广东粤财信托有限公司2019年度报告摘要

2020-04-29 来源: 作者:

  1.重要提示

  1.1 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  1.2 公司独立董事对本报告所披露内容进行了认真审查,保证本报告内容的真实性、准确性和完整性。

  1.3 致同会计师事务所(特殊普通合伙)广州分所对本公司年度财务报告进行了审计,出具了标准无保留意见的审计报告。

  1.4 公司负责人、主管会计工作负责人及会计部门负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。

  2.公司概况

  2.1 公司简介

  广东粤财信托有限公司成立于1984年,是经中国银保监会批准设立的非银行金融机构,是国内首批设立的信托公司,目前为广东省唯一省属国有信托机构。公司注册资本人民币38亿元,其中:广东粤财投资控股有限公司出资372,931.59万元,出资比例98.14%;广东省科技创业投资有限公司出资7,068.41万元,出资比例1.86%。

  公司一直坚持“诚信为本、稳健经营、专业进取、开拓创新”的经营方针,以完善的风险控制系统为基础,以金融产品创新为手段,构建专业化、综合性的金融服务平台,为客户提供个性化、专业化、全方位的金融需求解决方案。未来,公司将以“致力更优服务,成就客户与员工价值,引领行业发展”为使命,向着“成为资本实力雄厚、主动管理能力及创新研发能力卓越的全球资产管理与财富管理金融服务商”的目标不断迈进。

  2.1.1 公司法定中文名称:广东粤财信托有限公司

  英文名称:GUANGDONG FINANCE TRUST CO.,LTD

  2.1.2 法定代表人:陈彦卿

  2.1.3 注册地址:广东省广州市越秀区东风中路481号粤财大厦1楼自编C区、4、14、40楼

  2.1.4 邮政编码:510045

  2.1.5 公司国际互联网网址:http://www.utrusts.com

  2.1.6 公司电子信箱:wealth@utrust.cn

  2.1.7 公司信息披露事务联系人:金虎

  联系电话:020-37126321

  传真:020-83063082

  电子信箱:wealth@utrust.cn

  2.1.8 公司本次信息披露报纸名称:《证券时报》《金融时报》

  2.1.9 公司年度报告备置地点:广州市东风中路481号粤财大厦14楼

  2.1.10 公司聘请的会计师事务所:致同会计师事务所(特殊普通合伙)广州分所;办公地点:中国广州市天河区珠江新城珠江东路32号利通广场10楼

  2.2 组织架构

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  3.公司治理

  3.1.股东

  表3.1(股东构成)

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  3.2 董事、董事会

  表3.2-1(董事长、董事)

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  表3.2-2(独立董事)

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  3.3 监事、监事会

  表3.3-1(监事会成员)

  ■

  3.4 高级管理人员

  表3.4(高级管理人员)

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  3.5 公司员工

  表3.5

  ■

  4.经营管理

  4.1经营目标、方针、战略规划

  4.1.1公司的经营目标是成为资本实力雄厚、主动管理能力及创新研发能力卓越的全球资产管理与财富管理金融服务商。

  4.1.2公司的经营方针是“诚信为本、稳健经营、专业进取、开拓创新”。

  4.1.3战略规划

  在公司股东的大力支持下,加快推进各项改革,积极推动业务创新,通过“管理机制先行、研发营销领先、运营风控优化与家园文化提升”等举措,全面践行“客户倍增战略、业务创新战略、全球服务战略和互联网+战略”,以“致力更优服务,成就客户与员工价值,引领行业发展”为使命,向着“成为资本实力雄厚、主动管理能力及创新研发能力卓越的全球资产管理与财富管理金融服务商”的目标不断迈进。

  4.2所经营业务的主要内容

  中国银保监会核准公司承办以下人民币和外币金融业务:资金信托;动产信托;不动产信托;有价证券信托;其他财产或财产权信托;作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务;经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务;受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务;办理居间、咨询、资信调查等业务;代保管及保管箱业务;以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产;以固有财产为他人提供担保;从事同业拆借;法律法规规定或中国银行保险监督管理委员会批准的其他业务。

  本年度,公司自营资产运用与分布和信托财产运用与分布情况列示如下:

