(上接D119版)
９．２ 财务报表
合并资产负债表
２００８年１２月３１日
编制单位：甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |
| 货币资金 | ５．１ | ４，０２１，５２１．９７ | １，１２３，２９４．２０ |
| 结算备付金 | | | |
| 拆出资金 | | | |
| 交易性金融资产 | | | |
| 应收票据 | ５．２ | ３，０００，０００．００ | |
| 应收账款 | ５．３ | ４３，０９０，６８８．７６ | ５２４，２４６．２５ |
| 预付款项 | ５．４ | １３，７７２，１５８．８６ | ６，２６０，８３９．６４ |
| 应收保费 | | | |
| 应收分保账款 | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | |
| 应收利息 | | | |
| 应收股利 | | | |
| 其他应收款 | ５．５ | ３，３１５，１６２．１６ | ４，１４７，７７２．８７ |
| 买入返售金融资产 | | | |
| 存货 | ５．６ | ２３，９０２，８５８．４３ | １０，２８０，８６０．６４ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | |
| 其他流动资产 | | | |
| 流动资产合计 | | ９１，１０２，３９０．１８ | ２２，３３７，０１３．６０ |
| 非流动资产： | |
| 发放贷款及垫款 | | | |
| 可供出售金融资产 | | | |
| 持有至到期投资 | | | |
| 长期应收款 | | | |
| 长期股权投资 | | | |
| 投资性房地产 | | | |
| 固定资产 | ５．７ | ８７４，１０２，７３１．９３ | ４７５，１５７，３４５．４７ |
| 在建工程 | ５．８ | ４４，９５２，２８６．０６ | ５８４，３９７，５２７．２８ |
| 工程物资 | | | |
| 固定资产清理 | | | |
| 生产性生物资产 | | | |
| 油气资产 | | | |
| 无形资产 | ５．９ | １８４，２０９，７４６．２５ | １６，２３９，３３６．４９ |
| 开发支出 | | | |
| 商誉 | | | |
| 长期待摊费用 | | | |
| 递延所得税资产 | ５．１１ | ９２２，２１２．８１ | |
| 其他非流动资产 | | | |
| 非流动资产合计 | | １，１０４，１８６，９７７．０５ | １，０７５，７９４，２０９．２４ |
| 资产总计 | | １，１９５，２８９，３６７．２３ | １，０９８，１３１，２２２．８４ |
| 流动负债： | |
| 短期借款 | ５．１２ | ３５，１４１，０００．００ | ３７，１４１，０００．００ |
| 向中央银行借款 | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | |
| 拆入资金 | | | |
| 交易性金融负债 | | | |
| 应付票据 | | | |
| 应付账款 | ５．１３ | ３５，３１２，４１８．９９ | ２８，０８４，６６０．２４ |
| 预收款项 | ５．１４ | ３７８．０３ | ８９７，４２７．９３ |
| 卖出回购金融资产款 | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | |
| 应付职工薪酬 | ５．１５ | ２２，１１７，４３８．０６ | ９，２４０，２３９．３４ |
| 应交税费 | ５．１６ | １２，２７７，４２６．１１ | １２，５８１，１８０．６３ |
| 应付利息 | ５．１７ | ７，５９２，９０９．４５ | １３，２８７，６８６．１７ |
| 应付股利 | | | |
| 其他应付款 | ５．１８ | ９２，８６４，２９５．９７ | １４，２２９，５１９．４０ |
| 应付分保账款 | | | |
| 保险合同准备金 | | | |
| 代理买卖证券款 | | | |
| 代理承销证券款 | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | |
| 其他流动负债 | | | |
| 流动负债合计 | | ２０５，３０５，８６６．６１ | １１５，４６１，７１３．７１ |
| 非流动负债： | |
| 长期借款 | | | |
| 应付债券 | | | |
| 长期应付款 | | | |
| 专项应付款 | | | |
| 预计负债 | | | |
| 递延所得税负债 | | | |
| 其他非流动负债 | | | |
| 非流动负债合计 | | | |
| 负债合计 | | ２０５，３０５，８６６．６１ | １１５，４６１，７１３．７１ |
| 股东权益： | |
| 股本 | ５．１９ | ６６５，６００，０００．００ | ６６５，６００，０００．００ |
| 资本公积 | ５．２０ | ２１９，４３９，３４２．７２ | ２１９，４３９，３４２．７２ |
| 减：库存股 | | | |
| 盈余公积 | ５．２１ | ５２，３７９，０５８．３５ | ５２，０４７，４６０．９７ |
| 一般风险准备 | | | |
| 未分配利润 | ５．２２ | ５２，５６５，０９９．５５ | ４５，５８２，７０５．４４ |
| 外币报表折算差额 | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | | ９８９，９８３，５００．６２ | ９８２，６６９，５０９．１３ |
| 少数股东权益 | | | |
| 股东权益合计 | | ９８９，９８３，５００．６２ | ９８２，６６９，５０９．１３ |
| 负债和股东权益合计 | | １，１９５，２８９，３６７．２３ | １，０９８，１３１，２２２．８４ |
公司法定代表人：张严德 主管会计工作负责人：李清华 会计机构负责人：卢军花
母公司资产负债表
２００８年１２月３１日
编制单位：甘肃荣华实业（集团）股份有限公司 单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |
| 货币资金 | | ３，７８０，６７３．５３ | １，１２３，２９４．２０ |
