金财互联控股股份有限公司
证券代码：002530 证券简称：金财互联 公告编号：2020-051
2020
半年度报告摘要
一、重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
■
2、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
■
3、公司股东数量及持股情况
单位：股
■
4、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
6、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
报告期内，公司实现合并营业收入57,178.04万元，较上年同期增长2.18%，实现合并利润总额4,280.53万元，较上年同期下降55.48%，合并归属于上市公司股东的净利润2,972.75万元，较上年同期下降64.10%。
（1）互联网财税业务
报告期内，公司互联网财税业务实现营业收入30,201.76万元，比上年同期降低2.35%，其中财税云服务收入14,040.30万元，技术服务收入5,823.96万元，产品及开发服务收入7,839.79万元，系统集成收入2,431.65万元，其他收入66.06万元；实现利润总额及归属于母公司股东的净利润分别为938.03万元和550.64万元，较上年同期分别下降87.92%和92.19%。
报告期内，互联网财税业务营业收入小幅下降的主要原因是受2020年年初新冠病毒疫情影响，中小企业经营困难，我们采取了“暖企行动”，主动为中小企业送服务等方式，导致财税云服务收入有所下降；同时政府部门缩减开支，导致系统集成收入下降。
报告期内，互联网财税业务归属于母公司股东的净利润下滑的主要原因是服务成本大幅度增加。受《税总发[2019]44号 国家税务总局关于坚决查处第三方借减税降费服务巧立名目乱收费行为的通知》文件的影响，原有收费用户暂停收费，为了加大暂停收费用户的付费转化，需要提供更多增值服务，导致服务成本大幅度提高。
（2）热处理业务
报告期内，热处理板块实现营业收入26,976.27万元，较上年同期增长7.78%，实现利润总额及归属于母公司股东的净利润分别为3,970.77万元和2,999.04万元，较上年同期分别上升37.43%和34.76%。
2020年初，受新冠病毒疫情影响，全产业链“复工难”给制造业企业带来阶段性影响；同时受中美贸易摩擦以及全球经济衰退影响，公司主要下游客户汽车行业产销量持续下降。报告期内，公司新增订单出现一定程度下滑，但由于热处理设备业务收入确认的周期性，以及享受国家对中小企业的各项扶持和保障政策，报告期内热处理板块业绩出现较大幅度增长。
①积蓄力量抢抓市场。在疫情防控常态化背景下，公司销售团队充分利用电话、网络等渠道，与客户保持积极有效的沟通，想客户所想，抢抓每一个市场机会，在航空航天、工程机械、机械基础件等领域获取新订单，展现了公司在中高端客户市场中的竞争力。二季度以来，我国宏观经济增长逐渐向常态回归，热处理加工业务企稳复苏，趋势向好。
②加强研发促进创新。VBF-1000新型真空少、无氧渗碳设备项目已完成设计与制造，目前正在进行组装、热调；RRA-185/700/300大型辊棒式钢管退火连续生产线完成生产组装，并经客户预验收合格；报告期内新增授权专利26件，其中发明专利3件；新增软件著作权1件。
③加强管理节支增效。公司一方面加强项目管理，另一方面倡导节支增效，大大提高了工作效率和效益，热处理设备的综合毛利率比上年同期增加8.68个百分点。
2、涉及财务报告的相关事项
（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
■
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
①本报告期，公司全资子公司方欣科技新设公司纳入合并报表范围的子公司及下属公司有：江西金财数据技术有限公司、四川方欣全方数据科技有限公司、山东欣税软件有限公司、青岛方欣儒商信息科技有限公司、 浙江协企财务管理有限公司、 金财互联智链研究院（青岛）有限公司、金财云商（青岛）数据科技有限公司、金财互联（江门）财税服务有限公司。
②本报告期，公司全资子公司丰东热技术新设公司纳入合并报表范围的子公司：武汉丰东热技术有限公司。
③公司全资子公司方欣科技下属公司浙江金财共享智能科技有限公司于2020年6月24日完成工商注销，不再纳入合并报表范围。
（4）对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：净利润为正，同比下降50%以上
业绩预告填写数据类型：区间数
■
法定代表人：朱文明文 金财互联控股股份有限公司
二O二O年八月二十二日
证券代码：002530 公告编号：2020-049
金财互联控股股份有限公司
第五届董事会第四次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
金财互联控股股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第四次会议通知于2020年8月12日以电子邮件、微信群通知方式向公司全体董事、监事发出，会议于2020年8月22日上午9:30在公司行政楼会议室（2）以通讯表决方式召开，应出席会议董事7名，实际出席会议董事7名。本次会议由董事长朱文明先生召集和主持，公司监事和高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过了《2020年半年度报告全文及摘要》
董事会经审核，认为公司《2020年半年度报告全文及摘要》的编制程序符合法律、行政法规、中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权
公司《2020年半年度报告摘要》（公告编号：2020-051）刊载于2020年8月25日《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网；公司《2020年半年度报告全文》刊载于2020年8月25日巨潮资讯网。
2、审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》
