深圳世纪星源股份有限公司2019年度报告摘要

2020-05-23 来源: 作者:

  (上接B143版)

  该项会计政策变更采用未来适用法处理。本集团执行上述准则在本报告期内无重大影响。

  五、 关于召开2019年度股东大会及提交股东大会审议事项的议案。

  六、 关于公司内部控制制度自我评价的意见。

  七、 对董事局关于非标准无保留意见审计报告涉及事项专项说明的意见:

  中审众环会计师事务所为公司出具了有保留意见的审计报告,公司董事局已对所涉及的事项作了说明,经监事会审查,同意董事局对该事项所作的说明。

  上述决议第1项需提交2019年度股东大会审议。

  特此公告。

  深圳世纪星源股份有限公司

  监 事 会

  二O二0年五月二十三日

  

  证券代码:000005 证券简称:世纪星源 公告编号:2020-029

  深圳世纪星源股份有限公司

  董事候选人申明

  根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定,我们作为深圳世纪星源股份有限公司第十一届董事候选人,郑重承诺:我们同意接受本次提名,保证所提交的候选人资料真实、准确、完整,符合有关上市公司董事的任职资格,并保证当选后切实履行董事职责。

  申明人:戴飞雷、蔡琨

  二0二0年五月二十三日

  

  证券代码:000005 证券简称:世纪星源 公告编号:2020-022

  深圳世纪星源股份有限公司

  独立董事关于2019年报相关事项的

  独立意见

  公司独立董事于2020年5月22日在公司会议室召开会议,审议2019年报相关事项。会议应到独立董事5人,实到独立董事5人。出席会议独立董事以5票赞成、0票反对、0票弃权审议并通过如下独立意见:

  一、关于控股股东及其关联方占用公司资金、公司对外担保的专项说明及独立意见:

  根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,我们对公司执行上述规定情况说明如下:

  1. 公司能够严格执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,不存在控股股东及其关联方占用公司资金的情况。

  2. 截止报告期末,公司对外担保的实际余额为人民币10,800万元,除此之外无其它对外担保情况。

  二、独立董事对公司内部控制评价的意见:

  根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的有关规定,公司独立董事对公司内部控制自我评价发表意见如下:

  公司已根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原则,按照自身的实际情况,建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度。

  为贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引,报告期内,公司聘请了中审众环会计师事务所对公司财务报告内部控制进行了审计,认为公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。但是在非财务报告内部控制上存在1个缺陷:

  2016年12月公司经过董事局、股东会决议后,公司同意为拟控股的深圳创意星源能源基建投资有限公司(以下简称“能源投资”)向深圳前海东方创业金融控股有限公司所申请的3.5亿元融资贷款提供担保。2017年底,能源投资虽然通过相关交易脱离了上市公司体系,但上市公司在后续经营中对能源投资仍具有担保责任,其中担保风险未能及时消除,该担保在后续报告期内对公司造成了不利影响和潜在风险,其内控管理存在重大缺陷。

  2019年12月26日,深圳市蓝色空间创意城市基建有限公司代深圳创意星源能源基建投资有限公司向深圳前海东方创业金融控股有限公司偿还了人民币2亿元。2019年12月26日,深圳市恒裕实业(集团)有限公司又以保证金的名义向深圳前海东方创业金融控股有限公司汇款人民币226,609,788.00元,用以置换向深圳前海东方创业金融控股有限公司进行担保而被查封的土地。2020年5月深圳市恒裕实业(集团)有限公司通知公司其决定受让深圳前海东方创业金融控股有限公司的全部未清偿债权,已消除上市公司的担保风险。因此,公司该项担保的风险和不利影响已经解除。

  我们独立董事认为,虽然公司称该笔担保已经解除,但是对参与解除该笔担保的两家单位(深圳市蓝色空间创意城市基建有限公司和深圳市恒裕实业(集团)有限公司)是否与世纪星源存在其他交易行为,截至2019年年报披露时,我们无法获得相关信息对此进行判断,独立董事将继续对此进行关注。

