浙江银轮机械股份有限公司公告(系列)

2020-04-29 来源: 作者:

  (上接B201版)

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  (1)项目合伙人从业经历:

  姓名:沈利刚

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  (2)签字注册会计师从业经历:

  姓名:刘媛媛

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  (3)质量控制复核人从业经历:

  姓名:孙峰

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  2、项目组成员独立性和诚信记录情况

  项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形,上述人员过去三年没有不良记录。

  (三)审计收费

  1、审计费用定价原则

  主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度,综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

  2、审计费用同比变化情况

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  三、拟续聘会计师事务所履行的程序

  1、审计委员会履职情况

  经审核,审计委员会认为:立信会计师事务所(特殊普通合伙)具有从事证券、期货相关业务会计报表审计资格,具有丰富的上市公司审计工作经验与能力。在担任公司审计机构期间,能够严格按照相关法律法规执业,坚持以公允、客观的态度进行独立审计,公允、合理地发表审计意见。在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求。同意续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度审计机构。

  2、独立董事的事前认可情况和独立意见

  (1)独立董事的事前认可意见

  我们认为:立信会计师事务所(特殊普通合伙)在担任公司审计机构并进行各项专项审计和财务报表审计过程中,坚持以公允、客观的态度进行独立审计,很好地履行了双方约定的责任与义务,出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果。我们同意将该议案提交董事会审议。

  (2)独立董事的独立意见

  经审查,立信会计师事务所(特殊普通合伙)具有从事证券、期货相关业务会计报表审计资格,具有丰富的上市公司审计工作经验与能力。在担任公司审计机构期间,能够严格按照相关法律法规执业,坚持以公允、客观的态度进行独立审计,公允、合理地发表审计意见。本次续聘会计师事务所有利于保障公司审计工作的连续性,保护公司及其他股东利益,特别是中小股东利益。该项决策履行了必要的程序,相关审批和决策程序合法合规。我们同意续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020 年度审计机构。

  (3)董事会审议情况及尚需履行的审议程序

  公司第七届董事会第二十一次会议以9票同意,0票反对,0票弃权,审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。该项议案尚需提交公司2019年度股东大会审议。

  四、报备文件

  1、第七届董事会第二十一次会议决议;

  2、第七届董事会审计委员会履职证明;

  3、独立董事签署的事前认可和独立意见;

  4、拟聘任会计师事务所营业执业证照,主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式,拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

  特此公告

  浙江银轮机械股份有限公司

  董 事 会

  2020年4月28日

  

  证券代码:002126 证券简称:银轮股份 公告编号:2020-026

  浙江银轮机械股份有限公司

  关于为募集资金投资项目延期的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  浙江银轮机械股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于2020年4月27日召开的第七届董事会第二十一次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的公告》。

  因募投项目延期不属于募集资金投资项目的实质性变更,未改变募集资金的投资方向,根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及公司章程的有关规定,本议案无需提交公司股东大会审议。

  因国家尾气排放法规实施推迟,受疫情影响乘用车行业需求整体下滑等影响,结合相关客户项目批产调整计划,为确保投资进度能符合实际生产进度需求,公司拟延长募集资金投资项目的投资期限,有关事项公告如下:

  一、募集资金基本情况

  经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]63号文“关于核准浙江银轮机械股份有限公司非公开发行股票的批复”核准,由主承销商国泰君安采用非公开发行方式发行人民币普通股(A股)80,001,664股。每股发行价为人民币9.01元,共募集资金人民币720,814,992.64元,扣除发行费用12,974,669.87元(含税)后,于2017年6月13日存入公司募集资金专用账户707,840,322.77元;另扣减其余发行费用1,900,000.00元(含税)后,实际募集资金净额为705,940,322.77元。实际募集资金净额加上本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税841,962.45元,募集资金净额(不含税)合计706,782,285.22元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具信会师报字[2017]第ZF10636号验资报告。公司已将全部募集资金存放于募集资金专项账户。

  二、募集资金的使用情况

  1、募集资金使用计划

  公司本次非公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下:

  单位:万元

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  以上募集资金投资计划中,补充流动资金已于2017年7月 14日转到公司基本账户,用于补充流动资金。DPF国产化建设项目已于2018年5月30日经公司第七届董事会第九次会议审议通过,实施主体由全资子公司上海银轮热交换系统有限公司变更为母公司(浙江银轮机械股份有限公司),实施地点变更为浙江省天台县。其他项目实施主体仍为公司全资子公司上海银轮热交换系统有限公司,没有变更。