| 交易性金融资产 | | | |
| 应收票据 | | ３，０００，０００．００ | |
| 应收账款 | ６．１ | ４３，０８５，５１４．９５ | ５２４，２４６．２５ |
| 预付款项 | ６．２ | １１，９７４，５５４．５６ | ６，２６０，８３９．６４ |
| 应收利息 | | | |
| 应收股利 | | | |
| 其他应收款 | ６．３ | ３，２８７，９９７．１９ | ４，１４７，７７２．８７ |
| 存货 | | １６，０７６，９０４．１６ | １０，２８０，８６０．６４ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | |
| 其他流动资产 | | | |
| 流动资产合计 | | ８１，２０５，６４４．３９ | ２２，３３７，０１３．６０ |
| 非流动资产： | |
| 可供出售金融资产 | | | |
| 持有至到期投资 | | | |
| 长期应收款 | | | |
| 长期股权投资 | ６．４ | ２１１，２２９，３２２．２０ | |
| 投资性房地产 | | | |
| 固定资产 | | ８４３，５１２，２９１．０１ | ４７５，１５７，３４５．４７ |
| 在建工程 | | ４４，５６０，８７２．８６ | ５８４，３９７，５２７．２８ |
| 工程物资 | | | |
| 固定资产清理 | | | |
| 生产性生物资产 | | | |
| 油气资产 | | | |
| 无形资产 | | １５，７７５，７５５．０５ | １６，２３９，３３６．４９ |
| 开发支出 | | | |
| 商誉 | | | |
| 长期待摊费用 | | | |
| 递延所得税资产 | | | |
| 其他非流动资产 | | | |
| 非流动资产合计 | | １，１１５，０７８，２４１．１２ | １，０７５，７９４，２０９．２４ |
| 资产总计 | | １，１９６，２８３，８８５．５１ | １，０９８，１３１，２２２．８４ |
| 流动负债： | |
| 短期借款 | | ３５，１４１，０００．００ | ３７，１４１，０００．００ |
| 交易性金融负债 | | | |
| 应付票据 | | | |
| 应付账款 | | ３０，４１１，６５４．７６ | ２８，０８４，６６０．２４ |
| 预收款项 | | ３７８．０３ | ８９７，４２７．９３ |
| 应付职工薪酬 | | ２０，７５２，７０３．２２ | ９，２４０，２３９．３４ |
| 应交税费 | | １１，１７１，９１４．８２ | １２，５８１，１８０．６３ |
| 应付利息 | | ７，５９２，９０９．４５ | １３，２８７，６８６．１７ |
| 应付股利 | | | |
| 其他应付款 | | １０５，２２７，８４２．２５ | １４，２２９，５１９．４０ |
| 一年内到期的非流动负债 | | | |
| 其他流动负债 | | | |
| 流动负债合计 | | ２１０，２９８，４０２．５３ | １１５，４６１，７１３．７１ |
| 非流动负债： | |
| 长期借款 | | | |
| 应付债券 | | | |
| 长期应付款 | | | |
| 专项应付款 | | | |
| 预计负债 | | | |
| 递延所得税负债 | | | |
| 其他非流动负债 | | | |
| 非流动负债合计 | | | |
| 负债合计 | | ２１０，２９８，４０２．５３ | １１５，４６１，７１３．７１ |
| 股东权益： | |
| 股本 | | ６６５，６００，０００．００ | ６６５，６００，０００．００ |
| 资本公积 | | ２１９，４３９，３４２．７２ | ２１９，４３９，３４２．７２ |
| 减：库存股 | | | |
| 盈余公积 | | ５２，３７９，０５８．３５ | ５２，０４７，４６０．９７ |
| 未分配利润 | | ４８，５６７，０８１．９１ | ４５，５８２，７０５．４４ |
| 外币报表折算差额 | | | |
| 股东权益合计 | | ９８５，９８５，４８２．９８ | ９８２，６６９，５０９．１３ |
| 负债和股东权益合计 | | １，１９６，２８３，８８５．５１ | １，０９８，１３１，２２２．８４ |
公司法定代表人：张严德 主管会计工作负责人：李清华 会计机构负责人：卢军花
合并利润表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | | ３０６，５７２，７３４．５２ | １２７，２８１，９９０．５０ |
| 其中：营业收入 | ５．２３ | ３０６，５７２，７３４．５２ | １２７，２８１，９９０．５０ |
| 利息收入 | | | |
| 已赚保费 | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | |
| 二、营业总成本 | | ３３３，７４７，６９９．０４ | １０９，４７９，９２９．７３ |
| 其中：营业成本 | ５．２３ | ２７８，８３４，１６５．４７ | １１４，８８３，６１３．７５ |
| 利息支出 | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | |
| 退保金 | | | |
| 赔付支出净额 | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | |
| 保单红利支出 | | | |
| 分保费用 | | | |
| 营业税金及附加 | ５．２４ | １９７，５１９．１５ | ３６，４５３．２５ |
| 销售费用 | | ３，７０２，７９８．７８ | １，４０９，４７３．５０ |
| 管理费用 | | ４５，８０５，８１２．４５ | ４２，２６４，８０７．３０ |
| 财务费用 | ５．２５ | ２，４３３，７２０．８５ | １４，４３１，７０２．０８ |
| 资产减值损失 | ５．２６ | ２，７７３，６８２．３４ | －６３，５４６，１２０．１５ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | | －２７，１７４，９６４．５２ | １７，８０２，０６０．７７ |
| 加：营业外收入 | ５．２７ | ３５，０５６，８１６．５０ | ３７，８７１，５３７．３０ |
