所有者权益变动表
编制单位：浙江华峰氨纶股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
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（上接D25版）
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：浙江华峰氨纶股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 审计报告 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ２４，８３５，６１１．２１ | ２４，８３５，６１１．２１ | ７８，８２１，６９５．２９ | ７８，８２１，６９５．２９ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | １１６，００９，００９．４８ | １１６，００９，００９．４８ | １１２，４４５，９１３．６５ | １１２，４４５，９１３．６５ |
| 应收账款 | １００，６８５，３６８．４３ | １００，６８５，３６８．４３ | １４１，３５５，５１５．４６ | １４１，３５５，５１５．４６ |
| 预付款项 | １４，３５５，２０２．９２ | １４，３５５，２０２．９２ | ２１，６２８，０２３．９６ | ２１，６２８，０２３．９６ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | ３２１，４１２．６８ | ３２１，４１２．６８ | ３，２７４，１６５．０８ | ３，２７４，１６５．０８ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | ２０８，４８０，３３３．１３ | ２０８，４８０，３３３．１３ | ２９２，９６９，５２７．４８ | ２９２，９６９，５２７．４８ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | ４６４，６８６，９３７．８５ | ４６４，６８６，９３７．８５ | ６５０，４９４，８４０．９２ | ６５０，４９４，８４０．９２ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | | | | |
| 投资性房地产 | | | | |
| 固定资产 | ９７３，３４１，７８２．４０ | ９７３，３４１，７８２．４０ | ６７９，１０５，１６０．３５ | ６７９，１０５，１６０．３５ |
| 在建工程 | ２５８，１２５，０９８．２６ | ２５８，１２５，０９８．２６ | ４２８，６４４，９８３．５３ | ４２８，６４４，９８３．５３ |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | ２８，４６８，７５５．３８ | ２８，４６８，７５５．３８ | ２４，１５５，１４７．１６ | ２４，１５５，１４７．１６ |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | | | | |
| 长期待摊费用 | １，１５２，６４０．７４ | １，１５２，６４０．７４ | ７５８，７１５．８６ | ７５８，７１５．８６ |
| 递延所得税资产 | ６，１５９，４１３．３６ | ６，１５９，４１３．３６ | ２，５６７，３３４．４８ | ２，５６７，３３４．４８ |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | １，２６７，２４７，６９０．１４ | １，２６７，２４７，６９０．１４ | １，１３５，２３１，３４１．３８ | １，１３５，２３１，３４１．３８ |
| 资产总计 | １，７３１，９３４，６２７．９９ | １，７３１，９３４，６２７．９９ | １，７８５，７２６，１８２．３０ | １，７８５，７２６，１８２．３０ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ３０３，１４８，３１７．８２ | ３０３，１４８，３１７．８２ | ２３１，１３７，３９２．３９ | ２３１，１３７，３９２．３９ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | | | | |
| 应付账款 | ５５，６１２，４５０．１０ | ５５，６１２，４５０．１０ | ９８，１０７，８３５．１５ | ９８，１０７，８３５．１５ |
| 预收款项 | ７，００７，１８９．０４ | ７，００７，１８９．０４ | １０，１１８，３３３．２１ | １０，１１８，３３３．２１ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | １２，６７７，１７７．８８ | １２，６７７，１７７．８８ | １２，２９８，８６５．１１ | １２，２９８，８６５．１１ |
| 应交税费 | －６，１１７，５４８．４２ | －６，１１７，５４８．４２ | ５３，９０６，８４８．５７ | ５３，９０６，８４８．５７ |
| 应付利息 | ５５１，６９９．２９ | ５５１，６９９．２９ | ５８３，５５２．８８ | ５８３，５５２．８８ |
| 应付股利 | | | | |
| 其他应付款 | ７５５，８９６．７６ | ７５５，８９６．７６ | ６６，４５１，１３０．１１ | ６６，４５１，１３０．１１ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | | |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | ３７３，６３５，１８２．４７ | ３７３，６３５，１８２．４７ | ４７２，６０３，９５７．４２ | ４７２，６０３，９５７．４２ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | ５０，０００，０００．００ | ５０，０００，０００．００ | １５０，０００，０００．００ | １５０，０００，０００．００ |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | | | | |
| 专项应付款 | ５００，０００．００ | ５００，０００．００ | １，３００，０００．００ | １，３００，０００．００ |