  自营资产运用与分布表

  ■

  信托资产运用与分布表

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  4.3市场分析

  4.3.1促进本公司业务发展的有利因素

  ①我国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变,2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年,为保持经济运行在合理区间,市场发展将受到一定的宏观政策支撑。②粤港澳大湾区建设作为国家战略正有序推进,孕育了重大的投融资机会。③企业和金融机构盘活资产、化解风险的动力不断增强,资产证券化业务需求将明显增加,资本市场改革深入推进,初步形成良好预期,证券投资信托业务存在一定发展潜力。④金融科技力量壮大,业务拓展吸引力及服务有效性不断增强。⑤公司作为具有多年稳健经营历史的广东省唯一省属国有信托机构,有着良好的社会声誉和品牌影响力。

  4.3.2影响本公司业务发展的不利因素

  ①波及全球的新冠肺炎疫情给实体经济和金融业带来实质性冲击,目前国际上金融市场震荡回稳,经济走势受疫情冲击十分明显,市场风险不断积累,公司需谨慎防范系统性风险。②为应对疫情对经济就业的冲击,政府采用宽货币和宽信用的组合,提高信贷和社融增速,这将对信托业务产生挤出效应。③信托行业面临着经济转型攻坚、财富市场需求放缓、金融开放深化、科技驱动加速等外部环境的新变化,公司面临竞争格局重塑、机构重新定位、增量业务受限、风险项目处置难度加大等复杂形势。④2020年资管新规过渡期即将结束,大量通道类业务面临结束和整改,资管机构统一起跑线,对公司主动管理能力提出更高要求,竞争压力加大。

  4.4 内部控制

  公司通过完善的组织架构、内部规章实现内部控制,形成了研究、决策、操作、检查、反馈的PDCA管理循环,构建了前台调查、中台审查、后台审计评价相互制衡的内部控制机制。

  4.4.1 内部控制环境和内部控制文化

  公司按照合法、高效、精简、制衡原则设置组织机构,设股东会、董事会和监事会,实行董事会领导下的总经理负责制。公司董事会及其下设战略与决策委员会和提名薪酬与考核委员会为公司决策系统,在董事会领导下的经营管理层及相关业务部门为公司执行系统,监事会以及董事会下设的信托委员会、风险与合规控制委员会以及审计与关联交易控制委员会为公司监督及信息反馈系统,三个系统既相互独立又相互联系。公司大力推进合规文化建设,通过开展内控制度培训、内部合规检查、建立风险问责制度等,促进全体员工牢固树立合规经营、按程序办事的意识。

  4.4.2 内部控制措施

  公司建立多层次内部控制组织架构,根据《公司法》《信托公司管理办法》《信托公司治理指引》等法律法规,参照《商业银行公司治理指引》,完善《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度,严格按章办事,确保董事、监事、经营管理层成员的权力有效约束、职责有效履行。

  除董事会下属战略与决策委员会、提名薪酬与考核委员会、信托委员会、风险与合规控制委员会以及审计与关联交易控制委员会外,专设审计部、风险管理部、法律合规部为内部控制职能部门。

  其中,风险与合规控制委员会主要负责审议公司内部管理制度;审议公司风险与合规控制制度和监控制度;审议各类操作业务管理办法和财务控制制度;审议批准公司风险与合规控制情况报告,评估公司经营风险与合规控制并提出整改意见;审议批准公司外包战略发展规划、外包范围,审阅外包活动报告以及安排外包风险检查;审批批准案件防控工作总体政策及管理体系建设;评估案件防控工作的有效性,指导相关部门对案防工作进行有效审查和监督等。审计与关联交易控制委员会主要负责监督公司的内部审计制度及其实施;审核、批准公司年度审计计划、审计报告;向董事会推荐并聘请外部审计机构对公司进行审计;评估公司内部控制有效性;负责审议批准公司内部审计质量内部评估报告;负责批准聘请内部审计质量外部评估机构;负责内部审计与外部审计之间的沟通;负责公司关联交易的管理,根据授权批准或备案一般关联交易,审查公司重大关联交易,并提交董事会审议批准等。审计部、风险管理部和法律合规部主要按照审计与关联交易控制委员会、风险与合规控制委员会和经营管理层的要求开展具体的工作。