  鉴于公司在内控方面所存在的缺陷,为降低公司内控风险,我们独立董事责成公司尽快设立专职岗位、安排专业人员负责公司信息披露,通过该措施加强公司的信息披露。

  独立董事将继续督促公司管理层构建健全有效的内控制度体系,使公司内控符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。

  三、对2019年非标准审计报告的独立意见:

  中审众环会计师事务所对公司2019年度财务报告出具了有保留意见的审计报告,根据深圳证券交易所《股票上市规则》的规定,我们对审计意见涉及事项说明如下:

  肇庆项目投资账面价值折合人民币445,409,258.35元,占世纪星源公司资产的比例较大。2019年12月,肇庆市自然资源局做出了撤销百灵公司(肇庆项目项目公司)土地证的决定,持有肇庆项目权益的五家香港公司(世纪星源公司间接持有该五家香港公司49%的权益)委托律师向广东省自然资源厅申请行政复议,申请撤销肇庆市自然资源局关于撤销百灵公司土地证的决定,根据律师出具的法律意见书“存在广东省自然资源厅做出撤销肇庆市自然资源局案涉具体行政行为的可能。”及“如肇庆市自然资源局之案涉具体行政行为未被撤销,对百灵公司权益的影响程度尚无法做出具体判断,对贵司权益影响程度亦无法做出具体判断。”

  通过与审计机构沟通,我们独立董事无法判断因肇庆项目土地证被撤销事项对公司权益的影响,也无法判断是否应对肇庆项目权益进行减值及减值的金额。

  通过问询世纪星源公司管理层,公司在肇庆项目的权益具有重大不确定性,我们也无法获取充分、适当的证据以判断因肇庆项目土地证被撤销事项对公司权益的影响。

  鉴于肇庆项目对公司的重要性并由此可能给公司未来经营带来巨大财务风险,我们独立董事责成公司在2019年年报披露后聘请第三方审计机构单独对此项目进行全面的详细调查,摸清该项目的真实执行情况。

  我们将继续督促公司管理层恪守高度的诚信职责和勤勉义务,在严格遵守信息披露的前提下,为股东争取最大的利益。

  四、独立董事对续聘会计师事务所的独立意见:

  中审众环会计师事务所已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定为公司2019年度提供了审计服务,经审查,该所出具的审计报表能够充分反映公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果,出具的审计结论符合公司的实际情况,因此,同意公司续聘中审众环会计师事务所为公司2020年度审计会计师事务所,并支付审计费90万元。

  五、独立董事对利润分配的独立意见

  经中审众环会计师事务所审计,公司2019年度合并利润为174,688,341.61 元,其中母公司2019年度利润为49,555,670.21元,加年初未分配利润(母公司)-587,284,530.48元,本年度可分配利润为-537,728,860.27 元,董事局建议本年度的利润分配预案为:不分配、不转增。

  经独立董事审查,公司(母公司)未分配利润为负数,根据《公司法》的有关规定,在弥补亏损之前是不能进行利润分配的,因此同意董事局上述利润分配预案。

  六、关于为全资及控股子公司借款提供担保的独立意见

  根据各全资及控股子公司的经营情况及发展规划,公司拟在股东大会审议通过的一年内,为全资及控股子公司不超过人民币1.5亿元的借款提供担保,上述1.5亿元担保额度的具体分配情况为:为深圳智慧空间物业管理服务有限公司提供担保的额度为不超过人民币6,000万元,为深圳市新德利新能源汽车租赁有限公司提供担保的额度为不超过人民币3,000万元,为浙江博世华环保科技有限公司提供担保的额度为不超过人民币6,000万元。

  经独立董事审议,同意公司为上述全资及控股子公司不超过人民币1.5亿元的对外借款额度提供担保。

  七、关于补选董事候选人的独立意见

  公司原董事陈斌、雍正峰因个人工作原因已辞去董事职务,根据公司《章程》的规定,公司股东(香港)中国投资有限公司、深圳市博睿意碳源科技有限公司、陈栩与许培雅联合提名戴飞雷、蔡琨为董事候选人。