| 预计负债 | | | | |
| 递延所得税负债 | | | | |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | ５０，５００，０００．００ | ５０，５００，０００．００ | １５１，３００，０００．００ | １５１，３００，０００．００ |
| 负债合计 | ４２４，１３５，１８２．４７ | ４２４，１３５，１８２．４７ | ６２３，９０３，９５７．４２ | ６２３，９０３，９５７．４２ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | ３６９，２００，０００．００ | ３６９，２００，０００．００ | １８４，６００，０００．００ | １８４，６００，０００．００ |
| 资本公积 | ６２，６７８，０００．００ | ６２，６７８，０００．００ | １５４，１７８，０００．００ | １５４，１７８，０００．００ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | １２６，０１４，２７１．１２ | １２６，０１４，２７１．１２ | １０９，６５０，５４９．０６ | １０９，６５０，５４９．０６ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | ７４９，９０７，１７４．４０ | ７４９，９０７，１７４．４０ | ７１３，３９３，６７５．８２ | ７１３，３９３，６７５．８２ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | １，３０７，７９９，４４５．５２ | １，３０７，７９９，４４５．５２ | １，１６１，８２２，２２４．８８ | １，１６１，８２２，２２４．８８ |
| 少数股东权益 | | | | |
| 所有者权益合计 | １，３０７，７９９，４４５．５２ | １，３０７，７９９，４４５．５２ | １，１６１，８２２，２２４．８８ | １，１６１，８２２，２２４．８８ |
| 负债和所有者权益总计 | １，７３１，９３４，６２７．９９ | １，７３１，９３４，６２７．９９ | １，７８５，７２６，１８２．３０ | １，７８５，７２６，１８２．３０ |
９．２．２ 利润表
编制单位：浙江华峰氨纶股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 审计报告 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | １，０１５，６７７，１８１．８６ | １，０１５，６７７，１８１．８６ | １，４３３，５１０，７２８．２４ | １，４３３，５１０，７２８．２４ |
| 其中：营业收入 | １，０１５，６７７，１８１．８６ | １，０１５，６７７，１８１．８６ | １，４３３，５１０，７２８．２４ | １，４３３，５１０，７２８．２４ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ９４５，５７０，６８０．４５ | ９４５，５７０，６８０．４５ | ８９０，７４７，２４３．５０ | ８９０，７４７，２４３．５０ |
| 其中：营业成本 | ８３１，９９１，２９２．２５ | ８３１，９９１，２９２．２５ | ７９４，６２０，９５７．２８ | ７９４，６２０，９５７．２８ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | ６，８６７，２６７．４４ | ６，８６７，２６７．４４ | ９，０２４，２８０．９９ | ９，０２４，２８０．９９ |
| 销售费用 | ２０，２６６，８１９．２５ | ２０，２６６，８１９．２５ | １９，０８２，８０３．６９ | １９，０８２，８０３．６９ |
| 管理费用 | ７７，００２，３６０．８６ | ７７，００２，３６０．８６ | ５５，４７５，６１０．２７ | ５５，４７５，６１０．２７ |
| 财务费用 | －４，３１６，２１８．８７ | －４，３１６，２１８．８７ | ９，００３，１４７．６０ | ９，００３，１４７．６０ |
| 资产减值损失 | １３，７５９，１５９．５２ | １３，７５９，１５９．５２ | ３，５４０，４４３．６７ | ３，５４０，４４３．６７ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | ７０，１０６，５０１．４１ | ７０，１０６，５０１．４１ | ５４２，７６３，４８４．７４ | ５４２，７６３，４８４．７４ |
| 加：营业外收入 | ７，００９，０５５．８０ | ７，００９，０５５．８０ | １４，１６８，４６９．５７ | １４，１６８，４６９．５７ |
| 减：营业外支出 | １，０３３，９３５．８３ | １，０３３，９３５．８３ | ２，１４４，３９６．３５ | ２，１４４，３９６．３５ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | ７６，０８１，６２１．３８ | ７６，０８１，６２１．３８ | ５５４，７８７，５５７．９６ | ５５４，７８７，５５７．９６ |
| 减：所得税费用 | －８７，５５５，５９９．２６ | －８７，５５５，５９９．２６ | １７４，３２５，１７５．５６ | １７４，３２５，１７５．５６ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | １６３，６３７，２２０．６４ | １６３，６３７，２２０．６４ | ３８０，４６２，３８２．４０ | ３８０，４６２，３８２．４０ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | １６３，６３７，２２０．６４ | １６３，６３７，２２０．６４ | ３８０，４６２，３８２．４０ | ３８０，４６２，３８２．４０ |
| 少数股东损益 | | | | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．４４ | ０．４４ | １．０３ | １．０３ |