  总体来看,公司内部控制职责明确,建立了前中后台分离、集中审批的业务管理架构,确保各业务环节岗位职能分离,相互监督,有效制衡。

  4.4.3 信息交流与反馈

  公司通过建立详细的工作报告及审核流程,工作信息得以规范、快速、有序传递;内部控制部门通过办公自动化系统实时传递外部监管意见及内部管理信息,业务部门与风险管理部门保持全流程业务信息共享,有效避免因信息交流不足导致的业务差错、信息递减或效率损耗。公司与监管部门建立了良好的沟通机制,各类业务按规定及时报告或报备,有效落实监管意见,为公司合规经营提供支持。

  4.4.4 监督评价与纠正

  公司定期对内部控制执行情况实施审计,并于本年度进一步加强内部控制监督工作,充实审计队伍,完善相关制度,年度审计稽核及内部合规检查情况显示公司内控执行情况良好,监管部门外部检查及内控检查发现的问题均已得到及时纠正。

  4.5风险管理

  4.5.1风险管理概况

  公司推进全面风险管理体系建设,构建以董事会为核心,以战略与决策委员会、提名薪酬与考核委员会、信托委员会、风险与合规控制委员会、审计与关联交易控制委员会为支点的风险管理体系,由内部规章、组织架构、授权制度、技术手段以及审计与事后评价等部分组成。公司编制了全面风险管理办法及信用风险、市场风险、流动性风险、声誉风险、战略风险等各单一风险管理办法,健全公司的风险管理政策制度体系。公司优化了风险偏好体系,建立了风险压力测试体系与方法,从风险偏好的角度对公司的风险偏好指标、风险偏好传导路径、风险偏好管理策略及风险控制指标体系进行优化,并设计了公司全面风险报告体系,明确报告内容和路径。公司建立了风险压力测试体系和方法,形成适合公司的压力测试方法论、压力测试情景设计、压力测试报告模板及相应的管理机制、流程,从底线思维角度评估公司的风险承压能力。在项目运作上建立事前预防、事中控制、事后监督检查的三阶段风险控制流程,在项目审核上经由业务部门、法律合规部门、风险管理部门、项目评审委员会等多道环节进行综合风险管理,尤其强调过程控制,使公司在出现风险苗头时能快速反应,及时有效化解。

  4.5.2 风险状况

  4.5.2.1 信用风险状况

  信用风险是公司经营面临的主要风险,是指交易对手未能履行合同所带来的经济损失,表现为交易对手不履行承诺而使信托资产或自有资产遭受潜在损失的可能性。报告期内,公司固有业务未发生交易对手信用风险事项。信托业务的信用风险主要来自融资类信托业务,公司针对不同类别的信托产品项下的交易对手风险,采取充分的信息披露,紧盯重点领域的交易对手风险隐患,及时充分地向委托人、受益人进行密切沟通和报告,审慎履行受托人职责。

  4.5.2.2 市场风险状况

  市场风险是指由于基础资产市场价格的不利变动或者急剧波动而导致衍生工具价格或者价值产生负面波动的风险,表现为市场利率、汇率、股票、债券行情等市场价格波动而造成的信托资产、自有资产损失的风险。受国内外经济形势以及资本市场改革和资本市场本身波动等诸多因素影响,2019年股票市场和债券市场出现数次较大波动,证券投资面临较大的市场风险。公司一方面保持对该类业务风险的高度关注,严格履行信托法律法规以及相关信托法律文件规定的义务和责任,审慎对投资者进行风险偏好、风险承受能力进行分析、识别;另一方面积极加强与投资者的沟通,做好项目的信息披露、风险排查,控制投资进度,将有关风险情况、净值变化等及时知会投资者,妥善管理市场风险。

  4.5.2.3 流动性风险状况

  流动性风险指公司虽然有清偿能力,但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险,表现为公司短期内资金周转困难、无力偿付到期负债而造成损失或破产的风险。公司对流动性风险高度重视,从制度、流程、识别分析、压力测试等多角度进行管理,确保稳健经营。