公司独立董事认为：本次公司计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况。计提减值准备后，能够更加公允反映公司财务状况及经营成果。公司本次计提资产减值准备的计算方法、过程和履行的程序符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规，没有损害公司及中小股东的权益，同意本次计提资产减值准备。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权
《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2020-052）刊载于2020年8月25日《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。
3、审议通过了《关于募集资金2020年半年度存放与使用情况的专项报告》
公司独立董事对该事项发表如下独立意见：“经核查，公司2020年上半年度募集资金存放与实际使用情况符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用管理的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。公司《关于募集资金2020年半年度存放与使用情况的专项报告》的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。”
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权
《关于募集资金2020年半年度存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2020-053）刊载于2020年8月25日《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。
4、审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构暨延长实施期限的议案》
公司独立董事对该事项发表如下独立意见：“本次调整募投项目内部投资结构及延长实施期限是公司根据项目建设的实际情况作出的审慎决定，符合公司实际经营需求和长远发展规划；决策程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及公司《募集资金使用管理办法》等制度和规范的要求，不存在变相改变募集资金投向的情况，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意本次募集资金投资项目内部投资结构调整暨延期事项。”
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权
《关于调整募投项目内部投资结构暨延长实施期限的公告》（公告编号：2020-054）刊载于2020年8月25日《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。
本议案尚需提交公司2020年第二次临时股东大会审议。
5、审议通过了《关于全资子公司为全资孙公司提供银行授信担保的议案》
董事会认为，烟台丰东热技术有限公司（以下简称“烟台丰东”）为公司全资孙公司，经过二年多的筹建与发展，正处于起步阶段，其经营情况良好，全资子公司江苏丰东热技术有限公司（以下简称“丰东热技术”）本次为烟台丰东提供担保风险可控。董事会同意丰东热技术为烟台丰东向银行申请的最高借款综合授信额度人民币1,000万元提供担保，并授权丰东热技术法定代表人朱小军先生签署担保协议及相关文件。
独立董事认为：公司董事会对本次担保事项的审议及表决符合《公司法》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，程序合法有效。被担保对象为公司全资孙公司，本次担保有助于其获得发展所需资金，风险可控，符合本公司的整体利益，不存在损害公司和全体股东，特别是中小股东利益的情形。综上所述，我们一致同意本次担保事项。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权
《关于全资子公司为全资孙公司提供银行授信担保的公告》（公告编号：2020-055）刊载于2020年8月25日《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。
6、审议通过了《关于召开2020年第二次临时股东大会的议案》
公司董事会拟定于2020年9月10日召开公司2020年第二次临时股东大会，审议本次董事会提交的有关议案。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权
《关于召开2020年第二次临时股东大会的通知》（公告编号：2020-056）刊载于2020年8月25日《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。
三、备查文件
1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；
2、独立董事《关于第五届董事会第四次会议审议相关事项的独立意见》。
特此公告。
金财互联控股股份有限公司董事会
2020年8月25日
证券代码：002530 公告编号：2020-050
金财互联控股股份有限公司
第五届监事会第四次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
金财互联控股股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第四次会议通知于2020年8月12日以电子邮件、微信群通知方式向全体监事发出。会议于2020年8月22日上午11:00在公司行政楼会议室（2）以通讯表决方式召开。会议应出席监事3名，实际出席会议监事3名。会议由监事会主席李伟力先生召集和主持，本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。
二、 监事会会议审议情况
1、审议通过了《2020年半年度报告全文及摘要》
经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司《2020年半年度报告全文及摘要》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权
