(上接D34版)
§８ 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
§９ 财务报告
９．１ 审计意见
| 审计报告 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告正文 |
中国注册会计师：廖元珍
中国上海 二００九年四月二十日 |
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：北海市北海港股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ２２，５５８，２１９．３０ | １３，８０２，６５５．２６ | １０，１９１，４４５．８４ | ６，３０５，０５７．６５ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | １，７２０，０００．００ | １，７２０，０００．００ | ４，２４０，０００．００ | ４，２４０，０００．００ |
| 应收账款 | ２９，３２１，３０９．８１ | ２５，５８０，４４０．４１ | ２０，５６９，８５８．２４ | １９，１５６，６０４．５７ |
| 预付款项 | ３，７３４，２８６．１７ | １，１７５，６８３．８５ | ２，６１５，０３４．２８ | ６８１，２７５．８５ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | | | １１７，１１２．６６ |
| 其他应收款 | ８３，５８９，２９６．４２ | ６５，９６５，６５２．０１ | ８３，１０２，２５０．１１ | ６４，７２７，４７８．８７ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | ２，９９３，５７６．６７ | ２，２３３，５９７．６７ | ２，９８３，２２４．６８ | ２，２２３，２４５．６８ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | １４３，９１６，６８８．３７ | １１０，４７８，０２９．２０ | １２３，７０１，８１３．１５ | ９７，４５０，７７５．２８ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | | ３２，５４８，４４２．８６ | | ３０，８９８，０５５．８３ |
| 投资性房地产 | | | | |
| 固定资产 | ４３８，６４６，４９４．７３ | ４３７，０９４，５０１．１５ | ４３１，８０９，６１６．５０ | ４２９，９８８，２０１．７１ |
| 在建工程 | ７，７０４，２７１．１６ | ７，７０４，２７１．１６ | ３２，０２５，６３６．６８ | ３２，０２５，６３６．６８ |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | ３９，４４２，４４２．９１ | ３９，３０９，１９３．００ | ４０，４３７，５７８．４２ | ４０，２５１，０２８．５１ |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | | | | |
| 长期待摊费用 | ６，８０８，６３６．７５ | ６，８０８，６３６．７５ | ８，０２９，１６６．７１ | ８，０２９，１６６．７１ |
| 递延所得税资产 | ２８８，２９７．２５ | | ３４０，７５１．２４ | |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | ４９２，８９０，１４２．８０ | ５２３，４６５，０４４．９２ | ５１２，６４２，７４９．５５ | ５４１，１９２，０８９．４４ |
| 资产总计 | ６３６，８０６，８３１．１７ | ６３３，９４３，０７４．１２ | ６３６，３４４，５６２．７０ | ６３８，６４２，８６４．７２ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ２５３，９００，０００．００ | ２５３，９００，０００．００ | ２４２，８９０，０００．００ | ２４２，８９０，０００．００ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | | | | |
| 应付账款 | １３，２０９，６５６．１２ | ５，０７９，６７９．０５ | ９，２６８，２２７．４７ | ５，８１６，３０８．０９ |
| 预收款项 | １，１６０，２５２．０９ | １，１６０，２５２．０９ | ６，５０４，４４２．３２ | ６，１５６，５１５．３８ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | ５，４６４，２５６．２８ | ５，４０９，８７８．６１ | １，２２５，２７５．２０ | １，１７０，９５６．９７ |
| 应交税费 | １，２３９，９３２．１７ | １，４４７，７２４．３２ | １，０２６，４５１．７６ | １，１２８，５００．０７ |
| 应付利息 | | | | |
| 应付股利 | １，２４０，２５４．２５ | １，２４０，２５４．２５ | １，２４０，２５４．２５ | １，２４０，２５４．２５ |