  4.5.2.4 操作风险状况

  操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、员工、信息系统以及外部事件而导致的直接或间接损失的风险。2019年公司信托业务规模持续增长,信托项目笔数多、资金流量大、交易流程节点多,公司通过严格执行授权制度、统一业务操作流程等,明确信托开户、保管、资金划付等岗位责任等,最大限度降低操作风险。2019年未发生操作风险事故。

  4.5.2.5 其他风险状况

  公司面临的其他风险有合规风险、声誉风险、信息科技风险等。

  合规风险是指公司因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于自身业务活动的行为准则,而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

  声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。

  信息科技风险是指信息科技在公司运用过程中,由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。

  本年度未发生其他风险事件。

  4.5.3风险管理

  4.5.3.1信用风险

  公司通过业务部门事前尽职调查、风险管理部门风险审查、项目评审委员会审核决策,项目现金流压力测试、抵/质押担保、资金监控等予以防范;通过项目实施过程中的跟踪检查以及审计进行事中、事后控制。在合作机构、交易对手信用风险防范方面,通过选择实力雄厚、信誉卓著、业绩优良的金融机构作为合作伙伴,关注交易对手经营管理及财务状况,适时调整合作规模及产品,控制交易对手风险。在出现风险预警后,通过协商、调解、债权申报以及诉讼等多种方式,积极主张权利,化解风险,有效维护信托财产安全。

  4.5.3.2市场风险

  公司坚持“诚信为本、稳健发展”的经营理念,避免介入风险较大且难以有效控制的项目,审慎介入风险可控的项目,综合运用敏感性分析、情景分析等方法充分评估潜在市场风险,并通过业务部门一法律合规部一风险管理部一项目评审委员会的多层次审核,结合严格的分级授权、系统支持、逐日盯市、预警止损等制度控制市场风险。

  4.5.3.3流动性风险

  公司在风险管理过程中,注重审慎选择资产项目的同时,控制好主动管理类集合资金信托总体规模、信托项目单一集中度,定期开展流动性压力测试,控制好公司整体流动性风险。针对潜在风险项目及早制定、落实化解预案,公司自营资产保持高流动性配置,防控潜在流动性风险。

  4.5.3.4操作风险

  公司通过严格的授权制度和业务操作流程,明确岗位职责,建立内部相互制约、相互督促的工作机制;严格依法建账,将信托财产与固有财产分开管理、分别记账,对信托业务与非信托业务分开核算,对每项信托业务单独核算,对各项经营活动过程及资金运作建立严格的复核和监控程序;通过系统权限设置对证券投资操作权限和内容进行严格划分和分工,在业务和资金流转过程中设立双岗核定、确认制度,防范可能出现的漏洞。法律合规部、风险管理部、审计部分别根据自身职责,独立进行定期、不定期的检查,及时发现问题并督促纠正。

  4.5.3.5其他风险

  4.5.3.5.1合规风险

  公司严格依法合规经营,建立健全内部控制制度、组织架构以规范与控制公司经营行为。公司设立风险与合规控制委员会和项目评审委员会,并由法律合规部负责法律合规事务,对公司的法律合规风险进行识别、评估、监控,提出合规风险提示和修改完善建议;及时梳理、整合、改进公司规章制度和操作流程;组织员工进行合规培训和反洗钱教育;保持与监管部门的密切沟通,及时掌握政策动向,把握公司业务方向以控制政策风险。

  4.5.3.5.2声誉风险

  声誉是信托公司赖以生存的重要资产。公司坚持“诚实守信”原则,审慎尽职履行受托人管理职责,关注各种市场变化、突发事件或风波可能给公司声誉带来的影响,明确舆情管理职责,实时关注舆情信息,加强舆情信息研判,及时披露相关信息,主动接受舆论监督;日常加强分析研究,对可能发生的各类声誉风险事件进行情景分析,制定应急预案,强化声誉风险防范意识,切实防范声誉风险。

  4.5.3.5.3信息科技风险

  为顺应公司业务流程信息化与系统建设需求,公司继续大力加强信息系统建设,在推动业务发展的同时切实防范相关风险。公司设立信息科技管理委员会、信息科技部,完善相关组织架构,在梳理、提炼业务系统需求的基础上,认真执行监管部门关于信托业务管理系统开发、金融机构信息科技系统风险防控要求,推动有关监管合规要求在系统开发、测试、维护中的落实;加强信息科技学习培训,逐步完善安全机制;制订相关的业务应急预案,做好演练,确保业务连续性;切实做好信息科技审计,确保信息科技管理各项制度落实到位。