  经独立董事审核,认为:

  1、 根据法律、行政法规及其他有关规定,上述候选人具备担任上市公司董事、监事的资格;

  2、 符合公司《章程》规定的任职条件;

  八、独立董事对变更会计政策的独立意见

  1、新金融工具准则

  财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号一一金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号一一套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号一一金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。

  在新金融工具准则下所有已确认金融资产,其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日,以公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征,将金融资产分为三类:按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中,对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

  在新金融工具准则下,公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

  公司追溯应用新金融工具准则,但对于分类和计量(含减值)涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的,公司选择不进行重述。因此,对于首次执行该准则的累积影响数,公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额,2018年度的财务报表未予重述。

  执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下:

  一一公司于2019年1月1日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资。

  A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表

  a、对合并财务报表的影响

  ■

  b、对公司财务报表的影响

  ■

  B、首次执行日,原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表

  a、对合并报表的影响

  ■

  b、对公司财务报表的影响

  ■

  C、首次执行日,金融资产减值准备调节表

  a、对合并报表的影响

  ■

  b、对公司财务报表的影响

  ■

  因执行新金融工具准则未对公司合并财务报表及本集团财务报表产生重大影响。

  2、财务报表格式变更

  财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订,公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式(适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业)、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下:

  A.将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目;将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目;B.新增“应收款项融资”行项目;C.列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息,仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付,但于资产负债表日尚未收到或支付的利息;基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中;D.将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后,并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前;E.“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。F、现金流量表明确了政府补助的填列口径,企业实际收到的政府补助,无论与资产相关还是与收益相关,均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。

  公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。本次公司会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响,不涉及对公司以前年度损益的追溯调整,不影响公司资产总额、净资产、营业收入、净利润等相关财务指标。

  2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

  a、对合并财务报表的影响:

  ■

  b、对公司财务报表的影响:

  ■

  3、公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号一一债务重组》。

  该项会计政策变更采用未来适用法处理。公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

  公司此次调整符合国家相关法律法规的规定和要求,能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。上述会计政策的变更符合公司及全体股东的利益,未发现损害公司和中小股东利益的情形,决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

  经独立董事审查,同意公司本次会计政策变更。

  独立董事:王玉涛、陈吕军、翟进步、樊勇、邹蓝

  二0二0年五月二十二日

  

  证券代码:000005 证券简称:世纪星源 公告编号:2020-023

  深圳世纪星源股份有限公司

  独立董事述职报告

  根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的规定,我们作为深圳世纪星源股份有限公司的独立董事,在2019年度工作中,能履行诚信勤勉义务,始终站在独立公正的立场参与公司决策,充分发挥自己的专业知识和工作经验,对公司建立健全内控制度及规范运作起到了积极作用,维护了中小股东的合法利益。现将独立董事在2019年度的工作情况报告如下:

  一、出席会议情况:

  1、 董事局会议

  ■

  2、 股东大会

  本年度公司共召开了1次年度股东大会。独立董事王玉涛、陈吕军、翟进步、邹蓝、林功实出席了1次股东大会,樊勇、武良成、冯绍津、陈运森因出差外地未能出席股东大会。

  二、报告期发表独立意见情况:

  报告期内,根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的规定,我们作为深圳世纪星源股份有限公司的独立董事,对下述事项发表了独立意见:

  1、 对公司2018年度的对外担保情况作了专项说明及独立意见;

  2、 对公司续聘会计师事务所发表了独立意见;

  3、 对公司内部控制自我评价发表了独立意见;

  4、对公司2018年非标准审计报告涉及的事项发表了独立意见;

  5、对公司2018年度利润分配方案发表了独立意见;

  6、对公司拟为下属全资子公司借款提供担保发表了独立意见;

  7、对公司变更会计政策发表了独立意见;