| 减：营业外支出 | ５．２８ | ６０９，８６１．０８ | ３，２２１，１２３．６７ |
| 其中：非流动资产处置净损失 | | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | | ７，２７１，９９０．９０ | ５２，４５２，４７４．４０ |
| 减：所得税费用 | ５．２９ | －４２，０００．５９ | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | | ７，３１３，９９１．４９ | ５２，４５２，４７４．４０ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | | ７，３１３，９９１．４９ | ５２，４５２，４７４．４ |
| 少数股东损益 | | | |
| 六、每股收益： | | | |
| （一）基本每股收益 | | ０．０１ | ０．０８ |
| （二）稀释每股收益 | | | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：３５１，７７１．６７元。
公司法定代表人：张严德 主管会计工作负责人： 李清华 会计机构负责人：卢军花
母公司利润表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | ６．５ | ２８０，５０７，２３０．４７ | １２７，２８１，９９０．５０ |
| 减：营业成本 | ６．５ | ２６５，８７０，７１２．６７ | １１４，８８３，６１３．７５ |
| 营业税金及附加 | | １９７，５１９．１５ | ３６，４５３．２５ |
| 销售费用 | | ３，６２５，６３１．０８ | １，４０９，４７３．５０ |
| 管理费用 | | ３３，７２０，８１３．５９ | ４２，２６４，８０７．３０ |
| 财务费用 | | ２，４３３，６６４．４１ | １４，４３１，７０２．０８ |
| 资产减值损失 | | ２，７７１，６１８．１７ | －６３，５４６，１２０．１５ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | | | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | | －２８，１１２，７２８．６０ | １７，８０２，０６０．７７ |
| 加：营业外收入 | | ３２，０３８，５６３．５３ | ３７，８７１，５３７．３０ |
| 减：营业外支出 | | ６０９，８６１．０８ | ３，２２１，１２３．６７ |
| 其中：非流动资产处置净损失 | | | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | | ３，３１５，９７３．８５ | ５２，４５２，４７４．４０ |
| 减：所得税费用 | | | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | | ３，３１５，９７３．８５ | ５２，４５２，４７４．４０ |
公司法定代表人：张严德 主管会计工作负责人：李清华 会计机构负责人：卢军花
合并现金流量表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | | ２５７，３４７，２３３．５２ | ２０９，４４０，９５７．９０ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | |
| 收到的税费返还 | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ５．３０．１ | ５５，３６２，３２７．８４ | ９，７８３．７２ |
| 经营活动现金流入小计 | | ３１２，７０９，５６１．３６ | ２０９，４５０，７４１．６２ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | | ２９６，９５６，６５１．９８ | １４２，２１２，５４６．１４ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | | ３１，３９１，９７５．０７ | １２，７９５，４０４．３７ |
| 支付的各项税费 | | ６，５５８，８７７．４２ | １１，６３３，２９７．３３ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ５．３０．２ | １１，８８３，８８５．６７ | ７，８５６，４４７．２８ |
| 经营活动现金流出小计 | | ３４６，７９１，３９０．１４ | １７４，４９７，６９５．１２ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | | －３４，０８１，８２８．７８ | ３４，９５３，０４６．５０ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | ２６９，８７４，４１８．００ | ２６１，７９７，４７４．６８ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流入小计 | | ２６９，８７４，４１８．００ | ２６１，７９７，４７４．６８ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | ７６，２８９，４９６．１６ | ６６，６７１，１９７．３２ |
| 投资支付的现金 | | | |
| 质押贷款净增加额 | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | １４６，４４９，４１８．００ | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流出小计 | | ２２２，７３８，９１４．１６ | ６６，６７１，１９７．３２ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | | ４７，１３５，５０３．８４ | １９５，１２６，２７７．３６ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | |
| 取得借款收到的现金 | | | ２３，７００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | | | ２３，７００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | | ２，０００，０００．００ | ２３９，９１９，１６４．４１ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | ８，１５５，４４７．２９ | １４，４１８，６２８．２８ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | |
| 筹资活动现金流出小计 | | １０，１５５，４４７．２９ | ２５４，３３７，７９２．６９ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | | －１０，１５５，４４７．２９ | －２３０，６３７，７９２．６９ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | | ２，８９８，２２７．７７ | －５５８，４６８．８３ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | | １，１２３，２９４．２０ | １，６８１，７６３．０３ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | | ４，０２１，５２１．９７ | １，１２３，２９４．２０ |
公司法定代表人：张严德 主管会计工作负责人：李清华 会计机构负责人：卢军花
母公司现金流量表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | | ２３１，２８７，２３３．５２ | ２０９，４４０，９５７．９０ |
| 收到的税费返还 | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | | ６０，３９４，１６５．９４ | ９，７８３．７２ |
| 经营活动现金流入小计 | | ２９１，６８１，３９９．４６ | ２０９，４５０，７４１．６２ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | | ２８０，９６９，８２５．７２ | １４２，２１２，５４６．１４ |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | | ２９，０５１，１１２．２３ | １２，７９５，４０４．３７ |
| 支付的各项税费 | | ６，０８８，６５１．７２ | １１，６３３，２９７．３３ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | | １０，５０２，１５１．２１ | ７，８５６，４４７．２８ |
| 经营活动现金流出小计 | | ３２６，６１１，７４０．８８ | １７４，４９７，６９５．１２ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | | －３４，９３０，３４１．４２ | ３４，９５３，０４６．５０ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | ２６９，８７４，４１８．００ | ２６１，７９７，４７４．６８ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流入小计 | | ２６９，８７４，４１８．００ | ２６１，７９７，４７４．６８ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | ７５，６８１，８３１．９６ | ６６，６７１，１９７．３２ |
| 投资支付的现金 | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | １４６，４４９，４１８．００ | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流出小计 | | ２２２，１３１，２４９．９６ | ６６，６７１，１９７．３２ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | | ４７，７４３，１６８．０４ | １９５，１２６，２７７．３６ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | |
| 取得借款收到的现金 | | | ２３，７００，０００．００ |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | | | ２３，７００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | | ２，０００，０００．００ | ２３９，９１９，１６４．４１ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | ８，１５５，４４７．２９ | １４，４１８，６２８．２８ |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | |
| 筹资活动现金流出小计 | | １０，１５５，４４７．２９ | ２５４，３３７，７９２．６９ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | | －１０，１５５，４４７．２９ | －２３０，６３７，７９２．６９ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | | ２，６５７，３７９．３３ | －５５８，４６８．８３ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | | １，１２３，２９４．２０ | １，６８１，７６３．０３ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | | ３，７８０，６７３．５３ | １，１２３，２９４．２０ |