2、审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》
监事会认为：公司本次计提资产减值准备有利于保证公司规范运作，使会计信息更加公允地反映公司的财务状况以及经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形，公司履行了必要的审批程序，因此我们同意该项议案。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权
3、审议通过了《关于募集资金2020年半年度存放与使用情况的专项报告》
经认真审核，监事会认为：公司2020年上半年度募集资金的存放与使用情况符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，符合公司《募集资金使用管理办法》等有关规定，不存在募集资金存放与使用违规的情形，报告如实反映了公司2020年上半年度募集资金实际存放与使用情况。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权
4、审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构暨延长实施期限的议案》
经认真审核，监事会认为：本次调整募投项目内部投资结构及延长实施期限是综合考虑公司发展战略以及募集资金投资项目的实际进展情况而做出的审慎决定，未调整项目的内容、投资总额和建设规模，不会对募集资金投资项目的实施产生不利影响，符合公司和全体股东的利益，监事会同意本次募集资金投资项目内部投资结构调整暨延期事项。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权
三、备查文件
经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议。
特此公告。
金财互联控股股份有限公司监事会
2020年8月25日
证券代码：002530 公告编号：2020-052
金财互联控股股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
金财互联控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年8月22日召开了第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。根据外部环境的变化和公司的相关经营现状，为了更加客观、公正地反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则第8号一一资产减值》等相关规定，本着谨慎性原则，2020年1~6月对公司应收账款、其他应收款、长期应收款、长期股权投资等计提了减值准备。现将具体情况公告如下：
一、资产减值准备计提概况
（一）整体情况
2020年1~6月公司计提资产减值准备共计4,470.13万元。其中计提坏账准备2,178.13万元，计提长期股权投资减值准备2,292.00万元。
（二）各项资产项目计提具体情况
1、本次计提坏账准备情况说明
本次计提坏账准备2,178.13万元，其中应收账款坏账准备1,994.62万元，其他应收款坏账准备183.51万元。列表说明计提情况如下:
单位：万元
■
（1）公司应收账款期末应计提坏账准备9,758.06万元，抵减年初坏账准备余额 7,776.44万元，加上本期核销坏账准备13.00万元，应补提坏账准备1,994.62万元。
（2）公司其他应收款期末应计提坏账准备1,389.92万元，抵减期初计提坏账准备1,206.41万元，应补提坏账准备金额 183.51万元。
（3）公司长期应收款期末应计提坏账准备127.36万元，抵减期初计提坏账准备127.36万元，本期不需补提。
2、本次计提长期股权投资减值准备情况说明
本次计提长期股权投资减值准备2,292.00万元。
（1） 长期股权投资的形成
2017年3月16日，经公司第四届董事会第四次会议审议通过，同意全资子公司方欣科技有限公司（以下简称“方欣科技”）以现金方式收购青岛高新金财信息科技有限公司（以下简称“青岛金财”）100%股权，2017年5月31日，青岛金财已办理完毕本次交易的工商变更登记手续。
因《股权转让协议》约定的青岛高校信息产业股份有限公司业务、人才剥离等条件未能如期完成，同时因宏观市场环境和财税行业政策在2017年发生了较大变化，从而导致交易各方原约定的对赌业绩未能达成。经交易各方充分沟通，同意对青岛金财的对赌业绩及公司估值进行调整。
2018年6月26日，公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于调整青岛高新金财信息科技有限公司股权收购价格的议案》，同意根据北京国融兴华资产评估有限责任公司出具的国融兴华评报字[2018]第620001号《方欣科技有限公司拟收购股权事宜涉及的青岛高新金财信息科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》确认的青岛金财新的评估值为人民币5,800万元，并结合目前市场情况以及青岛金财管理团队重新测算的盈利预测数据，最终确定青岛金财100%股权的总对价为5,730万元。同日，交易各方签署了《关于青岛高新金财信息科技有限公司股权转让协议之补充协议》。方欣科技按持股比例享有的可辨认净资产公允价值为11,028,102.88元，由此形成溢价差额46,271,897.12元。
（2） 计提长期股权投资减值准备情况
由于宏观市场环境和财税行业政策变化巨大，经济下行压力加大，青岛金财盈利能力下降，未能完成2019年度对赌业绩。但由于青岛金财在青岛市场已形成良好的品牌效应，且已形成相对完善的技术服务体系，经过综合评估，方欣科技认为继续投资青岛金财，仍将有助于其拓展市场并促进业绩增长。经交易各方充分沟通，本着谨慎、可行、合作共赢的原则，结合当前的市场环境及青岛金财经营情况，各方同意对收购青岛金财100%股权相关事宜进行调整，并于2020年4月30日签署《关于青岛高新金财信息科技有限公司股权转让协议之补充协议（二）》。
根据上述协议，方欣科技本次收购青岛金财100%股权的转让对价由人民币5,730万元调整为人民币3,438万元，方欣科技原尚未支付的2,292万元股权款无需继续支付。
