鸿博股份有限公司
第五届董事会第十八次会议决议公告

2021-01-29 来源: 作者:

  证券代码:002229 证券简称:鸿博股份 公告编号:2021-006

  鸿博股份有限公司

  第五届董事会第十八次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  鸿博股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)第五届董事会第十八次会议于2021年1月28日在福州市仓山区南江滨西大道26号鸿博梅岭观海B座21层会议室以通讯会议方式召开。会议通知已于2021年1月26日以专人送达、传真、电子邮件等方式送达给全体董事、监事及高级管理人员。会议应到董事6名,亲自出席董事6名,公司监事及高级管理人员亦列席了本次会议。会议的召开符合相关法规及《公司章程》、《公司董事会议事规则》的规定。

  本次会议由董事长毛伟先生召集并主持,与会董事就各项议案进行了审议、表决,形成了如下决议:

  一、以6票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于会计政策变更的议案》。

  具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于变更会计政策的公告》(公告编号:2021-008)。

  独立董事同意本议案,并发表了独立意见,具体详见同日披露的《鸿博股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

  二、以6票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于终止智能卡项目的议案》。

  同意公司终止智能卡项目,具体内容详见《关于终止智能卡项目的公告》(公告编号:2021-009)。

  三、以6票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于计提资产减值准备及信用减值准备的议案》。

  公司此次计提资产减值准备是根据公司的实际状况和市场行情,按照《企业会计准则》、公司相关会计政策进行的。本次计提资产减值准备基于会计谨慎性原则,依据充分,计提后公司的会计信息更加真实可靠,更具合理性。董事会同意公司本次计提资产减值准备。具体内容详见《关于2020年度计提资产减值准备的公告》(公告编号:2021-010)。

  独立董事同意本议案,并发表了独立意见,具体详见同日披露的《鸿博股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》。

  特此公告

  鸿博股份有限公司

  董事会

  二〇二一年一月二十八日

  

  证券代码:002229 证券简称:鸿博股份 公告编号:2021-007

  鸿博股份有限公司

  第五届监事会第十四次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  鸿博股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 第五届监事会第十四次会议于2021年1月28日在福州市仓山区南江滨西大道26号鸿博梅岭观海B座21层会议室以通讯会议方式召开。会议通知已于2021年1月26日以专人送达、传真、电子邮件等方式送达给全体监事及高级管理人员。本次会议应到监事3名,实到监事3名。会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。

  本次会议由监事会主席胡伟先生召集并主持,与会监事就各项议案进行了审议、表决,形成了如下决议:

  一、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于会计政策变更的议案》。

  监事会认为:公司本次会计政策变更是根据财政部发布了修订后的《关于修订印发〈企业会计准则第21号一一租赁〉的通知》(财会〔2018〕35号)的相关规定进行的合理变更及调整,符合深圳证券交易所的相关要求。本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司财务状况、经营成果产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响,不存在利用会计政策变更调节利润的情况,不存在损害公司及股东利益的情形。

  监事会同意公司本次变更会计政策。

  二、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于终止智能卡项目的议案》。

  三、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过《关于计提资产减值准备及信用减值准备的议案》。

  监事会认为:公司此次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,计提依据充分,决策程序合法,本次计提资产减值准备后,能更加公允地反映公司资产状况和经营成果。

  监事会同意公司本次计提资产减值准备。

  特此公告。

  鸿博股份有限公司监事会

  二〇二一年一月二十八日

  

  证券代码:002229 证券简称:鸿博股份 公告编号:2021-010

  鸿博股份有限公司

  关于计提资产减值准备的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  鸿博股份有限公司(以下简称“公司”)于2021年1月28日召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十四次会议,会议审议通过了《关于计提资产减值准备及信用减值准备的议案》,具体内容如下:

  一、本次计提资产减值准备的情况概述

  根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》以及公司会计政策等相关要求,为更加真实、准确反映公司截至2020年末的资产状况及经营成果,公司基于谨慎性原则,对截至2020年12月31日的应收款项、存货、固定资产、商誉等资产判断是否存在可能发生减值的迹象并进行减值测试。