  2、募集资金使用情况

  截至2019年12月31日,公司募集资金投资项目进展情况如下:

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  三、本次项目延期的具体内容

  公司拟调整上述项目完成日期如下:

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  四、本次项目延期原因

  因国家尾气排放法规实施推迟,受疫情影响乘用车行业需求整体下滑等影响,结合相关客户项目批产调整计划,为确保投资进度能符合实际生产进度需求,结合目前公司实际投入情况,调整项目设备采购时间,延长募集资金投资项目的投资期限。

  五、本次调整对于公司经营的影响

  本次公司对建设项目延期的调整本着安全有效使用募集资金的原则,避免资金过早投入造成的资源浪费,有利于公司整体经营。本次调整募集资金项目投资进度,延期投产,是公司通过对募投项目市场行情、客观情况的变化判断而做出的合理安排,使募投资金发挥更高效益。募投项目延期不属于募集资金投资项目的实质性变更,未改变募集资金的投资方向,符合公司长期发展的实际需要,不存在变更募集资金投资项目和损害股东利益的情形。

  六、独立董事意见

  经审查,公司本次对募集资金投资项目延期的事项,符合公司募集资金使用管理的有关规定,符合公司未来发展的需要和全体股东的利益,有利于募集资金投资项目的顺利实施,不属于募集资金投资项目的实质性变更,未改变募集资金的投资方向,不存在损害公司和股东利益的情形,有利于提高募集资金使用效率和公司的长远发展。符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的相关法律、法规及《公司章程》的规定,我们同意公司募集资金投资项目延期。

  七、监事会意见

  监事会认为,公司本次募投项目延期是根据募投项目实际进展情况做出的审慎决定,不涉及募投项目实施主体、投资用途及规模的变更,不属于募投项目的实质性变更,不存在改变或变相改变募集资金投向和损害公司股东利益的情形,符合中国证监会、深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定。监事会同意本次募投项目延期事项。

  八、保荐机构核查意见

  经核查,保荐机构认为:银轮股份本次募投项目延期事项,已经公司董事会、监事会审议通过,独立董事亦发表同意意见,履行了必要的程序;符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定,不属于募投项目的实质性变更,不存在改变或变相改变募集资金投向和损害公司股东利益的情形,不会对募投项目的实施产生不利影响,不会对公司的正常经营产生重大不利影响,符合公司长期发展规划。综上,保荐机构对银轮股份本次募投项目延期事项无异议。

  九、其他

  1、第七届董事会第二十一次会议决议

  2、独立董事独立意见

  3、监事会意见

  4、保荐机构相关核查意见

  特此公告

  浙江银轮机械股份有限公司

  董 事 会

  2020年4月28日

  

  证券代码:002126 证券简称:银轮股份 公告编号:2020-028

  浙江银轮机械股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  根据财政部发布的《企业会计准则第14号一收入》、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》的相关规定,公司进行相关会计政策的变更,现将有事项公告如下:

  一、本次会计政策变更情况概述

  (一)会计政策变更原因

  1、新收入准则

  2017 年7 月5 日,财政部发布《企业会计准则第14号一收入》(财会[2017]22号),根据财政部要求,在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行。

  2、新财务报表格式

  2019年9月19日,财政部发布《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号,下称“《修订通知》”),对合并财务报表格式进行了修订,要求按照会计准则和《修订通知》的要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。

  (二)变更前采用的会计政策

  本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  (三)变更后采用的会计政策

  本次变更后,公司将执行财务部修订后的《企业会计准则第14号-收入》的有关规定。同时,公司将按照《修订通知》的要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。除上述会计政策变更外,其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

  (四)变更日期

  公司自上述文件规定的起始日开始执行变更后的会计政策。

  二、本次会计政策变更的主要内容

  (一)新收入准则变更的主要内容

  1、新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型。

  2、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。

  3、识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入。

  4、对于包含多重交易安排合同的会计处理提供更明确的指引。

  5、对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定

  (二)新财务报表格式变更的主要内容

  根据财政部《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知》(财会〔2019〕16 号)规定,公司对财务报表格式进行了以下调整:

  1、资产负债表

  ①增加“使用权资产”“租赁负债”“专项储备”项目。

  ②将“应收票据及应收账款”分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”。

  ③将“应付票据及应付账款”分拆为“应付票据”“应付账款”。

  2、利润表

  ①在“投资收益”项目下增加“其中:以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”。

  ②调整“资产减值损失”“信用减值损失”列报顺序。

  3、现金流量表删除“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等项目。

  4、所有者权益变动表增加“专项储备”项目。

  三、本次会计政策变更对公司的影响

  (一)执行修订后的《企业会计准则第14号一收入》对公司的影响

  根据新旧准则衔接规定,公司自2020年1月1日起按新准则要求进行会计报表披露,不追溯调整2019年可比数,本次新准则的执行不影响公司2019年度相关财务指标。该准则的实施不会导致公司收入确认方式发生重大变化,对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