报告期内，公司将无需支付的2,292万元股权款计入营业外收入，同时按照谨慎性原则，对持有的青岛金财长期股权投资计提长期股权投资减值准备2,292万元。
二、对公司财务状况和经营成果的影响
2020年1~6月，公司计提各项资产减值4,470.13万元，对公司利润总额影响额为-2,178.13万元。其中公司计提的长期股权投资减值准备（基于无需支付的股权对价款，合并报表中体现为商誉减值准备）对公司2020年1~6月的利润总额没有影响；计提坏账准备使得公司2020年1~6月利润总额减少2,178.13万元。
三、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备的说明
经审核，审计委员会认为：公司本次计提2020年1~6月资产减值准备事项遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后能更加客观公允反映截至2020年6月30日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。董事会审计委员会同意公司本次计提资产减值准备事项并提交董事会审议。
四、独立董事意见
经核查，公司独立董事认为：本次公司计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况。计提减值准备后，能够更加公允反映公司财务状况及经营成果。公司本次计提资产减值准备的计算方法、过程和履行的程序符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规，没有损害公司及中小股东的权益，同意本次计提资产减值准备。
五、监事会意见
监事会认为：公司本次计提资产减值准备有利于保证公司规范运作，使会计信息更加公允地反映公司的财务状况以及经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形，公司履行了必要的审批程序，因此我们同意该项议案。
六、备查文件
1、公司第五届董事会第四次会议决议；
2、公司第五届监事会第四次会议决议；
3、公司董事会审计委员会关于2020年半年度计提资产减值准备合理性的说明；
4、独立董事关于第五届董事会第四次会议审议相关事项的独立意见。
特此公告。
金财互联控股股份有限公司董事会
2020年8月25日
证券代码：002530 公告编号：2020-053
金财互联控股股份有限公司
关于募集资金2020年半年度
存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定，金财互联控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，2017年5月26日“江苏丰东热技术股份有限公司”更名为“金财互联控股股份有限公司”）董事会编制了《关于募集资金2020年半年度存放与使用情况的专项报告》，具体内容如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏丰东热技术股份有限公司向徐正军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕2334号），核准本公司非公开发行不超过74,349,440股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，募集资金总额为1,199,999,961.60元，扣除公司依据财务顾问协议应支付给浙商证券的财务顾问费用（含税）21,200,000.00元后，募集资金余额为1,178,799,961.60元，于2016年11月2日全部存入本公司在江苏大丰农村商业银行股份有限公司开立的募集资金验资专户3209820521010000040819账户中。
上述募集资金总额扣减本次非公开发行直接相关的财务顾问费、律师费、会计师费及其他发行费用33,672,397.97元（不含税）后，募集资金净额为1,166,327,563.63 元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年11月3日对公司本次非公开发行的募集资金到位情况进行了验资，并出具了众会字（2016）第6131号《江苏丰东热技术股份有限公司验资报告》验资确认。扣除发行费增值税2,020,343.88元，实际募集资金余额为1,164,307,219.75元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件及公司《章程》、《募集资金使用管理办法》的相关规定，经公司第三届董事会第十九次会议审议通过，同意公司分别在江苏大丰农村商业银行股份有限公司、招商银行股份有限公司苏州分行和中信银行股份有限公司大丰支行设立募集资金专项账户。
2016年11月22日，公司与方欣科技有限公司（以下简称“方欣科技”）作为共同甲方，浙商证券股份有限公司和民生证券股份有限公司作为共同丙方，分别与江苏大丰农村商业银行股份有限公司、招商银行股份有限公司苏州分行和中信银行股份有限公司大丰支行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续。
根据《公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，公司本次非公开发行股份募集的资金用于智慧财税服务互联平台及企业大数据创新服务平台建设、补充方欣科技流动资金。
根据公司第三届董事会第二十次会议决议，公司向方欣科技增资600,000,000.00元用于募投项目实施。公司于2016年12月29日汇出资金500,000,000.00元至大丰农村商业银行股份有限公司募集资金项目专户3209820521010000103859中，汇出资金100,000,000.00元至中国民生银行广东自贸试验区南沙分行募集资金项目专户698965622中；2017年1月22日，公司与方欣科技作为共同甲方，浙商证券股份有限公司和民生证券股份有限公司作为共同丙方，分别与江苏大丰农村商业银行股份有限公司、中国民生银行广东自贸试验区南沙分行就此二账户分别签署《募集资金三方监管协议》。