  经测试,减值准备计提明细如下:

  单位:元

  ■

  二、资产减值准备计提方法

  1、应收款项坏账准备

  应收款项的坏账准备,采用简化方法,按照个别认定及按信用风险特征组合计提坏账准备的方式,以相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

  本公司对涉诉及有充分证据证明不会发生或已发生预计信用损失的应收账款单独确定其信用损失。

  当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为组合,在组合基础上计算预期信用损失。

  根据上述标准,公司本期计提应收款项坏账准备389.45万元。

  2、存货跌价准备

  期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

  根据上述标准,公司本期计提存货跌价准备623.10万元,结转存货跌价准备567.90万元。

  3、固定资产减值准备

  固定资产发生损坏、技术陈旧或者其他经济原因,导致其可收回金额低于其账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。

  公司部分固定资产目前闲置率较高,为此,公司委托专业的评估机构对该部分固定资产进行评估,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备2,593.67万元。

  4、商誉减值准备

  无锡双龙信息纸有限公司近年受国家政策调控影响,业绩有所下滑,基于公司期末财务报表判断,其经营业绩低于预期。根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,资产存在减值迹象的,应当估计其可收回价值,并按可收回价值低于账面价值的金额计提减值准备。

  年度商誉减值测试时,基于谨慎原则,聘请了专业评估机构对其商誉进行估值,根据评估结构计提商誉减值准备248.09万元。

  三、本次计提资产减值准备对公司的影响

  公司本次计提减值准备共计3,854.30万元,将减少公司2020年度归属于上市公司股东的净利润约3,311.14万元,减少上市公司所有者权益3,311.14万元。

  本次计提的资产减值准备尚未经过会计师事务所审计,最终数据以会计师事务所出具的2020年度审计报告为准。

  四、单项金额重大的资产减值准备计提说明

  按相关规定对单项资产计提的减值准备金额占公司最近一个会计年度经审计的归属于母公司所有者的净利润绝对值的比例在30%以上且绝对金额超过人民币一千万的应单独列示,该项目资产具体情况如下:

  单位:万元

  ■

  五、董事会关于本次资产减值准备合理性的说明

  公司此次计提资产减值准备是根据公司的实际状况和市场行情,按照《企业会计准则》、公司相关会计政策进行的。本次计提资产减值准备基于会计谨慎性原则,依据充分,计提后公司的会计信息更加真实可靠,更具合理性。董事会同意公司本次计提资产减值准备。

  六、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备的审核意见

  公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司会计政策相关规定,计提依据合理且原因充分,符合公司的经营现状。公司本次计提资产减值准备基于谨慎性原则,有助于更加公允地反映公司截至2020年12月31日的合并财务状况、资产价值及经营成果,使公司的会计信息更具合理性。

  因此,我们对该事项无异议。

  七、独立董事对本次计提资产减值准备的独立意见

  独立董事认为:公司本次计提资产减值准备基于谨慎性原则,符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,符合公司的实际情况;本次计提资产减值准备事项决策程序规范,符合有关法律法规和《公司章程》的规定;本次计提资产减值准备后,能够真实公允地反映公司的资产、财务状况和经营成果,有助于为投资者提供更加真实可靠的会计信息;不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

  我们同意本次计提资产减值准备。

  八、监事会对本次计提资产减值准备的意见

  监事会认为:公司此次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,计提依据充分,决策程序合法,本次计提资产减值准备后,能更加公允地反映公司资产状况和经营成果。

  监事会同意公司本次计提资产减值准备。

  九、本次计提资产减值准备的决策程序

  本次计提资产减值准备已经公司于2021年1月28日召开的第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过,独立董事发表了同意意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定,本次计提资产减值准备在公司董事会决策权限内,无需提交公司股东大会审议。

  十、备查文件

  1、鸿博股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议;

  2、鸿博股份有限公司第五届监事会第十四次会议决议;

  3、鸿博股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十八次会议相关事项的独立意见;

  4、公司审计委员会关于计提资产减值准备的审核意见

  特此公告。

  鸿博股份有限公司董事会

  二〇二一年一月二十八日

  