| 其他应付款 | ３４，６３６，３８３．８２ | ３８，７５８，７９１．１０ | ４９，９８７，９２６．００ | ５７，０１７，３３５．１３ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | | |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | ３１０，８５０，７３４．７３ | ３０６，９９６，５７９．４２ | ３１２，１４２，５７７．００ | ３１５，４１９，８６９．８９ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | | | | |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | ４３，２６５，１９７．８５ | ４３，２６５，１９７．８５ | ６１，７４５，９５３．１９ | ６１，７４５，９５３．１９ |
| 专项应付款 | ３９，２３１，４６１．４３ | ３９，２３１，４６１．４３ | ３６，３５２，９４９．１４ | ３６，３５２，９４９．１４ |
| 预计负债 | | | | |
| 递延所得税负债 | | | | |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | ８２，４９６，６５９．２８ | ８２，４９６，６５９．２８ | ９８，０９８，９０２．３３ | ９８，０９８，９０２．３３ |
| 负债合计 | ３９３，３４７，３９４．０１ | ３８９，４９３，２３８．７０ | ４１０，２４１，４７９．３３ | ４１３，５１８，７７２．２２ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | １４２，１２２，６０９．００ | １４２，１２２，６０９．００ | １４２，１２２，６０９．００ | １４２，１２２，６０９．００ |
| 资本公积 | １６８，５６７，８５６．６９ | １６８，５６７，８５６．６９ | １６８，５６７，８５６．６９ | １６８，５６７，８５６．６９ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | ２４，０５２，０２１．６３ | ２４，０５２，０２１．６３ | ２４，０５２，０２１．６３ | ２４，０５２，０２１．６３ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | －９２，７８３，１７７．１３ | －９０，２９２，６５１．９０ | －１１１，２０９，７０４．６８ | －１０９，６１８，３９４．８２ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ２４１，９５９，３１０．１９ | ２４４，４４９，８３５．４２ | ２２３，５３２，７８２．６４ | ２２５，１２４，０９２．５０ |
| 少数股东权益 | １，５００，１２６．９７ | | ２，５７０，３００．７３ | |
| 所有者权益合计 | ２４３，４５９，４３７．１６ | ２４４，４４９，８３５．４２ | ２２６，１０３，０８３．３７ | ２２５，１２４，０９２．５０ |
| 负债和所有者权益总计 | ６３６，８０６，８３１．１７ | ６３３，９４３，０７４．１２ | ６３６，３４４，５６２．７０ | ６３８，６４２，８６４．７２ |
９．２．２ 利润表
编制单位：北海市北海港股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | １９７，７７７，４８３．７０ | １８７，２８７，９４６．４６ | １８４，０７９，６４３．３６ | １４３，９１７，５４８．１２ |
| 其中：营业收入 | １９７，７７７，４８３．７０ | １８７，２８７，９４６．４６ | １８４，０７９，６４３．３６ | １４３，９１７，５４８．１２ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | １８１，１２３，０１７．５１ | １７０，７３２，７８４．６７ | ２１０，１６３，９７３．５２ | １６９，５２９，６７８．４８ |
| 其中：营业成本 | １３４，３７５，６５１．３１ | １２６，２５６，２０８．９７ | １４７，６２９，８２８．８５ | １０８，６５１，８８２．６２ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | ６，６２３，４９６．０３ | ６，４４２，１０９．０４ | ５，１５４，７０６．３５ | ４，９７９，６０６．９２ |
| 销售费用 | １３６，７３９．６６ | | | |
| 管理费用 | ２３，８５７，４７５．１３ | ２２，１１７，３８４．５３ | ２６，００２，５７４．６８ | ２４，１４４，９３３．６９ |
| 财务费用 | １６，３１５，８８７．３１ | １６，３７９，１２２．５８ | １３，０９３，２３５．１９ | １３，５５８，４４１．８４ |
| 资产减值损失 | －１８６，２３１．９３ | －４６２，０４０．４５ | １８，２８３，６２８．４５ | １８，１９４，８１３．４１ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | | ６７６，９４４．１７ | | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | １６，６５４，４６６．１９ | １７，２３２，１０５．９６ | －２６，０８４，３３０．１６ | －２５，６１２，１３０．３６ |
| 加：营业外收入 | ２，３７３，３９７．５１ | ２，３７２，５７０．７６ | ２８，２４２，４０４．２０ | ２８，２４２，４０４．２０ |
| 减：营业外支出 | ６４３，４６１．４２ | ２７８，９３３．８０ | ２６８，５９９．５２ | ２２７，１７０．５４ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | １８，３８４，４０２．２８ | １９，３２５，７４２．９２ | １，８８９，４７４．５２ | ２，４０３，１０３．３０ |
