广东德美精细化工集团股份有限公司2020第三季度报告

2020-10-31 来源: 作者:

  广东德美精细化工集团股份有限公司

  证券代码:002054 证券简称:德美化工 公告编号:2020-085

  2020

  第三季度报告

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人黄冠雄、主管会计工作负责人何国英及会计机构负责人(会计主管人员)徐伟声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 公司基本情况

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位:元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表

  单位:股

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  1、合并资产负债表

  ■

  2、年初至报告期末合并利润表

  ■

  3、年初至报告期末合并现金流量表

  ■

  4、母公司资产负债表

  ■

  5、母公司年初至报告期末利润表

  ■

  6、母公司年初至报告期末现金流量表

  ■

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √ 适用 □ 不适用

  1、非公开发行A股股票事项

  (1)2020年8月7日,公司召开的第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于〈广东德美精细化工集团股份有限公司2020年度非公开发行A股股票预案〉的议案》、《关于〈广东德美精细化工集团股份有限公司关于2020年度非公开发行股票募集资金使用的可行性分析报告〉的议案》、《关于公司无需编制前次募集资金使用情况报告的议案》,《关于非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施的议案》、《关于公司董事、高级管理人员、控股股东及实际控制人关于公司2020年度非公开发行股票后填补被摊薄即期回报措施的承诺的议案》、《关于公司与特定对象签署附条件生效的股份认购协议的议案》、《关于公司非公开发行股票涉及关联交易的议案》、《关于提请公司股东大会授权公司董事会全权办理本次非公开发行股票具体事宜的议案》,公司拟非公开发行股票不超过70000万元。

  《公司第六届董事会第二十三次会议决议公告》(2020-055)、《关于2020年度非公开发行股票募集资金使用的可行性分析报告》(2020-060)、《关于本次非公开发行股票不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的公告》(2020-067)、《关于最近五年被证券监管部门和交易所处罚或采取监管措施及整改情况的公告》(2020-066)《关于签署附条件生效的股份认购协议暨本次非公开发行股票涉及关联交易的公告》(2020-064)、《关于公司董事、高级管理人员、控股股东及实际控制人关于公司2020年度非公开发行股票后填补被摊薄即期回报措施的承诺的公告》(2020-063)、《关于2020年度非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施的公告》(2020-062)、《关于无需编制前次募集资金使用情况报告的说明》(2020-061)、《2020年度非公开发行A股股票预案》(2020-059)刊登于2020年8月11日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  (2)公司收到中国证券监督管理委员会下发的《中国证监会行政许可申请受理单》(受理序号:202590),中国证监会依法对公司提交的《广东德美精细化工集团股份有限公司上市公司非公开发行股票核准》行政许可申请材料进行了审查,认为该申请材料齐全,符合法定形式,决定对该行

  政许可申请予以受理。

  《关于收到《中国证监会行政许可申请受理单》的公告》刊登于2020年9月26日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

  (3)公司收到中国证券监督管理委员会出具的〈中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书〉(202590 号),中国证监会依法对公司提交的《广东德美精细化工集团股份有限公司上市公司非公开发行股票核准》行政许可申请材料进行了审查,需要公司就有关问题作出书面说明和解释,并在 30 天内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。

  《关于收到〈中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书〉的公告》刊登于2020年10月14日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn);

  (4)《关于〈中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书〉回复的公告》(2020-082)、《关于公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》刊登于2020年10月24日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  2、公司及控股子公司申请授信及相关担保事项

  (1)2020年4月17日,公司召开的第六届董事会第十八次会议审议通过了《公司关于开展供应链融资业务合作暨对外担保的议案》,同意公司为符合资质条件的客户向公司指定的银行等金融机构的供应链融资提供连带责任担保,担保总额度不超过人民币3,000万元。