公司法定代表人：张严德 主管会计工作负责人：李清华 会计机构负责人：卢军花
合并所有者权益变动表(附后)
母公司所有者权益变动表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本年金额 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | ６６５，６００，０００．００ | ２１９，４３９，３４２．７２ | | ５２，０４７，４６０．９７ | ４５，５８２，７０５．４４ | ９８２，６６９，５０９．１３ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | |
| 其他 | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ６６５，６００，０００．００ | ２１９，４３９，３４２．７２ | | ５２，０４７，４６０．９７ | ４５，５８２，７０５．４４ | ９８２，６６９，５０９．１３ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | ３３１，５９７．３８ | ２，９８４，３７６．４７ | ３，３１５，９７３．８５ |
| （一）净利润 | | | | | ３，３１５，９７３．８５ | ３，３１５，９７３．８５ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | | |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | ３，３１５，９７３．８５ | ３，３１５，９７３．８５ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | ３３１，５９７．３８ | －３３１，５９７．３８ | |
| １．提取盈余公积 | | | | ３３１，５９７．３８ | －３３１，５９７．３８ | |
| ２．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | ６６５，６００，０００．００ | ２１９，４３９，３４２．７２ | | ５２，３７９，０５８．３５ | ４８，５６７，０８１．９１ | ９８５，９８５，４８２．９８ |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年金额 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | ３３２，８００，０００．００ | ５５１，１３５，５０９．１４ | | ４６，９８２，７１５．９２ | －１，８０５，０２３．９１ | ９２９，１１３，２０１．１５ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | |
| 其他 | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ３３２，８００，０００．００ | ５５１，１３５，５０９．１４ | | ４６，９８２，７１５．９２ | －１，８０５，０２３．９１ | ９２９，１１３，２０１．１５ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | ３３２，８００，０００．００ | －３３１，６９６，１６６．４２ | | ５，０６４，７４５．０５ | ４７，３８７，７２９．３５ | ５３，５５６，３０７．９８ |
| （一）净利润 | | | | | ５２，４５２，４７４．４０ | ５２，４５２，４７４．４０ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | １，１０３，８３３．５８ | | | | １，１０３，８３３．５８ |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | |
| ４．其他 | | １，１０３，８３３．５８ | | | | １，１０３，８３３．５８ |
| 上述（一）和（二）小计 | | １，１０３，８３３．５８ | | | ５２，４５２，４７４．４ | ５３，５５６，３０７．９８ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | ５，０６４，７４５．０５ | －５，０６４，７４５．０５ | |
| １．提取盈余公积 | | | | ５，０６４，７４５．０５ | －５，０６４，７４５．０５ | |
| ２．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | ３３２，８００，０００．００ | －３３２，８００，０００．００ | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | ３３２，８００，０００．００ | －３３２，８００，０００．００ | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | ６６５，６００，０００．００ | ２１９，４３９，３４２．７２ | | ５２，０４７，４６０．９７ | ４５，５８２，７０５．４４ | ９８２，６６９，５０９．１３ |
公司法定代表人：张严德 主管会计工作负责人：李清华 会计机构负责人：卢军花
９．３ 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
１、会计政策变更的性质、内容和原因
本公司１２万吨谷氨酸项目投产后所用的原辅材料品种增多，核算量加大，公司原材料发出和领用自２００８年７月１日起由先进先出法变更为加权平均法核算。由于公司各期末存货量较小，追溯调整计算的累计影响数差异不大，且累计影响数较难确定，故公司采用了未来适用法。
２、本公司本年度无会计估计的变更及前期差错的更正。
９．４ 本报告期无会计差错更正。
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
４．２ 合并范围及其变更