  8、对公司2019年半年度的对外担保情况作了专项说明及独立意见;

  9、对新一届董事监事候选人发表了独立意见;

  10、对新一届董事监事及高级管理人员薪酬标准发表了独立意见;

  11、对公司高级管理人员任职事项发表了独立意见。

  上述独立意见内容详见公司在报告期披露的公告(2019年4月25日披露的2019-021号、2019年6月29日披露的2019-053号、2019年8月29日披露的2019-066号公告)。

  独立董事:

  王玉涛、陈吕军、翟进步、樊勇、邹蓝、武良成、冯绍津、陈运森、林功实

  二0二0年五月二十三日

  

  证券代码000005 证券简称:世纪星源 公告编号:2020-028

  深圳世纪星源股份有限公司

  关于对外担保的公告

  本司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  一、担保情况概述

  根据本司的业务发展规划,为支持本司下属全资子公司及控股子公司的经营发展,在股东大会审议通过的一年内,为本司下属全资及控股子公司不超过人民币1.5亿元的对外借款提供担保。上述1.5亿元担保额度的具体分配情况为:为深圳智慧空间物业管理服务有限公司提供担保的额度为不超过人民币6,000万元,为深圳市新德利新能源汽车租赁有限公司提供担保的额度为不超过人民币3,000万元,为浙江博世华环保科技有限公司提供担保的额度为不超过人民币6,000万元。

  本次担保尚未签署任何协议,待股东大会审议批准后,在签订具体协议时将另行披露。

  本次担保事项已于2020年5月22日经董事局审议通过,尚需提交本司股东大会审议批准。

  经独立董事审核,同意公司在上述担保额度内提供相应担保。

  二、担保额度预计情况

  ■

  三、被担保人基本情况

  1、深圳智慧空间物业管理服务有限公司,1996年1月29日注册成立,注册地深圳市,注册资本24,000万元,法人代表人孙东京,主营业务为物业管理,本司全资子公司。截止2019年12月31日的资产总额为25,392.75万元、负债总额17,772.52万元、净资产7,620.23万元、营业收入5,057.9万元、营业利润-894.08万元、净利润-882.27万元。

  2、浙江博世华环保科技有限公司,2003年5月20日注册成立,注册地杭州市,法定代表人王卫民,注册资本7,030.92万元,主营业务为生产制造环保设备、工程服务等,本司控股子公司,本司持股82.53%,陈昆柏持股17.47%。截止2019年12月31日的资产总额为115,742.04万元、负债总额58,512.45万元、净资产57,229.59 万元、营业收入48,437.51万元、营业利润4,871.96万元、净利润4,302.19万元。

  3、深圳市新德利新能源汽车租赁有限公司,2003年5月20日注册成立,注册地深圳市,注册资本150万元,法人代表人丁芃,主营业务为汽车租赁、充电站服务,本司全资子公司。截止2019年12月31日的资产总额为3,620.7万元、负债总额5,536.63万元、净资产-1,915.93万元、营业收入52.91万元、净利润-545.05万元。

  上述三家企业均不是失信被执行人。

  四、担保协议的主要内容

  本次担保尚未签署任何协议,待股东大会审议批准后,在签订具体协议时将另行披露。

  五、董事局意见

  1.根据本司的业务发展规划,为支持本司下属全资子公司及控股子公司的经营发展,同意为本司下属全资及控股子公司不超过人民币1.5亿元的对外借款提供担保。

  2.董事局对被担保人资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等进行全面评估后认为,本司提供前述担保有助于被担保人获得相关贷款,减少了被担保人股东即本司的投入,有利于改善被担保人的营业环境和经营状况。