  《公司第六届董事会第十八次会议决议公告》(2020-031)、《公司关于开展供应链融资业务合作暨对外担保的公告》(2020-032)刊登于2020年4月18日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。《独立董事对相关事项的事前认可及独立意见》刊登于2020年4月18日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  (2)2020年5月19日,公司召开的第六届董事会第二十次会议审议通过了《公司关于开展涌金司库及分销通业务的议案》,同意公司及公司八家控股子公司(绍兴德美新材料有限公司、无锡市德美化工技术有限公司、无锡惠山德美化工有限公司、上海德美化工有限公司、汕头市德美实业有限公司、武汉德美精细化工有限公司、佛山市顺德区美龙环戊烷化工有限公司、广东德美高新材料有限公司)与浙商银行股份有限公司开展总额不超过9,000万元的涌金司库业务以及总额不超过1,000万元的分销通业务;期限为一年,业务期限内,该额度可滚动使用;实际期限以公司与浙商银行最终签署的相关合同中约定期限为准。

  《公司第六届董事会第二十次会议决议公告》(2020-040)、《公司关于开展涌金司库及分销通业务的公告》(2020-043)刊登于2020年5月20日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。《独立董事对相关事项的事前认可及独立意见》刊登于2020年5月20日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  (3)2020年5月19日,公司召开的第六届董事会第二十次会议审议通过了《公司关于控股子公司向非关联方银行申请授信额度暨相关担保事项的议案》,同意子公司德荣化工拟向浙江岱山农村商业银行股份有限公司申请4,500万元人民币的授信及项目贷款额度,同意公司按出资比例为德荣化工本次综合授信及项目贷款额度提供连带责任担保,担保总额为2,250万元。

  《公司第六届董事会第二十会议决议公告》(2020-040)、《公司关于控股子公司向非关联方银行申请授信额度暨相关担保事项的公告》(2020-044)刊登于2020年5月20日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  (4)2020年5月19日,公司召开的第六届董事会第二十次会议审议通过了《公司关于控股子公司申请银团授信的关联交易议案》,同意控股子公司浙江德荣化工有限公司根据经营计划和资金需求拟申请总额为230,000万元人民币的银团授信,其中关联方银行顺德农商行拟以银团参与方的方式为德荣化工提供的授信额度不超过30,000万元;若顺德农商行最终未参与本次银团授信,则德荣化工将就相关额度向参与本次银团授信的其他非关联方金融机构增加相应额度的授信。

  《公司第六届董事会第二十会议决议公告》(2020-040)、《关于控股子公司申请银团授信的关联交易公告》(2020-045)刊登于2020年5月20日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  (5)2020年8月24日,公司召开的第六届董事会第二十四次会议审议通过了《公司关于控股子公司向非关联方银行申请授信额度暨相关担保事项的议案》,德荣化工拟向广发银行股份有限公司宁波分行申请54,000万元人民币的综合授信额度,公司对其提供不超过18,000万元的担保。

  《公司第六届董事会第二十四次会议决议公告》(2020-069)、《关于控股子公司向非关联方银行申请授信额度暨相关担保事项的公告》(2020-070)刊登于2020年8月25日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  (6)2020年9月22日,公司召开的第六届董事会第二十五次会议审议通过了《公司关于控股子公司向非关联方银行申请银团授信暨相关担保事项的议案》、《公司关于控股子公司向非关联方银行申请银团授信暨相关担保事项的议案》,德荣化工拟向广发银行股份有限公司等非关联方银行申请总额不超过 160,000 万元人民币的综合授信额度,公司对其提供不超过过 100,000 万元人民币的担保;公司对德荣化工申请的不超过 230,000 万元人民币的银团授信提供不超过230,000 万元人民币的担保。

  《公司第六届董事会第二十五次会议决议公告》(2020-074)、《关于控股子公司向非关联方银行申请授信额度暨相关担保事项的公告》(2020-075)、《关于控股子公司向非关联方银行申请银团授信暨相关担保事项的公告》(2020-076)刊登于2020年9月23日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

  3、公司及控股子公司注销、股权转让、增减资等事项

  (1)2020年3月16日,公司召开的第六届董事会第十七次会议审议通过了《公司关于出售控股子公司英农集团股权的关联交易的议案》,同意公司作价7,735.89万元将持有英农集团95.71%股权转让给德美集团,本次股权转让后,公司不再持有英农集团股权。