  4.5.3.6净资本及风险资本情况

  截至2019年12月31日,公司净资产为70.76亿元,净资本为61.29亿元;公司各项业务风险资本之和为32.95亿元,其中固有业务风险资本为8.90亿元,信托业务风险资本为23.47亿元,其他业务风险资本0.58亿元。净资本比各项业务风险资本之和为186.00%,净资本比净资产为86.62%,符合风险控制要求。

  5.报告期末及上一年度末的比较式会计报表

  5.1自营资产

  5.1.1资产负债表

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  5.1.2利润表

  2019年度

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  ■

  5.2信托资产

  5.2.1信托项目资产负债汇总表

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  5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

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  6.会计报表附注

  6.1会计政策变更

  (1)会计政策变更

  ①财政部于2019年5月发布了《企业会计准则第12号一一债务重组》(以下简称“新债务重组准则”),修改了债务重组的定义,明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》等准则,明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量,明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。

  根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)的规定,“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。

  本公司对2019年1月1日新发生的债务重组采用未来适用法处理,对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。

  本期无受影响的报表项目和金额。

  ②财政部于2019年5月发布了《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》(以下简称“新非货币性交换准则”),明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围,明确了非货币性资产交换的确认时点,明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理,对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。

  本期无受影响的报表项目和金额。

  (2)会计估计变更

  本公司本期无会计估计变更。

  6.2或有事项说明

  本年度公司未发生重要的或有事项。

  6.3重要资产转让及其出售的说明

  本年度公司未发生重要资产转让或出售。

  6.4会计报表中重要项目的明细资料

  6.4.1自营资产经营情况

  6.4.1.1信用风险资产五级分类如下:

  表6.4.1.1

  单位:万元

  ■

  注:不良资产合计=次级类+可疑类+损失类。

  本公司“信用风险资产”为存放同业款项、贷款、应收账款、其他应收款和应收利息。

  6.4.1.2各项资产减值损失准备列示如下:

  ■

  6.4.1.3投资品种分类列示如下:

  表6.4.1.3

  单位:万元

  ■

  6.4.1.4前五名的自营长期股权投资列示如下:

  ■

  6.4.1.5截至2019年12月31日,公司自营贷款余额为0。

  6.4.1.6表外业务分类列示如下:

  ■

  6.4.1.7公司当年的收入结构列示如下:

  ■

  6.4.2信托财产管理情况

  6.4.2.1信托资产分类列示如下:

  ■

  6.4.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产分类列示如下:

  ■

  6.4.2.1.2被动管理型信托业务的信托资产分类列示如下:

  ■

  6.4.2.2本年度已清算结束的信托项目分类列示如下:

  6.4.2.2.1本报告期内,本年度已清算结束的信托项目个数为252个,合计金额6,054,808.45万元,加权平均实际年化收益率6.1924%。

  ■

  注:收益率是指信托项目清算后,给受益人赚取的实际收益水平。加权平均实际年化收益率=(信托项目1的实际年化收益率×信托项目1的实收信托+信托项目2的实际年化收益率×信托项目2的实收信托+…信托项目n的实际年化收益率×信托项目n的实收信托)/(信托项目1的实收信托+信托项目2的实收信托+…信托项目n的实收信托)×100%,下同。

  6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目120个,实收信托合计2,049,498.50万元,加权平均实际年化收益率6.2159%。

  ■

  6.4.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目132个,实收信托合计4,005,309.95万元,加权平均实际年化收益率6.1796%。

  ■

  6.4.2.3本年度新增的信托项目分类列示如下:

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  6.4.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况

  报告期内,公司根据政策变化、规则调整和市场需求情况,有重点地逐步开展创新业务工作,致力于为客户提供专业化的一揽子综合金融服务,为今后优化业务结构,拓展新业务盈利点,打造先行优势和核心竞争力做好充分准备。