  本司提供该担保的风险:如被担保人未按主合同履行还款义务,本司将承担连带清偿责任。董事局认为被担保人有能力按主合同约定偿还债务。

  六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

  本次担保提供后,本司及控股子公司的对外担保总额度为15,000万元人民币,本次担保提供后本司及控股子公司实际发生的对外担保总余额为25,800万元人民币,占本司最近一期经审计净资产165,031.10万元人民币的比例为15.63%,无逾期担保。其中对合并报表外单位提供的担保总余额为0万元人民币,占本司最近一期经审计净资产的比例为0 %。

  七、其他

  1、审议本次担保的董事局决议。

  2、审议本次担保的独立董事意见。

  特此公告。

  深圳世纪星源股份有限公司

  董事局

  二0二0年五月二十三日

  

  证券代码:000005 证券简称:世纪星源 公告编号:2020-030

  深圳世纪星源股份有限公司

  拟聘任会计师事务所的公告

  本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  特别风险提示:

  一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

  中审众环会计师事务所已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定为本公司2019年度提供了审计服务,经审查,该所出具的审计报表能够充分反映本公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果,出具的审计结论符合本公司的实际情况。本公司认为中审众环会计师事务所具备足够的独立性与专业能力,具备多年为上市公司提供审计服务的经验,能够满足本公司 2020 年度审计工作的要求。

  经本公司慎重考虑,拟续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2020 年度财务报表审计机构与内部控制审计机构,聘期一年,财务报表审计费用为人民币 90万元。

  二、拟聘任会计师事务所的基本信息

  (一)机构信息

  1、机构名称:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称中审众环)

  2、机构性质:特殊普通合伙企业

  3、历史沿革:中审众环始创于1987年,是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。2013年11月,按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。内部治理架构和组织体系:中审众环秉承“寰宇智慧,诚信知行”的企业核心价值观。中审众环建立有完善的内部治理架构和组织体系,事务所最高权力机构为合伙人大会,决策机构为合伙人管理委员会,并设有多个专业委员会,包括:战略发展及业务规划管理委员会、风险管理与质量控制委员会、人力资源及薪酬考核委员会、财务及预算管理委员会、国际事务协调委员会、专业技术及信息化委员会等。在北京设立了管理总部,在全国设立多个区域运营中心,建立起覆盖全国绝大部分地域的服务网络,在国内主要省份及大中型城市包括:武汉、北京、云南、湖南、广州、上海、天津、重庆、广西、四川、山西、江西、河北、河南、深圳、珠海、东莞、佛山、海南、福建、厦门、浙江、江苏、山东、潍坊、安徽、黑龙江、辽宁、吉林、大连、陕西、西安、贵州、新疆、内蒙古和香港等地设有36个分支机构,并在质量控制、人事管理、业务管理、技术标准、信息管理等各方面实行总所的全方位统一管理。事务所总部设有多个特殊及专项业务部门和技术支持部门,包括管理咨询业务部、IT信息审计部、金融业务部、国际业务部和质量控制部、专业标准培训部、市场及项目管理部、信息部、人力资源部、职业道德监察部等部门。

  4、注册地址:武汉市武昌区东湖路169号2-9层

  5、业务资质:中审众环已取得由湖北省财政厅颁发的会计师事务所执业资格(证书编号:42010005),是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一,具有美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)颁发的美国上市公司审计业务资质,获得军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案资格。

  6、是否曾从事过证券服务业务:是,中审众环自1993年获得会计师事务所证券期货相关业务许可证以来,一直从事证券服务业务。

  7、投资者保护能力:中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险,并补充计提职业风险金,累计赔偿限额4亿元,目前尚未使用,可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。

  8、是否加入相关国际会计网络:2017年11月,中审众环加入国际会计审计专业服务机构玛泽国际(Mazars)。

  9、承办公司审计业务的分支机构相关信息:公司审计业务由中审众环湖南分所具体承办。中审众环湖南分所成立于2012年,分所负责人李新首。中审众环湖南分所已取得由湖南省财政厅颁发的会计师事务所执业资格(证书编号:420100054301),注册地为湖南省长沙市远大一路280号湘域东方家园B座13层,2019年末拥有从业人员205人,其中注册会计师62人。中审众环湖南分所自2012年成立以来,一直从事证券服务业务。