  《公司第六届董事会第十七次会议决议公告》(2020-025)、《公司关于出售控股子公司英农集团股权的关联交易的公告》(2020-026)刊登于2020年3月17日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。《独立董事对相关事项的事前认可及独立意见》刊登于2020年3月17日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  (2)经公司经理办公会同意,公司全资子公司广东德运创业投资有限公司于2020年4月参股佛山市顺德区德伟创科技有限公司,认缴出资额为1,000万元,持股比例为10%。

  (3)公司控股子公司广东顺德贝拓新材料有限公司已于2020年7月2日注销。

  4、股东、董事、监事、高级管理人员增减持股份事项

  (1)公司总经理陈秋有先生于2020年5月6日通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价方式增持了本公司300万股份。

  《公司关于总经理增持股份的公告》(2020-039)刊登于2020年5月7日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  5、公司及控股子公司诉讼、仲裁事项

  (1)控股子公司濮阳市中炜精细化工有限公司收到河南省濮阳市范县人民法院送达的《民事起诉状》及案号为(2020)豫 0926 民初 2351 号应诉通知书,法院受理原告苏红军诉中炜化工解散纠纷一案。

  《关于公司及控股子公司重大诉讼公告》(2020-081)刊登于2020年10月15日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

  6、其它交易事项

  (1)2020年7月16日,公司召开的第六届董事会第二十二次会议审议通过了《公司关于全资子公司向其参股公司提供委托贷款暨关联交易的议案》,同意公司全资子公司广东德运创业投资有限公司拟以其自有资金向佛山市顺德区德伟创科技有限公司提供不超过1,000万元人民币的委托贷款,期限不超过3年(含)。

  《公司第六届董事会第二十二次会议决议公告》(2020-050)《公司关于全资子公司向其参股公司提供委托贷款暨关联交易的公告》(2020-051)刊登于2020年7月17日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  (2)2020年7月3日,公司召开的第六届董事会第二十一次会议审议通过了《公司关于控股子公司拟终止委托加工合作关系的议案》,同意中炜化工提前终止其与天翔化工的委托加工合作关系。

  《公司第六届董事会第二十一次会议决议公告》(2020-048)刊登于2020年7月4日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  ■

  ■

  股份回购的实施进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  四、金融资产投资

  1、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  2、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在衍生品投资。

  五、募集资金投资项目进展情况

  □ 适用 √ 不适用

  六、对2020年度经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  七、日常经营重大合同

  □ 适用 √ 不适用

  八、委托理财

  √ 适用 □ 不适用

  单位:万元

  ■

  单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

  √ 适用 □ 不适用

  单位:万元

  ■

  委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

  □ 适用 √ 不适用

  九、违规对外担保情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期无违规对外担保情况。

  十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

  十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  广东德美精细化工集团股份有限公司

  法定代表人:黄冠雄

  二○二○年十月三十一日

  

  证券代码:002054 证券简称:德美化工 公告编号:2020-083

  广东德美精细化工集团股份有限公司

  第六届董事会第二十六次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  广东德美精细化工集团股份有限公司(以下简称“公司”)第六届董事会第二十六次会议通知于2020年10月27日以通讯和电子邮件方式发出,会议于2020年10月30日(星期五)以通讯的方式召开。本次会议为临时董事会会议,会议应参与表决董事9名,实际参与表决董事9名。

  本次会议经过适当的通知程序,会议的召集及召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等的有关规定,合法有效。经全体与会董事充分表达意见的前提下,以通讯方式投票表决,逐项审议了本次董事会会议的全部议案。

  二、董事会会议审议情况

  (一)会议以9票同意,0票反对,0票弃权的表决结果审议通过了《公司2020年第三季度报告全文及正文》。

  1、公司董事会认为:《公司2020年第三季度报告全文及正文》所载资料真实、准确、完整,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  2、公司监事会发表如下审核意见:董事会编制和审议《公司2020年第三季度报告全文及正文》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  《公司第六届监事会第十四次会议决议公告》(2020-084)、《公司2020年第三季度报告正文》(2020-85)刊登于2020年10月31日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。《公司2020年第三季度报告全文》(2020-086)刊登于2020年10月31日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  (二)会议以9票同意,0票反对,0票弃权的表决结果审议通过了《公司关于计提资产减值准备的议案》。