  (1)资产证券化和类资产证券化业务种类丰富,行业知名度提升

  截至2019年末,公司资产证券化类业务余额为578.68亿元,其中2019年新成立37个(类)ABS项目,新增规模为383.31亿元。资产证券化作为公司近年主要的业务发展方向,2019年初公司成立了专业开展资产证券化业务的结构金融部,资产证券化业务专业化水平不断提高,也得到市场的认可。其中,公司在北京金融资产交易所发行了多款资产证券化产品,而在银登中心发行的2019年天津银行第一单联合贷银登流转,则为市场首单联合贷的出表。此外,公司对标准化市场也实现了全部产品的发行,分别发行了金辉大厦CMBS、湖北科投CMBS、九州通ABN、和萃不良资产CLO等各类证券化类产品,在银登中心、北金所的业务也实现了突破,意味着公司已经具有全面资产证券化的实操经验。同时平安银行信贷、民生银行信用卡、微众银行微粒贷、建行重庆同业资产、厦门国际存档质押资产、天津银行联合贷等典型业务案例也打响了行业知名度。

  (2)持续加强服务实体经济,聚焦粤港澳大湾区

  公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,紧紧围绕“一带一路”和“军民融合”等国家战略、广东省沿海经济带综合建设、战略性新兴产业、中小微企业直接融资等四大领域,通过实施综合金融战略,丰富金融产品供给,大力支持实体经济。截至2019年末,公司服务实体经济项目规模达1548.58亿元。除聚焦服务实体经济外,公司加大对广东地区实体经济的投入,服务广东地区实体经济项目规模为789.97亿元。公司把握粤港澳大湾区建设的发展机遇,聚焦投入粤港澳大湾区项目,推进粤东西北协调发展。公司积极参与国有企业股权改革,2019年公司发行了规模为80亿元多彩木棉项目,支持广州市城市建设投资集团有限公司参与南航集团股权多元化改革,这是第一家采取央企和地方合作模式,推进中央企业集团层面股权多元化改革的创新样本。

  (3)创新“服务信托+供应链”,服务小微在行动

  以受托管理为特点的服务信托业务是近年行业转型发展的重要方向,2019年公司落地首笔“服务信托+供应链”创新业务一一“普惠供应链1号服务信托项目”, 该项目基于深圳某大型电子通讯企业与其上游数百家中小微企业供应商之间的真实贸易背景,以提升中小微企业应收账款管理效率为出发点,由公司发起设立单一系列财产权信托,供应商将持有的对核心企业的应收账款交付信托财产;信托存续期间,公司通过特有的账户系统、供应链管理系统,提供信托财产的登记、保管和信托利益分配服务,满足中小微企业对应收账款的权利保管、权益流转和到期托收需求,助力中小微企业解决财务管理不规范、账期管理不科学、回款难度偏大等问题,是服务信托与供应链业务结合的有益尝试,在行业内也具有一定示范效应。

  (4)家族慈善信托回归本源,财富体系建设快速推进

  公司于2019年初搭建了专业化的家族信托团队,团队成员在信托结构设计、税务筹划、跨境资产配置、家族企业融资管理等方面有丰富的工作经验。在团队专业能力优势互补的基础上,公司与外部机构深入合作,借助外部专业机构的力量,合力为家族信托客户提供专业、高效、定制化的综合服务方案。2019年,家族信托团队以非上市公司股权类家族信托、保险金信托为核心产品,持续进行产品研发和业务拓展;公司于2019年5月联合大成律师事务所主办了“大湾区财富管理服务机构研讨会”,与来自私行、律所、信托、保险、家族办公室等200多家专业机构共同探索家族财富管理整体解决方案,研讨家族财富管理生态联盟构建;公司“润泽慈善信托计划”荣获“2018年度诚信托一最佳慈善信托产品奖”,该项目也上了“2019年度广州慈善项目影响力榜”,得到了较好的社会反响。2019年,公司财富管理体系建设取得突破进展,直销能力和服务客户能力有了明显进步。

  6.4.2.5本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况(合计金额、原因等)

  公司已成立信托委员会,并按照信托合同条款的规定,履行诚实、信用、谨慎、有效的管理,为收益人的最大利益处理信托事务,除按规定取得信托报酬外,没有利用信托资产为自己谋取利益。