  (二)人员信息

  1、2019年末合伙人数量:130人

  2、2019年末注册会计师数量:1,350人

  3、2019年末从业人员数量:3,695人。

  4、2019年末从事过证券服务业务人员数量:2019年末从事过证券服务业务的注册会计师900余人。

  (三)业务信息

  1、2018年度总收入:116,260.01万元。

  2、2018年度审计业务收入: 103,197.69万元。

  3、2018年度证券业务收入: 26,515.17万元。

  4、2018年度审计公司家数: 13,022家。

  5、2018年度上市公司年报审计家数: 125家

  6、是否有涉及上市公司所在行业审计业务经验: 中审众环所审计的上市公司主要行业涉及制造业,房地产业,电力、热力、燃气及水生产和供应业,农、林、牧、渔业,批发和零售业,信息传输、软件和信息技术服务业等,具有公司所在行业审计业务经验。

  (四)执业信息

  1、中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

  2、执业人员从业经历、执业资质、专业胜任能力

  胡兵,中国注册会计师,曾主持多家上市公司、拟上市公司、新三板公司、大中型国企的财务报表审计及专项审计,从业经历21年,其中证券从业工作经历13年。现为中审众环合伙人,具备相应专业胜任能力。

  项目质量控制复核合伙人张逸,中国注册会计师,曾主持多家上市公司、拟上市公司、新三板公司、大中型国企的财务报表审计及专项审计,从事证券期货业务审计工作12年。现为合伙人,具备相应专业胜任能力。

  签字注册会计师曾毅凯,中国注册会计师,曾主持多家上市公司、拟上市公司、新三板公司、大中型国企的财务报表审计及专项审计,从业经历19年,其中证券从业经历工作13年。现为中审众环湖南分所部门经理,具备相应专业胜任能力。

  (五)诚信记录

  1、中审众环最近3年未受到刑事处罚、行政处罚和自律处分;中审众环最近3年累计收(受)的行政监督管理措施为中国证监会各地证监局出具的15封警示函,已按要求整改完毕并向各地证监局提交了整改报告。

  2、拟签字注册会计师罗跃龙和曾毅凯最近三年均无受到任何的刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分等。

  三、拟新聘、续聘、解聘会计师事务所履行的程序

  1.审计委员会履职情况。

  中审众环会计师事务所已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定为公司2019年度提供了审计服务,经公司审计委员会审查,该所出具的审计报表能够充分反映公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果,出具的审计结论符合公司的实际情况。审计委员会认为中审众环会计师事务所具备足够的独立性与专业能力,具备多年为上市公司提供审计服务的经验,能够满足公司 2020 年度审计工作的要求,因此同意向董事局提议续聘中审众环会计师事务所为公司2020年度审计会计师事务所,并将《关于续聘2020 年度审计机构的议案》提交公司董事局审议。

  2.独立董事的事前认可情况和独立意见。

  中审众环会计师事务所已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定为公司2019年度提供了审计服务,经独立董事审查,该所出具的审计报表能够充分反映公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果,出具的审计结论符合公司的实际情况。独立董事认为中审众环会计师事务所具备执行证券、期货相关业务的资质,具备足够的独立性与专业能力,具备多年为上市公司提供审计服务的经验,能够满足公司 2020 年度审计工作的要求;公司本次续聘审计机构的审议程序合法合规,审核依据充分完整,符合证监会、深圳证券交易所及公司制度的要求,不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此,同意公司续聘中审众环会计师事务所为公司2020年度审计会计师事务所,并将《关于续聘2020 年度审计机构的议案》提交公司董事局审议。

  3.董事局审议情况

  本公司第十一届董事局于2020年5月22日审议通过了《关于续聘2020 年度审计机构的议案》。

  4.尚需履行的审议程序

  关于续聘中审众环会计师事务所为本公司 2020 年度审计服务机构的事项尚需提交公司2019 年度股东大会审议,并在年度股东大会审议通过后生效。

  四、备查文件

  1.董事会决议;