  证券代码:002229 证券简称:鸿博股份 公告编号:2021-008

  鸿博股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  2021年1月28日, 鸿博股份有限公司(以下简称“公司”)召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十四次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》,本次公司会计政策变更在公司董事会权限范围内,无需提交股东大会审议。现将会计政策变更具体内容公告如下:

  一、会计政策变更情况概述

  (一)会计政策变更的原因

  财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第21号一一租赁〉的通知》(财会〔2018〕35号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行,其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

  (二)变更前采用的会计政策

  本次会计政策变更前,公司执行的是财政部2006年2月发布的《会计准则第21号租赁准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  (三)变更后采用的会计政策

  本次变更后,公司将按照财政部2018年12月7日发布的新租赁准则的规定执行。

  除上述会计政策变更外,其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

  (四)变更日期

  公司根据财政部相关文件规定的起始日,自2021年1月1日起开始执行上述企业会计准则。

  二、本次会计政策变更对公司的影响

  公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,按照新旧准则衔接规定,公司将在编制2021年度及各期间财务报告时,根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。同时,公司将在2021年定期报告的财务报告附注中披露与原规定相比,执行新租赁准则对财务报告相关项目的影响金额。

  本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更,变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次变更不存在损害公司及股东利益的情况。

  三、董事会审议本次会计政策变更情况

  本次会计政策变更已经公司第五届董事会第十八次会议审议通过,根据法律法规的有关规定,本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

  公司董事会认为:公司本次会计政策变更是根据财政部发布了修订后的《关于修订印发〈企业会计准则第21号一一租赁〉的通知》(财会〔2018〕35号)的相关规定进行的合理变更及调整,符合深圳证券交易所的相关要求。本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司财务状况、经营成果产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响,不存在利用会计政策变更调节利润的情况,不存在损害公司及股东利益的情形。

  四、独立董事意见

  公司独立董事认为:公司本次会计政策变更是根据财政部发布了修订后的《关于修订印发〈企业会计准则第21号一一租赁〉的通知》(财会〔2018〕35号)的相关规定进行的合理变更及调整,本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司财务状况、经营成果产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响,不存在利用会计政策变更调节利润的情况,不存在损害公司及股东利益的情形,特别是中小股东利益的情形。

  独立董事同意本次会计政策变更。

  五、监事会意见

  本次会计政策变更已经公司第五届监事会第十四次会议审核通过,公司监事会认为:公司本次会计政策变更是根据财政部发布了修订后的《关于修订印发〈企业会计准则第21号一一租赁〉的通知》(财会〔2018〕35号)的相关规定进行的合理变更及调整,符合深圳证券交易所的相关要求。本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司财务状况、经营成果产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响,不存在利用会计政策变更调节利润的情况,不存在损害公司及股东利益的情形。

  监事会同意公司本次变更会计政策。

  六、备查文件

  1、鸿博股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议;

  2、鸿博股份有限公司第五届监事会第十四次会议决议;

  3、鸿博股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十八次会议相关事项的独立意见。

  特此公告。

  鸿博股份有限公司董事会

  二〇二一年一月二十八日

  

  证券代码:002229 证券简称:鸿博股份 公告编号:2021-009

  鸿博股份有限公司

  关于终止智能卡项目的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  2021年1月28日, 鸿博股份有限公司(以下简称“公司”)召开第五届董事会第十八次会议,审议通过了《关于终止智能卡项目的议案》,因不符合公司整体战略布局的安排,公司拟终止智能卡项目。

  本次终止智能卡项目事项不构成关联交易,不会导致同业竞争,亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。具体情况如下:

  一、智能卡项目概述

  经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]646 号文)核准,公司首次公开发行人民币普通股股票2,000万股,发行价格为每股13.88元,募集资金总额27,760万元,扣除发行费用后实际募集资金净额为25,992万元,其中拟用于“全自动智能标签生产线项目”(以下简称“智能卡项目”)4,980万元。经公司2011年10月27日召开的第二届董事第九次临时会议审议通过,实施地点变更为福州市航空港工业集中区。截至2012年12月31日,智能卡项目已建成投产,累计投入5,297.85万元,具体投向主要为厂房基建、生产设备等。