  公司设置独立运作的自营与信托业务、财务部门,对信托资产与固有资产分别管理,并为每个信托项目开设专户,分别记账,分别核算。

  公司信托业务部门妥善保存处理信托事务的完整记录,定期将信托财产的管理运用、处分及收支情况报告委托人、收益人,对委托人和收益人的信托资料保密。信托项目结束后,公司以信托财产为限向收益人兑付信托财产及收益,无延期兑付和无法兑付情况发生。

  本年度没有发生因公司自身责任而导致的信托资产损失。

  6.4.2.6信托赔偿准备金的提取、使用和管理情况

  ■

  6.5关联方关系及其交易的披露

  6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。

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  6.5.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等。

  ■

  6.5.3本公司与关联方的重大交易事项

  6.5.3.1固有与关联方交易情况:

  ■

  6.5.3.2信托与关联方交易情况:

  ■

  6.5.3.3公司自有资金运用于自己管理的信托项目(固信交易)、公司管理的信托项目之间的相互(信信交易)交易情况:

  6.5.3.3.1固有与信托财产之间的交易情况:

  ■

  6.5.3.3.2信托项目之间的交易情况:

  ■

  6.5.4关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况

  本年度公司无上述情况。

  6.6会计制度的披露

  (1)本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006年颁布的《企业会计准则》、新颁布或修订的相关会计准则进行会计核算。

  (2)根据《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》等规定,“信托财产与属于受托人所有的财产(以下简称‘固有财产’)相区别,不得归入受托人的固有财产或者成为固有财产的一部分。”公司将固有财产与信托财产分开管理、分别核算。公司管理的信托项目是指受托人根据信托文件的约定,单独或者集合管理、运用、处分信托财产的基本单位,以每个信托项目作为独立的会计核算主体,独立核算信托财产的管理、运用和处分情况。各信托项目单独记账,单独核算,并编制财务报表。其资产、负债及损益不列入本财务报表。

  7.财务情况说明书

  7.1利润实现和分配情况

  本年度公司经审计后实现税后净利润83,799.55万元,年初未分配利润为147,417.32万元,向所有者分配0万元,2019年末可供分配的利润为231,216.87万元。经公司董事会批准,按《信托公司管理办法》规定根据净利润的5%提取信托赔偿准备金4,189.98万元;根据财政部关于印发《金融企业准备金计提管理办法》的通知按承担风险和损失的资产期末余额的1.5%为其他风险准备金最低限额,计提其他风险准备金1,502.28万元;根据法律法规要求提取法定盈余公积8,379.95万元;年末未分配利润为217,144.66万元。

  7.2主要财务指标

  ■

  注:资本利润率=净利润/所有者权益平均余额×100%

  人均净利润=净利润/年平均人数

  7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项

  本年度公司无其他须披露的重大影响事项。

  8.特别事项揭示

  8.1 前两名股东报告期内变动情况及原因

  报告期内公司股东无变动情况。

  8.2 董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

  报告期内,公司董事陈彦卿女士、杨鹏先生辞职,在改选出的董事就任前,仍依照监管规定,履行董事职责。公司2019年第一次临时股东会选举莫敏秋先生、周定宏先生担任董事,第六届董事会第十九次会议选举莫敏秋先生为董事长;公司2019年第二次临时股东会选举吴锋先生、杨福明先生担任董事,将刘发宏先生董事类别由职工董事转为股东董事;公司2019年第二次职工代表大会选举王麒麟先生为职工董事。莫敏秋先生、周定宏先生、吴锋先生、杨福明先生、王麒麟先生待中国银行保险监督管理委员会广东监管局核准其任职资格后正式任职。

  公司原监事长蒋健冬女士因工作需要不再担任公司监事长。根据股东单位广东粤财投资控股有限公司提名,公司2019年11月第三次临时股东会推荐彭金灯先生担任公司监事,第六届监事会第八次会议选举彭金灯先生为公司监事长。

  为完善公司经营管理架构,提高公司内控监督水平,公司第六届董事会第十八次会议聘任于健先生为公司总经理助理,于健先生的总助任职资格于2019年11月14日获监管部门核准,于11月15日到任;公司第六届董事会第二十三次会议聘任刘星宇先生为公司副总经理,聘任肖建辉先生为公司总会计师,聘任骆传朋先生为公司总经理助理。刘星宇先生、肖建辉先生、骆传朋先生待中国银行保险监督管理委员会广东监管局核准其任职资格后正式任职。

