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（１）按业务种类划分

（单位：人民币千元）

业务种类	业务收入
贷款	１３，０３３，９５５
拆借	－６０，７３１
存放央行及同业	－１，５３６，２９８
买入返售卖出回购业务	２，０５４，８３１
债券投资	２，９４７，０４９
手续费、佣金	８２２，８００
其他业务	３４９，７６０
合计	１７，６１１，３６６

（２）按地区划分

（单位：人民币千元）

	营业收入	营业利润
华北、东北地区	６，４０９，４８５	１９８，８６３
华东地区	５，３４５，１７４	２，０２４，３２１
华中、华南地区	３，１１７，５２０	８０９，５３７
西部地区	２，７３９，１８７	１，００１，１６８
合计	１７，６１１，３６６	４，０３３，８８９

（３）报告期内主营业务及其结构与前一报告期比较情况

公司根据中国人民银行及中国银行业监督管理委员会批准的经营范围开展各项业务活动，其中存贷款业务、债券投资业务、存放拆放同业业务以及结算、代理等业务为公司收入的主要来源。报告期内不存在对利润产生重大影响的其他业务经营活动。

３、公司财务状况和经营成果

（１）主要财务指标增减变动幅度及其原因

（单位：人民币千元）

主要财务指标	报告期末	较上年度期末（％）	主要原因
总资产	７３１，６３７，１８６	２３．５２	贷款等资产业务增长
总负债	７０４，２１５，８３０	２１．５７	存款等负债业务增长
股东权益	２７，４２１，３５６	１１０．０３	非公开发行股票、净利润增加
主要财务指标	报告期	较上年同期（％）	主要原因
营业收入	１７，６１１，３６６	２３．５０	业务规模增长、收入增加
营业利润	４，０３３，８８９	４．６２	业务规模增长、资产盈利能力提高
净利润	３，０７０，８３８	４６．１５	业务规模增长、法定税率下降、资产盈利能力提高

（２）比较式会计报表中变化幅度超过３０％以上项目的情况

（单位：人民币千元）

主要会计科目	报告期末	增减幅度（％）	主要原因
现金及存放中央银行款项	１２６，４３３，３５３	５２．２７	存放中央银行款项增加
贵金属	９，５００	１５６０．８４	柜台销售实物金业务量增加
拆出资金	１６，１６０，０００	６０．８４	拆出资金增加
交易性金融资产	４，８１７，６８４	５８．３６	交易性金融资产增加
衍生金融资产	４４３，１３１	７０６３．４５	衍生金融资产业务增加
可供出售金融资产	１７，９４６，７９７	１２８．５３	可供出售金融资产增加
长期股权投资	８１，８１８	５４．０１	认购中国银联股份
递延所得税资产	１，０４２，６５１	５７．１６	递延所得税资产增加
同业及其他金融机构存放款项	８７，０１４，１５７	４６．５４	开拓同业业务
拆入资金	７，６８８，１６４	－	拆入资金增加
衍生金融负债	４５８，３７３	１１６８．２２	衍生金融负债业务增加
卖出回购金融资产款	８５，９８７，０８８	７６．９３	卖出回购业务增加
应付利息	４，５０９，７８４	５６．１７	存款规模增长及央行加息的时滞因素
递延所得税负债	２２１，７３８	１４２４２．６９	递延所得税负债增加
其他负债	６，６７５，９４０	７９．２４	其他负债增加
资本公积	１４，６５５，２６９	２９７．２８	非公开发行股票股本溢价计入资本公积
一般风险准备	５，４０６，９５６	６２．５７	增提一般风险准备
利息收入	３４，４０１，６８６	５０．３８	资产规模增长
利息支出	２０，９０９，９２９	７９．７９	负债规模增长
手续费及佣金收入	１，０６３，４９６	４９．１２	中间业务增长，收入增加
公允价值变动收益	６７，６５８	２３４．９３	公允价值变动
汇兑收益	１３５，９３０	４０．８３	汇兑收益增加
其他业务收入	１４３，４６６	５９．７８	其他业务收入增加
资产减值损失	４，８９４，３０９	３８．１３	减值准备计提增加
所得税费用	９３５，７０５	－４５．５９	法定税率下降、所得税费用减少