| 减：所得税费用 | ５４，６０５．６３ | | ３３０，５８４．４２ | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | １８，３２９，７９６．６５ | １９，３２５，７４２．９２ | １，５５８，８９０．１０ | ２，４０３，１０３．３０ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | １８，４２６，５２７．５５ | １９，３２５，７４２．９２ | １，７５０，２２３．９５ | ２，４０３，１０３．３０ |
| 少数股东损益 | －９６，７３０．９０ | | －１９１，３３３．８５ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．１３ | | ０．０１ | |
| （二）稀释每股收益 | ０．１３ | | ０．０１ | |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：北海市北海港股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | １６８，０９４，７００．８８ | １５５，９４８，６９１．６６ | ２１３，５７３，１１４．４８ | １４５，９６２，６２４．６０ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | ２８４，２３５．６３ | | ６９，１２７．４３ | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | １２，４４３，７５０．５０ | １２，４２８，７７２．６７ | ５３，８６０，５０６．４３ | ５１，２６９，３９１．３８ |
| 经营活动现金流入小计 | １８０，８２２，６８７．０１ | １６８，３７７，４６４．３３ | ２６７，５０２，７４８．３４ | １９７，２３２，０１５．９８ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ７１，６３４，１９７．７７ | ６５，８５９，８４４．３９ | １３６，１０４，０２７．６７ | ７７，４０７，７１８．８５ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ４５，７４９，９５４．７７ | ４４，３２２，５３５．１７ | ４５，３０９，２４６．１２ | ４４，２２２，４９８．２１ |
| 支付的各项税费 | ８，５３１，８２８．４５ | ８，３３５，３３９．４１ | ８，９３５，６０４．１４ | ７，９０８，４２２．９８ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | １１，０２８，６８６．８４ | １１，０００，０８７．７７ | ３１，７９０，２２７．３５ | １９，１２４，１６２．１５ |
| 经营活动现金流出小计 | １３６，９４４，６６７．８３ | １２９，５１７，８０６．７４ | ２２２，１３９，１０５．２８ | １４８，６６２，８０２．１９ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ４３，８７８，０１９．１８ | ３８，８５９，６５７．５９ | ４５，３６３，６４３．０６ | ４８，５６９，２１３．７９ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | １１７，１１２．６６ | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ２０１，７５５．００ | ２０１，７５５．００ | １，４５５，１２４．００ | １，４５１，０２４．００ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | １０，０００．００ | １０，０００．００ | | |
| 投资活动现金流入小计 | ２１１，７５５．００ | ３２８，８６７．６６ | １，４５５，１２４．００ | １，４５１，０２４．００ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ２２，４３７，８２６．３８ | ２２，４１７，１８５．３８ | ２４，９８２，７５５．３６ | ２４，９７７，１２５．３６ |
| 投资支付的现金 | | | | |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流出小计 | ２２，４３７，８２６．３８ | ２２，４１７，１８５．３８ | ２４，９８２，７５５．３６ | ２４，９７７，１２５．３６ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －２２，２２６，０７１．３８ | －２２，０８８，３１７．７２ | －２３，５２７，６３１．３６ | －２３，５２６，１０１．３６ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | ３２７，９００，０００．００ | ３２７，９００，０００．００ | ３２１，８９０，０００．００ | ３２１，８９０，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | ３２７，９００，０００．００ | ３２７，９００，０００．００ | ３２１，８９０，０００．００ | ３２１，８９０，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | ３１６，８９０，０００．００ | ３１６，８９０，０００．００ | ３４９，０００，０００．００ | ３４９，０００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ２０，２８３，７４２．２６ | ２０，２８３，７４２．２６ | １７，９８０，３９７．８５ | １７，９８０，３９７．８５ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | ６１，５００，０００．００ | ２１，５００，０００．００ |