  (二)合并财务报表格式变更对公司的影响

  根据《修订通知》要求,本次变更仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响,不影响公司资产总额、负债总额、净资产、净利润等财务指标,能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。

  本次会计政策变更是根据法律、行政法规或国家统一的会计制度要求进行的变更,符合相关规定和公司实际情况,不涉及公司业务范围的变更,不存在损害公司及股东利益的情形。

  特此公告

  浙江银轮机械股份有限公司

  董 事 会

  2020年4月28日

  

  证券代码:002126 证券简称:银轮股份 公告编号:2020-023

  浙江银轮机械股份有限公司

  关于为子公司提供担保的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  浙江银轮机械股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于2020年4月27日召开的第七届董事会第二十一次会议审议通过了《关于为子公司提供担保的议案》。2020年公司拟为上述公司提供的担保总额度为118,500万元,占2019年度经审计净资产总额的29.02%,未达到股东大会审议标准。但因银芝利、天台银申资产负债率超过70%,根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》(2020年修订)等相关规定,本议案尚需提交公司2019年度股东大会审议。现将具体事项公告如下:

  一、被担保人基本情况

  (一)湖北银轮机械有限公司(简称湖北银轮)

  1. 公司名称:湖北银轮机械有限公司

  2. 成立日期:2004年8月24日

  3. 注册地址:湖北宜城市楚都科技工业园区

  4. 法定代表人:陈能卯

  5. 注册资本:2000万人民币

  6. 经营范围:实业投资(国家禁止或限定投资的除外),汽车零部件、船用配件、摩托车配件、机械配件、电子产品、基础工程设备、化工设备的设计、制造销售;商用车、金属材料销售;机械技术服务;经营进出口业务(国家法律法规禁止、限制的除外);厂房租赁。

  7. 2019年度及2020年1季度的主要财务数据

  单位:万元

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  8. 信用等级:3B

  (二)上海银轮热交换系统有限公司(简称上海银轮)

  1. 公司名称:上海银轮热交换系统有限公司

  2. 成立日期:2010年12月9日

  3. 注册地址:上海市奉贤区青伟路111号

  4. 法定代表人:徐小敏

  5. 注册资本:73500万人民币

  6. 经营范围:热交换系统、汽车配件、船舶设备、摩托车配件、电子产品、机械设备的制造(限分支机构经营)、批发、零售,汽车销售,金属材料的批发、零售,机械设备领域内的技术服务,物业管理,从事货物进出口及技术进出口业务。 [依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动]

  7.2019年度及2020年1季度的主要财务数据:

  单位:万元

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  8.信用等级:8级

  (三)赤壁银轮工业换热器有限公司(简称赤壁银轮)

  1. 公司名称:赤壁银轮工业换热器有限公司

  2. 成立日期:2015年12月8日

  3. 注册地址:湖北省赤壁市河北大道419号

  4. 法定代表人:陈能卯

  5. 注册资本:12000万人民币

  6. 经营范围:汽车零部件、船用配件、摩托车配件、机械配件、机械加工、电子产品、基础工程设备、化工设备的设计、制造销售;商用车、金属材料销售;机械技术服务;经营进出口业务(国家法律法规禁止、限制的除外);厂房租赁。(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营)

  7. 2019年度及2020年1季度的主要财务数据:

  单位:万元

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  8. 信用等级:未评定

  (四)浙江银轮智能装备有限公司(简称银轮智能)

  1. 公司名称:浙江银轮智能装备有限公司

  2. 成立日期:2014年4月8日

  3. 注册地址:天台县始丰街道官塘村

  4. 法定代表人:陈立峰

  5. 注册资本:1000万人民币

  6. 经营范围:汽车零部件及配件制造;工业自动控制系统装置制造、模具、工装夹具、机械零部件的研发、制造、销售、安装、维修;货物及技术进出口。

  7. 2019年度及2020年1季度的主要财务数据

  单位:万元

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  8. 信用等级:A

  (五)浙江银芝利汽车热交换系统有限公司(简称银芝利)