  2.审计委员会履职的证明文件;

  3.独立董事签署的事前认可和独立意见。

  深圳世纪星源股份有限公司

  董事局

  二0二0年五月二十三日

  

  证券代码:000005 证券简称:世纪星源 公告编号:2020-025

  深圳世纪星源股份有限公司监事会2019年度工作报告

  报告期内,监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有关规定,本着对股东负责的态度,尽职地履行了监事会的各项职责。对公司经营运作、收购及出售资产、重要投资、董事及高级管理人员履行职责情况等事项进行了监督和审查。

  监事会对公司经营运作情况的监事意见:

  ⑴ 公司的决策程序合法,已建立完善的内部控制制度。报告期内,为贯彻落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引,根据公司已制定的内控实施工作方案,对公司内部控制的各个环节进行梳理、测试,公司总体的内控制度健全有效。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

  ⑵ 经审阅中审众环会计师事务所出具的财务审计报告,该报告已真实反映了公司2019年度的财务状况和经营成果。

  ⑶ 报告期内,公司无重大关联交易。

  ⑷ 关于对非标准无保留意见审计报告的意见:

  中审众环会计师事务所为公司出具了有保留意见的审计报告,公司董事局已对所涉及的事项作了说明,经监事会审查,同意董事局对该事项所作的说明。

  深圳世纪星源股份有限公司监事会

  二0二0年五月二十三日

  

  证券代码:000005 证券简称:世纪星源 公告编号:2020-024

  深圳世纪星源股份有限公司

  监事会对公司内部控制自我评价的意见

  根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的有关规定,公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下:

  (1)公司已根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原则,按照自身的实际情况,建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度,保证了公司业务活动的正常进行,保护了公司资产的安全和完整。

  (2)公司内部控制组织机构完整,已设立了董事局下属各类专门委员会,并制定了各委员会的议事规则等,内部审计部门及人员配备齐全到位,保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。

  (3)2019年,公司未有违反深圳证券交易所《内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形发生。

  (4)2019年,公司聘请了中审众环会计师事务所对公司财务报告内部控制进行了审计,认为公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。但是在非财务报告内部控制上存在1个缺陷:

  2016年12月公司经过董事局、股东会决议后,为拟控股的深圳创意星源能源基建投资有限公司(以下简称“能源投资”)向深圳前海东方创业金融控股有限公司申请3.5亿元融资贷款提供了公司担保。但“能源投资”在2017年底就通过相关交易脱离了上市公司体系,上市公司在后续的经营中未能消除已脱离了上市公司体系实体的担保风险。因公司未能及时消除已脱离上市公司体系而续存的对“能源投资”的担保风险,从而导致本报告期内该担保责任对公司造成了不利影响。公司对潜在担保风险的管理存在重大缺陷。

  2019年12月26日,深圳市蓝色空间创意城市基建有限公司代深圳创意星源能源基建投资有限公司向深圳前海东方创业金融控股有限公司偿还了人民币2亿元。2019年12月26日,深圳市恒裕实业(集团)有限公司又以保证金的名义向深圳前海东方创业金融控股有限公司汇款人民币226,609,788.00元,用以置换对深圳前海东方创业金融控股有限公司的担保而被查封的土地担保。2020年5月深圳市恒裕实业(集团)有限公司通知公司其决定受让深圳前海东方创业金融控股有限公司的全部未清偿债权,已消除上市公司的担保风险。因此,公司该项担保的风险和不利影响已经解除。

  公司管理层已经识别出上述缺陷,并采取了适当的整改措施,为防范风险,公司重新梳理了对外担保业务的流程,安排专人对非控股公司的担保业务进行逐笔跟踪管理,以便及时发现和解决问题。

  综上所述,监事会认为,公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

  深圳世纪星源股份有限公司

  监事会

  二0二0年五月二十三日

本版导读

2020-05-23

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