  8.3 公司的重大诉讼事项

  报告期内公司无重大诉讼事项。

  8.4 公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

  报告期内,中国银行保险监督管理委员会广东监管局对公司作出行政处罚1次,处罚方式为罚款。除前述事项外,公司董事、监事和高级管理人员没有受到监管部门处罚。

  8.5 银保监会及派出机构检查后公司的整改情况

  中国银行保险监督管理委员会广东监管局于2019年四季度对公司开展了全面风险排查,同时公司按照广东监管局要求开展了乱象整治、关联交易等自查。结合检查和自查发现的问题,公司通过完善各项制度、优化管控流程、强化操作风险管理等举措,进一步提升了公司治理和内部控制水平,更好保障业务发展。

  8.6 本年度重大事项临时报告情况

  报告期内公司无重大事项临时报告。

  8.7 银保监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

  本报告期内无银保监会及其省级派出机构认定的有必要让客户及相关利益人了解的重要信息。

  8.8 公司履行社会责任情况

  报告期内,公司严格遵守国家法律法规,认真贯彻国家经济金融政策以及监管要求;始终坚持诚信经营,自觉履行纳税义务;不断推动信托产品创新,全力支持实体经济发展;有效履行受托人职责与义务,充分维护受益人利益最大化;2019年,公司信托业务为投资者实现营业收入265.23亿元。

  公司认真开展消费者权益保护工作,按照《银行业消费者权益保护工作指引》、《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》等文件要求,大力推进消费权益保护工作。公司消费者权益保护委员会切实发挥职能,将消费者权益保护文化嵌入公司发展战略,不断完善消费者权益保护制度体系,加强金融知识宣传教育,配合监管部门、行业协会开展了“3.15消费者权益日” 、“金融知识普及,守住‘钱袋子’”、“金融知识万里行”、广东省金融联合宣传教育活动月等宣传活动,2019年开展多次金融知识进社区活动,落实消费者权益保护考核及培训,规范营销行为并按要求认真开展产品销售录音录像工作,充分尊重并自觉保障金融消费者八项权利,消费者权益保护工作取得较好成果。

  2016年《慈善信托法》刚刚颁布,粤财信托积极探索“慈善+金融”的创新与改革,为委托人与公益慈善事业搭建桥梁,于2016年设立了广东省首单慈善信托计划一一“徳睿慈善信托计划”,信托财产优先使用于广东省内的扶贫济困项目。自设立省内首单慈善信托以来,粤财信托加快推进慈善事业的步伐,2017年至2018年,先后设立“广东省扶贫开发协会粤财扶贫慈善信托计划”、“润泽慈善信托计划”、“爱蕾慈善信托计划”、“扶贫济困慈善信托计划”,2019年新成立“金侨教育助学慈善信托”、“小蜜蜂乡村阅读公益助学慈善信托”、“青少年发展基金会公益助学慈善信托”、“定点帮扶1号慈善信托”,已成立慈善信托计划规模总计1418.5万元,信托计划投向包括扶贫、助学、医疗公益研究等领域,用金融为慈善事业贡献坚实力量。粤财信托严格按照《信托法》、《慈善信托管理办法》等监管制度规范进行业务开展和存续期管理,并定期走访慈善项目了解慈善信托资金运用效果,出具慈善信托管理报告,做好信息披露工作。

  9.公司监事会意见

  报告期内公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定,建立了较完善的内部控制制度,决策程序符合相关规定;公司已建立了较完善的“三会一层”公司治理架构,董事会及其下属委员会的设置较合理,董事会及下属各委员会严格按照相关法律法规和制度要求规范运作。公司董事及其他高级管理人员在履行职责时,勤勉尽责,不存在违反法律、法规以及公司章程或损害公司及股东利益的行为。报告期内公司财务制度健全、内控制度完善,财务运作规范,没有发现虚假记载或重大遗漏,有效保障了公司生产经营的正常运行。公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。

本版导读

2020-04-29

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