根据公司第四届董事会第五次会议决议，方欣科技使用募集资金100,000,000元投资其子公司金财互联数据服务有限公司（以下简称“金财数据”）。方欣科技于2017年5月10日至5月17日期间合计汇出资金100,000,000元至上海浦东发展银行广州东湖支行募集资金专户82110154800001748中。2017年5月26日，公司与方欣科技、金财数据作为共同甲方，浙商证券股份有限公司和民生证券股份有限公司作为共同丙方，与上海浦东发展银行广州东湖支行签署《募集资金三方监管协议》。
根据公司第四届董事会第七次会议决议，公司使用募集资金200,000,000元增资方欣科技，公司于2017年11月2日至11月3日共汇出200,000,000元至方欣科技中国民生银行广东自贸试验区南沙分行募集资金项目专户698965622中。该专户已于2018年11月21日完成销户，该专户余额266,743.18元于同日转入方欣科技在江苏大丰农村商业银行股份有限公司设立的募集资金专户3209820521010000103859中。公司、方欣科技与独立财务顾问及中国民生银行广东自贸试验区南沙分行签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
根据公司第四届董事会第九次会议决议，公司使用募集资金160,000,000元增资方欣科技，公司于2017年12月21日汇出160,000,000元至方欣科技大丰农村商业银行股份有限公司募集资金项目专户3209820521010000103859中。
根据公司第四届董事会第十八次会议决议，方欣科技在招商银行股份有限公司广州开发区支行设立募集资金专项账户，账号为120904657210910。方欣科技于2018年7月5日至7月12日期间合计汇出110,000,000元至上述专户中，公司于2018年8月3日与方欣科技作为共同甲方，浙商证券股份有限公司和民生证券股份有限公司作为共同丙方，与招商银行股份有限公司广州开发区支行签署《募集资金三方监管协议》。
上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，全部协议得到有效履行，专户银行定期向保荐机构寄送对账单，公司授权保荐机构可以随时查询、复印专户资料，保荐机构可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权。
（二）募集资金存储情况
截至2020年06月30日，非公开发行募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元
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说明： 2020年上半年度扣除银行手续费募集资金专用账户利息收入1,539,074.48元，部分暂时闲置募集资金购买的保本理财、结构性存款持有至到期赎回收益3,816,176.14元；支出金额75,696,049.11元。
截至2020年06月30日，募集资金专用账户扣除银行手续费后累计利息收入17,775,871.74元，部分暂时闲置募集资金购买的保本理财、结构性存款持有至到期赎回收益（扣除理财收益缴纳的税费）累计32,093,771.04元；累计支出金额846,094,536.85元，募集资金余额为368,082,325.68元。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）2020年半年度募集资金实际使用情况
报告期内，公司合计使用募集资金75,696,049.11元，主要用于人力成本费用、软件投资、项目实施费、云租用费用以及补充流动资金等。
详见附件 1：募集资金使用情况对照表
（二）募集资金项目完成计划进度情况及预计收益的情况说明
方欣科技按照募集资金用途进行投资，本报告期内，“智慧财税服务互联平台”项目实现收益1,605.56万元，“企业大数据创新服务平台”项目实现收益309.32万元。截至本报告期末，募集资金投资项目的具体进展为：
1、“智慧财税服务互联平台”项目是为了构建企业全生命周期服务生态圈，快速满足最终用户需求而建立的“业务中台”，旨在向用户提供财税以及非财税业务的一站式服务。项目以 “大中台、小前端”的模式建设，“中台”集合整个集团业务管理能力、数据运营能力、产品技术能力，对“前端”的业务开展提供公共业务支撑，底层的技术、数据等资源和能力的支持；“前端”直接面向用户提供产品及服务，实现业务、财务、税务以及面向企业的税筹服务、非财税服务等产品能力。报告期内，本项目前端主要进行了中小企业财税聚合云应用软件、区块链发票、金财云商服务软件等应用的研发工作；中台主要进行了面向企业商务运营支撑服务软件、客户全生命周期管理应用软件等应用的研发工作。
2、“企业大数据创新服务平台”项目是为了统一数据标准，形成大数据资产，进而为客户提供更高效、更优质服务而打造的“数据中台”，旨在通过大数据应用向客户提供更多增值服务，以提升平台用户体验和增强平台核心竞争力。数据中台负责对各产品线沉淀的业务数据、行为数据进行归集整理、比对分析之后，实现数据的深度创新应用，包括：企业画像、企业风控、企业征信、精准营销等。报告期内，主要进行了面向运营管理数据分析系统、数字企业中台应用软件、金财卫士等创新应用的研发工作。
上述募集资金投资项目“智慧财税服务互联平台”和“企业大数据创新服务平台”前期虽然经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到国税和地税机构合并、税制改革、互联网行业技术更新迅速等多方面因素影响，预计无法在计划时间内达到预定可使用状态，公司从维护全体股东和公司利益的角度出发，本着谨慎投资和效益最大化的原则，在对募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，结合当前募集资金投资项目的实施进度、实际建设情况及市场发展前景，经公司第五届董事会第四次会议审议通过，拟对以下募投项目的实施期限进行延期：
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（三）募集资金项目可行性发生重大变化的情况说明
报告期内，项目可行性未发生重大变化。
（四）超募资金的金额、用途及使用进展情况
公司本次非公开发行不存在超募资金的情况。
（五）变更募集资金投资项目的情况