  1、公司董事会认为:本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定,是根据相关资产的实际情况进行减值测试后基于谨慎性原则而做出的,计提资产减值准备依据充分、公允地反应了公司财务状况、资产价值及经营成果,使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠,具有合理性。

  2、公司独立董事石碧先生、GUOXIN先生、丁海芳女士对本次公司计提资产减值准备发表独立意见如下::

  公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则,符合《企业会计准则》和《公司资产减值准备计提及核销管理制度》相关规章制度,相关审议程序符合法律法规和《公司章程》的规定,能客观公允反映公司截止2020年9月30日的财务状况、资产价值及经营成果;且公司本次计提资产减值准备符合公司的整体利益,不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意本次计提资产减值准备。

  3、公司监事会认为,本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则,符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况,能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值以及经营成果。监事会同意本次计提资产减值准备。

  《公司第六届监事会第十四次会议决议公告》(2020-084)、《公司关于计提资产减值准备的公告》(2020-087)刊登于2020年10月31日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),《独立董事对相关事项的专项说明及独立意见》刊登于2020年10月31日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  三、备查文件

  1、广东德美精细化工集团股份有限公司第六届董事会第二十六次会议决议;

  2、广东德美精细化工集团股份有限公司第六届监事会第十四次会议决议;

  3、广东德美精细化工集团股份有限公司独立董事对相关事项的独立意见。

  特此公告

  广东德美精细化工集团股份有限公司董事会

  二○二○年十月三十日

  

  证券代码:002054 证券简称:德美化工 公告编号:2020-084

  广东德美精细化工集团股份有限公司

  第六届监事会第十四次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

  一、监事会会议召开情况

  广东德美精细化工集团股份有限公司(以下简称“公司”)第六届监事会第十四次会议通知于2020年10月27日以通讯和电子邮件方式发出,会议于2020年10月30日(星期五)以通讯方式召开监事会会议。本次会议为临时监事会会议,应参与表决监事3人,实际参与表决监事3人。

  本次会议经过适当的通知程序,会议的召集及召开符合《中华人民共和国公司法》和公司《公司章程》等的有关规定,合法有效。经全体与会监事充分表达意见的前提下,以书面和通讯相结合的方式投票表决,逐项审议了本次监事会的全部议案。

  二、监事会会议审议情况

  (一)会议以3票同意,0票反对,0票弃权的表决结果审核通过了《公司2020年第三季度报告全文及正文》。

  公司监事会认为:董事会编制和审议《公司2020年第三季度报告全文及正文》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定,报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  《公司第六届董事会第二十六次会议决议公告》(2020-083)、《公司2020年第三季度报告正文》(2020-085)刊登于2020年10月31日的 《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn);《公司2020年第三季度报告全文》(2020-086)刊登于2020年10月31日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  (二)会议以3票同意,0票反对,0票弃权的表决结果审核通过了《公司关于计提资产减值的议案》。

  监事会认为:本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则,符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况,能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值以及经营成果。监事会同意本次计提资产减值准备。

  《公司第六届董事会第二十六次会议决议公告》(2020-083)、《公司关于计提资产减值准备的公告》(2020-087)刊登于2020年10月31日的《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn);《独立董事对相关事项的专项说明及独立意见》刊登于2020年10月31日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  三、备查文件

  1、广东德美精细化工集团股份有限公司第六届董事会第二十六次会议决议;

  2、广东德美精细化工集团股份有限公司第六届监事会第十四次会议决议;

  3、广东德美精细化工集团股份有限公司独立董事对相关事项的独立意见。

  特此公告。

  广东德美精细化工集团股份有限公司监事会

  二○二○年十月三十日

  

  证券代码:002054 证券简称:德美化工 公告编号:2020-087

  广东德美精细化工集团股份有限公司

  关于计提资产减值准备的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  广东德美精细化工集团股份有限公司(以下简称“公司”)于2020 年 10 月 30 日召开的第六届董事会第二十六次会议审议通过了《公司关于计提资产减值准备的议案》,该议案获得公司董事会 9 票同意,0 票反对,0 票弃权审议通过。本次计提资产减值准备无需提交公司股东大会审议,具体情况公告如下:

  一、本次计提资产减值准备情况概述

  1、本次计提资产减值准备的原因

  公司根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定的要求,为真实、准确反映公司截至 2020 年 9 月 30 日的财务状况、资产价值及 2020 年前三季度的经营成果,公司对合并范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试,根据测试结果,基于谨慎性原则,公司对可能发生减值损失的资产计提资产减值准备。

  2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间

  经过公司对 2020 年 9 月末存在可能发生减值迹象的应收款项、存货、商誉等资产进行全面清查和进行减值测试后,2020年前三季度计提各项资产减值准备共计 2,319.64 万元,具体如下:

  单位:人民币元

  ■

  本次计提资产减值准备计入的报告期间为2020年1月1日至2020年9月30日 。

  3、本次计提资产减值准备的审批程序:本次计提资产减值准备经公司第六届董事会第二十六次会议审议通过;经公司第六届监事会第十四会议审核通过;独立董事对该事项发表独立意见,同意本次计提资产减值准备事项;无需提交股东大会审议。

  《公司第六届董事会第二十六次会议决议公告》(2020-083)、《公司第六届监事会第十四次会议决议公告》(2020-084)刊登于2020年10月31日的《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。《独立董事对相关事项的专项说明及独立意见》刊登于2020年10月31日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  二、计提资产减值准备的具体说明

  (一)信用减值损失情况说明

  本公司以预期信用损失为基础,对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。公司根据客户具体情况,把应收账款分为单独评估信用风险的应收款项和基于共同风险特征划分为不同组别的应收账款两类,分别确定预期损失率进行坏账准备计提。2020年前三季度单项计提确认信用减值损失金额730.56万元,按组合确认信用减值损失1,554.50万元,合计计提信用减值损失 2,285.06 万元。

  (二)资产减值损失情况说明

  1、存货跌价准备的计提

  公司期末对存货进行全面清查,按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,按差额提取存货跌价准备。可变现净值计算以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额为依据, 期末按存货类别计提存货跌价准备。本公司前三季度累计转回存货跌价损失6.33万元。

  2、固定资产减值准备的计提

  公司对存在减值迹象的固定资产和在建工程,根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定其可收回金额,若该资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提减值准备并确认为减值损失,本公司前三季度累计确认固定资产减值损失40.91万元。

  三、本次计提资产减值准备对公司的影响

  本公司2020年1-9月计提各项资产减值准备将减少2020年1-9月合并净利润20,105,072.82元,减少2020年1-9月归属于母公司所有者的净利润18,323,635.97元,减少2020年9月30日归属于母公司的所有者权益18,323,635.97元。

  四、董事会意见关于本次计提资产减值准备合理性的说明

  公司董事会认为:本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定,是根据相关资产的实际情况进行减值测试后基于谨慎性原则而做出的,计提资产减值准备依据充分、公允地反应了公司财务状况、资产价值及经营成果,使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠,具有合理性。

  五、独立董事意见

  公司独立董事石碧先生、GUOXIN先生、丁海芳女士对本次公司计提资产减值准备发表独立意见如下:

  公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则,符合《企业会计准则》和《公司资产减值准备计提及核销管理制度》相关规章制度,相关审议程序符合法律法规和《公司章程》的规定,能客观公允反映公司截止2020年9月30日的财务状况、资产价值及经营成果;且公司本次计提资产减值准备符合公司的整体利益,不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意本次计提资产减值准备。

  六、监事会意见

  公司监事会认为:本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则,符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况,能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值以及经营成果。监事会同意本次计提资产减值准备。

  七、备查文件

  1、广东德美精细化工集团股份有限公司第六届董事会第二十六次会议决议;

  2、广东德美精细化工集团股份有限公司第六届监事会第十四次会议决议;

  3、广东德美精细化工集团股份有限公司独立董事对相关事项的独立意见。

  特此公告。

  广东德美精细化工集团股份有限公司董事会

  二○二○年十月三十日

本版导读

2020-10-31

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