会事前对容诚事务所的业务资质与执业质量进行了认真审查,并结合公司业务发展需要及实际情况,认为容诚事务所具备为公司提供审计服务的综合资质要求,能够胜任公司2020年度审计工作。公司续聘容诚事务所有利于增强公司审计工作的独立性和客观性,不会损害公司股东利益。

  (二)公司第九届董事会第二十三次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》,公司董事会同意续聘容诚事务所为公司2020年度审计机构,并同意将该议案提交公司股东大会审议。公司独立董事对此事项发表了事前认可意见和同意的独立意见。

  (三)公司本次续聘会计师事务所事宜需提请股东大会审议,并自公司临时股东大会审议通过之日起生效。

  四、备查文件

  (一)第九届董事会第二十三次会议决议;

  (二)独立董事关于公司续聘会计师事务所的事前认可意见;

  (三)独立董事对公司第九届董事会第二十三次会议相关事项的独立意见;

  (四)容诚事务所营业执业证照,主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式,负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

  特此公告。

  

  广东韶能集团股份有限公司董事会

  2020年4月28日

  广东韶能集团股份有限公司

  股票简称:韶能股份 股票代码:000601 编号:2020-032

  2019

  年度报告摘要

本版导读

2020-04-29

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