公司实施重大资产重组项目时仅与中介机构达成了中介机构相关费用的计费原则与框架，未有具体的金额，因此当时确定的“支付本次交易的相关税费”也只是估算的大致金额。实际在支付中介机构相关费用过程中，各相关方从项目的实际情况出发，本着节约、合理、有效的原则，结合市场行情，最终确定支付财务顾问费、律师费、会计师费及其他发行费用合计3,367.24万元，缴纳发行费增值税202.04万元。以上费用从“支付本次交易的相关税费”项目中列支3,569.28万元，与重组报告书预算的5,000.00万元相比，形成了1,430.72万元的资金节余。
为提高募集资金的使用效率，满足公司日常运营的需要，公司将募投项目“支付本次交易的相关税费”完成后的节余募集资金1,430.72万元永久性补充流动资金。公司此次部分募投项目完成并将节余募集资金永久性补充流动资金，有利于满足公司日常运营对流动资金的需求，符合公司及全体股东的利益。
2020年5月19日，公司2019年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目完成并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》；2020年5月22日，公司将存储于江苏大丰农村商业银行股份有限公司的募集资金专项账户（账号为3209820521010000040819）中的资金1,430.72万元转出至公司自有资金账户，用于永久性补充流动资金。
（六）募集资金投资项目实施地点变更情况
报告期内，募集资金投资项目实施地点未发生变更。
（七）募集资金投资项目实施方式调整情况
报告期内，募集资金投资项目实施方式未发生调整。
（八）募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金到位前，方欣科技根据项目实际进度需要，以自有资金预先投入募集资金投资项目。截至2016年12月31日，方欣科技预先以自有资金投入金额2,481.42万元，已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金置换专项审核报告》（众会字（2017）第3306号）审验确认。2017年4月24日公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为2,481.42万元。2017年4月27日至4月28日，方欣科技从募集资金专户中置换转出前期以自有资金投入的2,481.42万元，前期置换转出没有发生违规操作。
（九）闲置募集资金情况说明
本次配套募集资金投资项目建设有一定的周期性，根据项目建设进度和资金投入计划，公司部分募集资金在短时间内将处于暂时闲置状态。
2019年2月1日，经公司第四届董事会第二十三次会议审议，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施进度的情况下，对暂时闲置募集资金进行现金管理，以不超过人民币4.5亿元累计循环使用购买期限不超过12个月的低风险、安全性高、流动性好、保本型的商业银行理财产品、结构性存款、银行定期存款等。
2020年4月25日，经公司第五届董事会第三次会议审议，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施进度的情况下，对暂时闲置募集资金进行现金管理，以最高额度不超过人民币3亿元的暂时闲置募集资金择机购买期限不超过12个月的低风险、安全性高、流动性好、满足保本要求的商业银行理财产品、结构性存款等。
报告期内，公司使用暂时闲置募集资金循环购买银行保本型理财产品，具体情况如下：
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（十）项目实施出现募集资金节余的余额及原因
本次交易的相关税费原预算5,000.00万元，实际在支付中介机构相关费用过程中，各相关方从项目的实际情况出发，本着节约、合理、有效的原则，结合市场行情，最终确定支付财务顾问费、律师费、会计师费及其他发行费用合计3,367.24万元，缴纳发行费增值税202.04万元。以上费用从“支付本次交易的相关税费”项目中列支3,569.28万元，与原预算的5,000.00万元相比，形成了1,430.72万元的资金节余。
2020年5月19日，经公司2019年年度股东大会审议，通过了《关于部分募投项目完成并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意将该部分节余募集资金1,430.72万元用于永久性补充公司流动资金。
（十一）尚未使用的募集资金用途及去向
报告期内，公司尚未使用的募集资金均存放于专户中。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
经审核，报告期内，公司已按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定披露募集资金存放与使用情况，不存在募集资金管理的违规情形。
附件1：募集资金使用情况对照表
附件2：变更募集资金投资项目情况表
金财互联控股股份有限公司董事会
2020年8月25日
附件1：
金财互联控股股份有限公司募集资金使用情况对照表
截至2020年06月30日
单位：万元
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注：已累计投入募集资金总额包含募投项目“支付本次交易的相关税费”完成后将节余募集资金永久性补充流动资金的1,430.72万元。
附件2：
金财互联控股股份有限公司变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
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证券代码：002530 公告编号：2020-054
金财互联控股股份有限公司
关于调整募投项目内部投资结构
暨延长实施期限的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