  1. 公司名称:浙江银芝利汽车热交换系统有限公司

  2. 成立日期: 2010年7月30日

  3. 注册地址:浙江省台州市天台县福溪街道始丰东路8号

  4. 法定代表人:徐铮铮

  5. 注册资本:4500万人民币

  6. 经营范围:设计、制造、销售轿车用散热器、中冷器、轿车前端散热模块。

  7. 2019年度及2020年1季度的主要财务数据:

  单位:万元

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  8. 信用等级:AA

  (六)天台银申铝业有限公司(简称天台银申)

  1.公司名称:天台银申铝业有限公司

  2. 成立日期:2012年7月13日

  3. 注册地址:天台县始丰街道官塘村

  4. 法定代表人:周益民

  5. 注册资本:4000万人民币

  6. 经营范围:铝压铸件、汽车配件制造、销售,机械零部件加工、制造。经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业生产所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务。

  7. 2019年度及2020年1季度的主要财务数据:

  单位:万元

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  8. 信用等级:SA+

  (七)湖北美标汽车制冷系统有限公司(简称湖北美标)

  1.公司名称:湖北美标汽车制冷系统有限公司

  2. 成立日期:2003年1月21日

  3. 注册地址:湖北省荆州市荆州开发区深圳大道76号

  4. 法定代表人:陈能卯

  5. 注册资本:7500万人民币

  6. 经营范围:汽车空调系统及零部件制造销售、安装、维修及技术咨询;进出口业务(不含国家禁止进出口的商品和技术);自有厂房租赁。

  7. 2019年度及2020年1季度的主要财务数据:

  单位:万元

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  8. 信用等级:2B

  (八)江苏朗信电气有限公司(简称江苏朗信)

  1. 公司名称:江苏朗信电气有限公司

  2. 成立日期:2009年11月12日

  3. 注册地址:江苏省张家港市杨舍镇福新路2号

  4. 法定代表人:邱式威

  5. 注册资本:3916.67万人民币

  6. 经营范围:汽车电机、电器及相关配件、五金、家用电器研发、制造、加工、销售以及相关技术服务。许可项目:技术进出口;货物进出口。

  7. 2019年度及2020年1季度的主要财务数据:

  单位:万元

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  8. 信用等级:新AA

  (九)南昌银轮热交换系统有限公司(简称南昌银轮)

  1. 公司名称:南昌银轮热交换系统有限公司

  2. 成立日期:2013年4月23日

  3. 注册地址:江西省南昌市南昌县小蓝经济开发区

  4. 法定代表人:徐小敏

  5. 注册资本:4000万人民币

  6. 经营范围:汽车热交换系统相关产品的开发、生产、销售。

  7. 2019年度及2020年1季度的主要财务数据

  单位:万元

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  8. 信用等级:4A

  (十)Yinlun ADM India Pvt. Ltd.(简称印度银轮)

  1.公司名称:Yinlun ADM India Pvt. Ltd.

  2. 成立日期:2018年8月13日

  3. 注册地址:Plot No.D-107, Phase II Chakan MIDC,Village Bhamboli, Taluka Khed,PUNE,MAHARASHTRA,India.

  4. 法定代表人:Darshan Kumar Mehtani

  5. 经营范围:EGR冷却器制造及销售

  6. 注册资本:12070万卢比

  7. 2019年度及2020年1季度的主要财务数据

  单位:万元

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  8. 信用等级:暂未评定

  公司或子公司持有上述公司的股权比例情况:

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  二、担保协议的主要内容

  1、担保协议主要内容

  单位:万元

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  2、上述除全资、控股比例75%及以上的公司外,其他控股子公司的其他股东需对本次担保提供同比例担保。

  3、无反担保。

  三、公司累计对外担保数量及逾期担保数量

  截止2019年12月31日,本公司及控股子公司已获批准的对外担保金额累计36,000万元,占公司2019年经审计净资产的8.82%。无逾期对外担保、无涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。

  四、董事会意见

  1. 提供担保的原因:根据公司2019年末的资产现状及结合各控股子公司2020年度经营情况的实际需要和未来的发展,公司对上述公司提供担保有利于提高其融资能力,促进其更好地发展。

  2.被担保公司为均为公司的全资或控股子公司,其主要经营管理人员由本公司委派或推荐人员担任,公司对被担保人的经营和财务状况具备较强的监控和管理能力,被担保对象经营发展稳定,自身能够偿还所借银行贷款。公司分别为上述公司提供担保金额占公司净资产等指标比例相对较小,风险可控,本次为上述公司提供担保不存在损害公司或股东利益的情形。

  五、报备文件

  公司第七届董事会第二十一次会议决议

  特此公告

  浙江银轮机械股份有限公司董事会

  2020年4月28日

本版导读

2020-04-29

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