| 筹资活动现金流出小计 | ３３７，１７３，７４２．２６ | ３３７，１７３，７４２．２６ | ４２８，４８０，３９７．８５ | ３８８，４８０，３９７．８５ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | －９，２７３，７４２．２６ | －９，２７３，７４２．２６ | －１０６，５９０，３９７．８５ | －６６，５９０，３９７．８５ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | －１１，４３２．０８ | | －２４，９１７．６６ | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | １２，３６６，７７３．４６ | ７，４９７，５９７．６１ | －８４，７７９，３０３．８１ | －４１，５４７，２８５．４２ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | １０，１９１，４４５．８４ | ６，３０５，０５７．６５ | ９４，９７０，７４９．６５ | ４７，８５２，３４３．０７ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ２２，５５８，２１９．３０ | １３，８０２，６５５．２６ | １０，１９１，４４５．８４ | ６，３０５，０５７．６５ |
９．２．４ 所有者权益变动表(附后)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
所有者权益变动表
编制单位：北海市北海港股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －１１１，２０９，７０４．６８ ２，５７０，３００．７３ ２２６，１０３，０８３．３７ １８８，４７１，８００．００ ２６３，０２９，５４６．２０ ２４，０５２，０２１．６３ －１１３，５４１，５４０．６４ ２，６３１，３０６．４３ ３６４，６４３，１３３．６２
加：会计政策变更 ５８１，６１２．０１ １３０，３２８．１５ ７１１，９４０．１６
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －１１１，２０９，７０４．６８ ２，５７０，３００．７３ ２２６，１０３，０８３．３７ １８８，４７１，８００．００ ２６３，０２９，５４６．２０ ２４，０５２，０２１．６３ －１１２，９５９，９２８．６３ ２，７６１，６３４．５８ ３６５，３５５，０７３．７８
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） １８，４２６，５２７．５５ －１，０７０，１７３．７６ １７，３５６，３５３．７９ －４６，３４９，１９１．００ －９４，４６１，６８９．５１ １，７５０，２２３．９５ －１９１，３３３．８５ －１３９，２５１，９９０．４１
（一）净利润 １８，４２６，５２７．５５ －９６，７３０．９０ １８，３２９，７９６．６５ １，７５０，２２３．９５ －１９１，３３３．８５ １，５５８，８９０．１０
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 －２，５９５，６６８．８６ －２，５９５，６６８．８６
１．可供出售金融资产公允价值变动净额
２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４．其他 －２，５９５，６６８．８６ －２，５９５，６６８．８６
上述（一）和（二）小计 １８，４２６，５２７．５５ －９６，７３０．９０ １８，３２９，７９６．６５ －２，５９５，６６８．８６ １，７５０，２２３．９５ －１９１，３３３．８５ －１，０３６，７７８．７６
（三）所有者投入和减少资本 －９７３，４４２．８６ －９７３，４４２．８６ －４６，３４９，１９１．００ －９１，８６６，０２０．６５ －１３８，２１５，２１１．６５
１．所有者投入资本 －４６，３４９，１９１．００ －９２，２３０，２２２．００ －１３８，５７９，４１３．００
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他 －９７３，４４２．８６ －９７３，４４２．８６ ３６４，２０１．３５ ３６４，２０１．３５
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
四、本期期末余额 １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －９２，７８３，１７７．１３ １，５００，１２６．９７ ２４３，４５９，４３７．１６ １４２，１２２，６０９．００ １６８，５６７，８５６．６９ ２４，０５２，０２１．６３ －１１１，２０９，７０４．６８ ２，５７０，３００．７３ ２２６，１０３，０８３．３７