金财互联控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，2017年5月26日“江苏丰东热技术股份有限公司”更名为“金财互联控股股份有限公司”）于2020年8月22日第五届董事会第四次会议审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构暨延长实施期限的议案》，同意对由全资子公司方欣科技有限公司（以下简称“方欣科技”）、全资孙公司金财互联数据服务有限公司共同实施的募集资金投资项目“智慧财税服务互联平台”和“企业大数据创新服务平台”的内部投资结构进行调整，同时将实施期限由2020年12月31日延长至2021年12月31日。现将有关情况公告如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏丰东热技术股份有限公司向徐正军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕2334号），核准本公司非公开发行不超过74,349,440股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，募集资金总额为1,199,999,961.60元，扣除公司依据财务顾问协议应支付给浙商证券的财务顾问费用（含税）21,200,000.00元后，募集资金余额为1,178,799,961.60元。该金额扣减本次非公开发行直接相关的财务顾问费、律师费、会计师费及其他发行费用33,672,397.97元（不含税）后，募集资金净额为1,166,327,563.63 元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年11月3日对公司本次非公开发行的募集资金到位情况进行了验资，并出具了众会字（2016）第6131号《江苏丰东热技术股份有限公司验资报告》验资确认。扣除发行费增值税2,020,343.88元，实际募集资金余额为1,164,307,219.75元。募集资金到账后，已全部存放于公司董事会确定的募集资金专项账户内，并与独立财务顾问、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。
二、募集资金投资项目情况
截至2020年8月10日，公司非公开发行募集资金投资项目（不包含支付本次交易的相关税费）情况如下：
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注*：2020年5月19日，公司2019年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目完成并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》；2020年5月22日，公司将存储于江苏大丰农村商业银行股份有限公司的募集资金专户（账号为3209820521010000040819）中的资金1,430.72万元转出至公司自有资金账户，用于永久性补充流动资金。
三、募投项目内部投资结构调整
1、本次拟调整的募投项目内部投资结构的具体情况
本次募集资金投资项目“智慧财税服务互联平台”和“企业大数据创新服务平台”前期虽然经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到多方面因素影响，公司从维护全体股东和公司利益的角度出发，本着谨慎投资和效益最大化的原则，在对募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，结合当前募集资金投资项目的实施进度、实际建设情况及市场发展前景，决定对以下募投项目进行内部投资结构调整：
（1）智慧财税服务互联平台项目 （单位：万元）
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（2）企业大数据创新服务平台项目 （单位：万元）
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2、本次拟调整募投项目内部投资结构的原因
本次募集资金投资项目“智慧财税服务互联平台”和“企业大数据创新服务平台” 面临的外部环境及企业实际经营情况发生变化，公司拟对项目资金预算进行调整，详细情况如下：
（1） “智慧财税服务互联平台项目”内部投资结构调整说明
（1.1）调减合作伙伴用户发展费用2,430万元，主要原因：通过赋能财税专业服务机构和财税专业人员，方欣科技发展了一批以财税服务中介、事务所、财税从业者为主的合作伙伴，借助财税合作伙伴的力量和资源，将非财税服务第三方机构发展为合作伙伴的成本有所降低，因此拟调减非财税合作伙伴的发展费用。
（1.2）调减线下网点建设费用12,556万元，主要原因：项目之初以建设线下服务网点的方式，结合合作伙伴为客户提供面对面服务。随着人工智能、区块链、5G等技术的成熟应用以及外部环境的变化，业务模式也在发生转变，新冠疫情的出现更是起到加速的作用，各行业的服务模式都在由线下转线上，或转为线下线上相结合的方式，因此拟调减线下网点的建设，现场以体验为主，服务全面线上化。
（1.3）调减企业用户发展费用12,744万元，主要原因：通过提供财税服务，方欣科技和用户建立了链接，具备直接触达用户的有效渠道，结合大数据技术分析用户的行为、业务数据，针对性的推送适合用户的非财税服务或产品接受度更高，且成本低，因此拟调减以非财税服务为主的企业用户发展费用。
（1.4）调增人力成本费用22,522.85万元，主要用于智能感知电子税务局、飞轮平台、金财管家、金财卫士、惠用车系列产品的研发。智能感知电子税务局产品作为公司的立足之本，必须根据国家税务总局的形势、政策以及技术发展做出响应，以保障公司处于该领域竞争对手的第一梯队保持优势。这些产品的研发一方面夯实服务基础，增强线上获客及增值服务的能力，另一方面将内部协作的工作数字化，可以全流程、全业务、全触点跟踪客户的服务过程，以平台为支撑，避免对人员的依赖，为后续业务的开展提供保障。
（1.5）调增办公场地及配套装修等费用3,151.70万元、调增平台建设软硬件设备采购费用1,125.63万元、调增办公室设备费用929.82万元，主要用于总部办公大楼的装修及办公环境准备。总部大楼建筑面积11,428.843 平方米，配置公司内部数据机房、各种规格会议室，电子培训室、服务中心、产品中心、办公设备等各种现代化设施，因此需调增费用。
（2）“企业大数据创新服务平台” 局部调整说明
（2.1）调增软件设备采购3,500万元，主要原因：本项目的建设涉及大量软件平台的外部使用费用，最初主要考虑操作系统购置，数据管理工具、数据交换平台以及外部协作支持等费用。随着互联网技术飞速发展，人工智能、区块链、5G等技术在财税服务领域得到广泛应用，项目产品研发融合了人工智能、区块链、5G技术等新技术，需考虑购买区块链、人工智能等平台的基础服务，且自建数据中心涉及底层工具平台的支撑，因此计划增加软件投资费用。