| （二）稀释每股收益 | ０．４４ | ０．４４ | １．０３ | １．０３ |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：浙江华峰氨纶股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 审计报告 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | １，１９１，０２６，０８７．９０ | １，１９１，０２６，０８７．９０ | １，４９０，７１２，６６４．７９ | １，４９０，７１２，６６４．７９ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | ６５，８１５，５９０．０４ | ６５，８１５，５９０．０４ | ４，０１３，３３６．７０ | ４，０１３，３３６．７０ |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ７，３４５，６１０．６７ | ７，３４５，６１０．６７ | ８９，５０２，４１０．０１ | ８９，５０２，４１０．０１ |
| 经营活动现金流入小计 | １，２６４，１８７，２８８．６１ | １，２６４，１８７，２８８．６１ | １，５８４，２２８，４１１．５０ | １，５８４，２２８，４１１．５０ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ７５６，７１６，１１７．５７ | ７５６，７１６，１１７．５７ | ９６６，７６６，５９８．０５ | ９６６，７６６，５９８．０５ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ６２，９１９，６０８．２９ | ６２，９１９，６０８．２９ | ２６，３８８，８１４．８３ | ２６，３８８，８１４．８３ |
| 支付的各项税费 | １４３，７００，９８８．０５ | １４３，７００，９８８．０５ | ２３４，２０４，３４８．７１ | ２３４，２０４，３４８．７１ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ６０，０６９，０６７．５７ | ６０，０６９，０６７．５７ | ４６，１６８，５３９．４８ | ４６，１６８，５３９．４８ |
| 经营活动现金流出小计 | １，０２３，４０５，７８１．４８ | １，０２３，４０５，７８１．４８ | １，２７３，５２８，３０１．０７ | １，２７３，５２８，３０１．０７ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ２４０，７８１，５０７．１３ | ２４０，７８１，５０７．１３ | ３１０，７００，１１０．４３ | ３１０，７００，１１０．４３ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ２４，０００．００ | ２４，０００．００ | １６０，０００．００ | １６０，０００．００ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流入小计 | ２４，０００．００ | ２４，０００．００ | １６０，０００．００ | １６０，０００．００ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ２４３，７５８，９７１．５８ | ２４３，７５８，９７１．５８ | ４８０，４２８，３６６．４４ | ４８０，４２８，３６６．４４ |
| 投资支付的现金 | | | | |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流出小计 | ２４３，７５８，９７１．５８ | ２４３，７５８，９７１．５８ | ４８０，４２８，３６６．４４ | ４８０，４２８，３６６．４４ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －２４３，７３４，９７１．５８ | －２４３，７３４，９７１．５８ | －４８０，２６８，３６６．４４ | －４８０，２６８，３６６．４４ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | ６５２，３４０，１６１．０５ | ６５２，３４０，１６１．０５ | ５２０，８８６，９４３．２９ | ５２０，８８６，９４３．２９ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | ６５２，３４０，１６１．０５ | ６５２，３４０，１６１．０５ | ５２０，８８６，９４３．２９ | ５２０，８８６，９４３．２９ |
| 偿还债务支付的现金 | ６８０，３２９，２３５．６２ | ６８０，３２９，２３５．６２ | ２７２，５４６，０９０．９０ | ２７２，５４６，０９０．９０ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ２３，０４３，５４５．０６ | ２３，０４３，５４５．０６ | ２３，５９６，８９３．３８ | ２３，５９６，８９３．３８ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流出小计 | ７０３，３７２，７８０．６８ | ７０３，３７２，７８０．６８ | ２９６，１４２，９８４．２８ | ２９６，１４２，９８４．２８ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | －５１，０３２，６１９．６３ | －５１，０３２，６１９．６３ | ２２４，７４３，９５９．０１ | ２２４，７４３，９５９．０１ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | －５３，９８６，０８４．０８ | －５３，９８６，０８４．０８ | ５５，１７５，７０３．００ | ５５，１７５，７０３．００ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ７８，８２１，６９５．２９ | ７８，８２１，６９５．２９ | ２３，６４５，９９２．２９ | ２３，６４５，９９２．２９ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ２４，８３５，６１１．２１ | ２４，８３５，６１１．２１ | ７８，８２１，６９５．２９ | ７８，８２１，６９５．２９ |
９．２．４ 所有者权益变动表（附后）
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
浙江华峰氨纶股份有限公司
董事长：尤小平
２００９年４月２１日