本公司已经将附注４．１所列示的子公司纳入合并财务报表的合并范围。
４．２．１ 本公司不存在纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司的情况。
４．２．２ 本公司无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。
４．２．３ 合并范围的变更及理由
４．２．３．１ 本公司本年度合并财务报表的合并范围新增一家子公司，具体原因和相关财务指标如下：
| 子公司名称 | 纳入合并原因 | 期末净资产 | 纳入合并期间的净利润 |
| 肃北县浙商矿业投资有限责任公司 | 非同一控制下企业合并 | ２１４，５９９，３４６．８３ | ３５１，７７１．６６ |
４．２．３．２ 本公司本年度合并财务报表的合并范围无减少的子公司。
合并所有者权益变动表
２００８年１—１２月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | ６６５，６００，０００．００ | ２１９，４３９，３４２．７２ | | ５２，０４７，４６０．９７ | | ４５，５８２，７０５．４４ | | | ９８２，６６９，５０９．１３ |
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | | | | | | | | | |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ６６５，６００，０００．００ | ２１９，４３９，３４２．７２ | | ５２，０４７，４６０．９７ | | ４５，５８２，７０５．４４ | | | ９８２，６６９，５０９．１３ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | ３３１，５９７．３８ | | ６，９８２，３９４．１１ | | | ７，３１３，９９１．４９ |
| （一）净利润 | | | | | | ７，３１３，９９１．４９ | | | ７，３１３，９９１．４９ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | | | | | |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | ７，３１３，９９１．４９ | | | ７，３１３，９９１．４９ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | ３３１，５９７．３８ | | －３３１，５９７．３８ | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | ３３１，５９７．３８ | | －３３１，５９７．３８ | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | ６６５，６００，０００．００ | ２１９，４３９，３４２．７２ | | ５２，３７９，０５８．３５ | | ５２，５６５，０９９．５５ | | | ９８９，９８３，５００．６２ |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | | |
| 一、上年年末余额 | ３３２，８００，０００．００ | ５５１，１３５，５０９．１４ | | ４６，９８２，７１５．９２ | | －１，８０５，０２３．９１ | | | ９２９，１１３，２０１．１５ |
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | | | | | | | | | |
| 加：会计政策变更 | | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | ３３２，８００，０００．００ | ５５１，１３５，５０９．１４ | | ４６，９８２，７１５．９２ | | －１，８０５，０２３．９１ | | | ９２９，１１３，２０１．１５ |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | ３３２，８００，０００．００ | －３３１，６９６，１６６．４２ | | ５，０６４，７４５．０５ | | ４７，３８７，７２９．３５ | | | ５３，５５６，３０７．９８ |
| （一）净利润 | | | | | | ５２，４５２，４７４．４０ | | | ５２，４５２，４７４．４０ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | １，１０３，８３３．５８ | | | | | | | １，１０３，８３３．５８ |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | １，１０３，８３３．５８ | | | | | | | １，１０３，８３３．５８ |
| 上述（一）和（二）小计 | | １，１０３，８３３．５８ | | | | ５２，４５２，４７４．４０ | | | ５３，５５６，３０７．９８ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | ５，０６４，７４５．０５ | | －５，０６４，７４５．０５ | | | |
| １．提取盈余公积 | | | | ５，０６４，７４５．０５ | | －５，０６４，７４５．０５ | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | ３３２，８００，０００．００ | －３３２，８００，０００．００ | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | ３３２，８００，０００．００ | －３３２，８００，０００．００ | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | ６６５，６００，０００．００ | ２１９，４３９，３４２．７２ | | ５２，０４７，４６０．９７ | | ４５，５８２，７０５．４４ | | | ９８２，６６９，５０９．１３ |
公司法定代表人：张严德 主管会计工作负责人：李清华 会计机构负责人：卢军花