（2.2）调增项目实施费用5,400万元，项目实施费用计划于项目成立之初，对应人员的薪资水平远低于目前的市场标准。项目实施需要区块链、人工智能及大数据新型专项人才，在专业领域有足够的沉淀，对能力和素质要求都比较高，在国家经济及互联网技术飞速发展的时代，只有提供符合市场行情的薪资待遇才能吸引相应的人才，保障项目的实施效果。
（2.3）调减项目推广费用2,871.11万元，项目之初计划采用有流媒体支撑的多维度展示系统作为工具平台，依托流媒体中心，结合线上线下营销推广企业大数据创新服务。根据当前外部环境的变化，推广方式可借助互联网渠道展开，因此计划调减项目推广费用。
（2.4）调减云租用+自建数据中心5,000万元，主要原因：服务平台用户过程中，积累了大量的经营数据，还涉及用户账号体系、交易数据、行为数据、特定业务用户的银行账号等敏感信息，因此采用云租用加自建数据中心结合的方式提供服务。面向用户服务的应用部署在公有云，数据存储在自建数据中心，两者之间通过专线连通，在保证用户访问便捷的同时可实现数据安全的保障。大数据存储、加工、分析以及应用转移到自建的数据中心提供服务，可减少云租用费用。
（2.5）调减办公场地租赁及装修费用684万元、调减办公设备购置费344.89万元，当前阶段公司实际情况发生变动，已经购买了总部办公大楼且完成装修，在总部办公的人员配置了办公设备，未来一段时间预期总部此类需求较少，费用主要针对分公司或子公司，可降低费用计划。
四、募投项目实施期限延期
1、本次拟延长募投项目实施期限的具体情况
根据《江苏丰东热技术股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，本次非公开发行募投项目建设周期为3年，即项目实施期限为2019年12月31日。
2019年4月20日，公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意根据谨慎投资的原则，在不改变募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模等前提下，对募集资金投资项目延期，将该项目达到预计可使用状态日期调整为2020年12月31日。
截至目前，上述募投项目经过三年零八个月的实施，在实际执行过程中受到多方面因素影响，实施进展相对缓慢，预计无法在计划时间内达到预定可使用状态，公司从维护全体股东和公司利益的角度出发，本着谨慎投资和效益最大化的原则，在对募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，结合当前募集资金投资项目的实施进度、实际建设情况及市场发展前景，决定对以下募投项目进行延期：
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2、募投项目实施期限延期的原因
本次非公开发行募集资金投资项目“智慧财税服务互联平台”和“企业大数据创新服务平台”面临的外部环境、国家政策发生变化：
随着互联网的发展，技术和产业都在发生变化，特别是区块链、人工智能、大数据、5G等信息技术的融合创新，促进了在线新经济的发展，在生产、服务等众多领域改造着企业经营模式和价值创造过程，2020年新冠疫情更是加速了这一步伐，越来越多的传统企业正在将线下成熟的业态模式转移到线上线下相融合。我们面临的外部环境已经发生变化，募投项目中原有的架构体系已经不能很好地服务新的业务模式和用户需求，公司正在积极改进以适应技术的发展和业务的变化。
与此同时，国家政策也在调整，2018年国务院发布了《国务院机构改革方案》，将省级和省级以下国税、地税机构合并，涉及一系列税收业务、非税收入业务的应用系统、数据模型的调整；同时税务机关大力推进税制改革，大幅减低税费，连续颁布了增值税优惠，新个人所得税法，社保划归税务管理等政策；2019年开始执行《电子商务法》，规范通过互联网等信息网络销售商品或者提供服务的经营活动，这些环境和政策的变化对公司的市场运作模式和业务模型有较大影响。
公司本着高效使用募集资金的原则，为使募集资金投资项目的实施更符合公司长期发展战略的要求，有效提升募集资金的使用效果与实施质量，经审慎研究，在对募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，调整对上述募集资金投资项目的投入进度，将上述项目达到预计可使用状态日期调整为2021年12月31日。
五、本次调整募投项目内部投资结构暨延长实施期限的影响
公司结合当前募投项目实施进展情况、公司经营发展规划等，经审慎研究，对募投项目内部投资结构进行调整及延长实施期限，符合公司业务发展需要，有利于提高募集资金的使用效率和效益；未调整募投项目的内容、实施主体、投资总额和建设规模，不会对募集资金投资项目的实施产生不利影响，不会对公司生产经营情况产生不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定。
六、相关审批程序和专项意见
1、董事会审议情况
2020年8月22日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于调整募投项目内部投资结构暨延长实施期限的议案》，同意根据谨慎投资的原则，在不改变募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模等前提下，对募投项目内部投资结构进行调整并延长实施期限。
本议案尚需要提交公司2020年第二次临时股东大会审议。
2、独立董事意见
公司独立董事发表意见如下：本次调整募投项目内部投资结构及延长实施期限是公司根据项目建设的实际情况作出的审慎决定，符合公司实际经营需求和长远发展规划；决策程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及公司《募集资金使用管理办法》等制度和规范的要求，不存在变相改变募集资金投向的情况，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意本次募集资金投资项目内部投资结构调整暨延期事项。
（下转B52版）
- 金财互联控股股份有限公司2020半年度报告摘要 2020-08-25