４、公司现金流量情况分析

２００８年公司现金及现金等价物净流量为现金净流入３９２．１１亿元。其中，经营活动产生的现金净流入４９８．６７亿元，主要原因是面对复杂多变的形势，公司把存款稳定增长作为经营运行的关键，灵活调控流动性，保持了资产负债的总体平衡和结构合理。投资活动产生的现金净流出２０３．８６亿元，主要是债券投资增加较多。筹资活动产生的现金流量净额为现金净流入９７．３７亿元，主要是公司２００８年非公开发行股票募集资金所致。

５、非财务信息的讨论分析

报告期内，公司坚持有组织地开展营销，营销策略务实有效，营销组织推动力度不断加大。

开发客户的组织性和有序性得到加强。全行点线面结合，总分支联动，全方位开展营销工作。营销的模式和方式得到改进。强化针对全国性、战略性高端客户的直接营销，形成多层次营销体系。对公有效户增长快于往年，增长１８．４１％，其中无贷户成为新的存款增长点；个人贵宾客户增长５５．５％。存款日均增长２３．６４％，其中储蓄日均比上年增长３７．３６％。

产品品牌开始树立。强化产品培训，精心组织产品推介，加快产品创新，推出支付宝卡通、远期结售汇等新产品。在资本市场持续低迷的情况下，非基金类托管业务产品增加了６０多只，成为新的业务亮点。公司、个人和理财业务一大批产品相继获奖，融资共赢链成为优质品牌。

６、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

截至２００８年末，公司对中国银联股份有限公司的投资余额为人民币８，１２５万元，占该公司股权的２．１６％，该公司自２００２年３月成立以来，业务发展迅速。

２００８年３月，ＶＩＳＡ国际组织重组后，在美国证券交易所公开上市。根据ＶＩＳＡ国际组织董事会通过的办法，上市前公司向其缴纳的会员费、服务费、交易转接费等各项费用共１９万美元，折合成对ＶＩＳＡ国际组织的股权４，５６３股。根据ＶＩＳＡ国际组织要求，公司本年度出售２，５６４股。截止２００８年１２月３１日，公司持有ＶＩＳＡ国际组织股权１，９９９股，该部分股权在３年内不能转让。

７、同公允价值计量相关的内部控制制度、与公允价值计量相关的项目

２００８年，公司对交易性金融资产和可供出售金融资产采用公允价值计量，公允价值采取报价、成交价或收益率曲线法确定。其中：人民币债券收益率曲线采用中央国债登记结算有限责任公司编制公布的收益率曲线，外币债券收益率曲线采用彭博系统提供的收益率曲线。

与公允价值计量相关的项目

（单位１：万元）

项目 （１）	期初金额 （２）	本期公允价值变动损益 （３）	计入权益的累计公允价值变动（４）	本期计提的减值 （５）	期末金额 （６）
金融资产
其中：１．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产２	３０４，８９５．２３	４８，９８８．８５			５２７，０３１．５０
其中：衍生金融资产	６１８．５８	４３，６９４．４９			４４，３１３．０７
２．可供出售金融资产	７８５，３３１．８２		３０，６１４．６０	１３，９５６．００	１，７９４，６７９．６５
金融资产小计	１，０９０，２２７．０５	４８，９８８．８５	３０，６１４．６０	１３，９５６．００	２，３２１，７１１．１５
金融负债	３，６１４．２６	－４２，２２３．０３			４５，８３７．２９
投资性房地产
生产性生物资产
其他３
合计	１，０９０，２２７．０５	４８，９８８．８５	３０，６１４．６０	１３，９５６．００	２，３２１，７１１．１５

注：１、单位统一折算成人民币列示。２、含衍生金融资产。３、其他中金额重大的项目，可以在表中单独列示。４、直接计入权益的累计公允价值变动。５、本表不存在必然的勾稽关系。６、“合计”不含“金融负债”。