  二、终止智能卡项目的原因

  公司决定投资建设智能卡生产项目是基于当时银行卡迅速发展,特别是IC卡得到迅速推广和普及,在中国银联加大EMV迁移(银行卡从磁条卡向智能IC卡转换的过程)的进程中金融IC卡的运用将会显著受益,同时社会保障卡是金保工程的重要组成部分,随着金保工程在全国的整体推进,社保卡正呈现积极有序的发展态势。当前,国内整体智能卡应用市场环境发生巨大变化,智能卡业务已不符合公司整体战略布局的安排,已无实施必要,因此,提议终止实施该项目。

  三、对公司的影响

  本次拟终止智能卡项目,是由于智能卡市场环境变化,以及公司业务发展战略调整,符合公司的长期发展规划,不会对公司正常经营造成不利影响。本次终止智能卡项目,预计将计提资产减值1845.96万元。

  四、备查文件

  1.第五届董事会第十八次会议决议;

  特此公告。

  鸿博股份有限公司董事会

  二〇二一年一月二十八日

  

  鸿博股份有限公司独立董事

  关于第五届董事会第十八次会议

  相关事项的独立意见

  根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则(2019年4月修订)》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年3月修订)》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法律、法规和规范性文件以及《鸿博股份有限公司章程》(以下简称“公司章程”)的规定和要求,我们作为公司的独立董事,本着认真负责的态度,基于独立、审慎、客观的立场,现对公司第五届董事会第十八次会议相关事项发表意见如下:

  一、关于变更会计政策事项的独立意见

  我们认为:公司本次会计政策变更是根据财政部发布了修订后的《关于修订印发〈企业会计准则第21号一一租赁〉的通知》(财会〔2018〕35号)的相关规定进行的合理变更及调整,本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司财务状况、经营成果产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响,不存在利用会计政策变更调节利润的情况,不存在损害公司及股东利益的情形,特别是中小股东利益的情形。

  同意本次会计政策变更。

  二、关于计提资产减值准备事项的独立意见

  我们认为:公司本次计提资产减值准备基于谨慎性原则,符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,符合公司的实际情况;本次计提资产减值准备事项决策程序规范,符合有关法律法规和《公司章程》的规定;本次计提资产减值准备后,能够真实公允地反映公司的资产、财务状况和经营成果,有助于为投资者提供更加真实可靠的会计信息;不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

  同意公司本次计提资产减值准备。

  独立董事:董延安 何菁 胡穗华

  二〇二一年一月二十八日

  

  证券代码:002229 证券简称:鸿博股份 公告编号:2021-010

  鸿博股份有限公司

  2020年度业绩预告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、本期业绩预计情况

  (一)业绩预告期间:2020年1月1日至2020年12月31日

  (二)业绩预告情况

  ■

  二、与会计师事务所沟通情况

  公司已就业绩预告有关事项与会计师事务所进行了预沟通,公司与会计师事务所在业绩预告方面不存在分歧。

  本次业绩预告未经过会计师事务所预审计。

  三、业绩变动原因说明

  2020年受新冠肺炎疫情影响,下游企业需求萎缩、订单取消等因素,导致销售同比大幅度下滑。

  2020年计提减值准备约3,854.30万元,较上年同期1,281.81万元增加2,572.49万元;最终减值准备计提的金额,待由公司聘请评估机构及审计机构进行评估和审计后确定。

  2020年金融资产公允价值变动约8,002.16万元,较上年同期3,161.79万元增加4,840.37万元,该项变动属于非经常性损益;最终公允价值变动金额,待由公司聘请评估机构及审计机构进行评估和审计后确定。

  四、风险提示及其他相关说明

  本次业绩预告是公司财务部门初步核算的结果,未经会计师事务所审计,具体财务数据将在公司2020年年度报告中详细披露。敬请广大投资者谨慎决策,注意投资风险。

  特此公告。

  鸿博股份有限公司董事会

  二〇二一年一月二十八日

本版导读

2021-01-29

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