８、公司控制的特殊目的主体情况

不适用。

９、持有外币金融资产、金融负债情况

（单位１：万元）

项目 （１）	期初金额 （２）	本期公允价值变动损益 （３）	计入权益的累计公允价值变动（４）	本期计提的减值 （５）	期末金额 （６）
金融资产
其中：１．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产２	５８，９７６．７２	－８，３４３．６２			４７，６５２．４７
其中：衍生金融资产	６１８．５８	－３６９．２０			１２０１．０４
２．贷款和应收款３	５６０，８１０．０７			１，５２３．７２	３８４，０８２．２９
３．可供出售金融资产	３８，６４４．５０			１３，９５６．００	１６，１１０．１５
４．持有至到期投资３	２０８，４８０．０７			１０，５２６．８０	１１５，５４４．７６
金融资产小计	８６７，３１７．３１	－８，３４３．６２		２６，００６．５２	５６３，３８９．６７
金融负债	３，６１４．２６	１，８４０．６６			２，７２５．２６

注：１、单位统一折算成人民币列示。２、含衍生金融资产。３、不按公允价值计量的金融资产无需填写第３、４两列。４、直接计入权益的累计公允价值变动。５、本表不存在必然的勾稽关系。

（二）对公司未来发展的展望

１、未来经营环境变化

（１）国际金融危机的影响进一步蔓延，经济呈下行趋势。由于国际金融危机的影响，全球经济面临的不确定性日益增加，全球主要经济体已经步入下滑通道，受此影响，我国经济呈下行趋势。这对商业银行应对经济波动的能力提出挑战，要求坚持稳健经营，加强风险管理。

（２）积极的财政政策和适度宽松的货币政策仍将持续。为抵御国际经济环境对我国的不利影响，促进国家经济平稳较快增长，２００８年年末宏观调控政策作出了重大调整，将实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，并取消了商业银行贷款规模的限制。同时，国家在今后两年多时间内安排４万亿元资金强力启动内需，促进经济稳定增长。２００８年１１月５日温家宝总理主持召开国务院常务会议，研究并确定了当前进一步扩大内需、促进经济增长的十项措施，部署了落实中央政策措施的七项工作。２００８年１２月结束的中央经济工作会议，明确提出了明年应对危机和经济发展的五项重点任务，“保增长、扩内需、调结构”成为会议的主题。这就要求商业银行必须落实中央政策，保增长、调结构、控风险、创效益，服务经济社会发展。

（３）国内金融业的发展给商业银行带来新的机遇和挑战。主要表现为银行信贷利差收窄、议价能力减弱，将带来银行利差收窄和信贷成本的上升，以净利差收入为主的传统盈利模式将面临很大挑战。同时，资本市场的恢复需要时间，银行中间业务收入面临增长困境。这对商业银行风险管理能力、定价能力和盈利模式提出了新的要求。

（４）贷款需求增长与贷款投放将呈现结构性差异。一方面贷款需求旺盛将以政府主导的基础设施项目为主，其投资周期较长。另一方面，中小企业特别是民营中小企业受国内外经济形势影响，贷款需求减弱，经营困难，风险加大，从而对商业银行的贷款投放和资产质量带来考验。

２、新年度经营计划及公司采取的主要措施

（１）新年度公司经营目标

――资产总额８０００亿元

――年末不良贷款率控制在１．８２％以内

（２）新年度公司主要措施

公司将深入学习实践科学发展观，认真贯彻中央扩大内需保持经济平稳较快增长的政策，坚持“存款立行、风控保行、服务兴行”的经营原则，坚决落实发展规划纲要，持续拓展和完善银行功能，把保增长、调结构、控风险、创效益作为核心目标，把深化机制改革作为主要抓手，把加强班子和员工队伍建设作为基本保障，加快转变发展方式，增强综合调控能力，确保安全健康发展。公司将着重抓好以下几方面的工作：

① 深化投入产出机制改革，提高资源使用效益

加强综合调控，健全收入增长机制，在利差收窄条件下不断挖掘新的利润增长点；优化机构资源配置，根据区位特点把分行划分为战略重点型、盈利贡献型和战略支点型，分别实施不同的最大机构数量配置；尽早安排落实分支机构发展计划，做到早投产、早见效；优化人力资源配置，集约使用人力资源，人员配置向效益贡献倾斜；优化费用资源配置，实行有保有压，费用配置向经营一线和增量业务倾斜，推进成本精细化管理；优化激励资源配置，强化正向激励。

② 深化营销机制和授信体制改革，确保总量增长和质量提高

营销机制改革的重点是建立对客户的综合服务机制、产品部门与销售部门的联动机制和各业务部门的联动机制，处理好营销条线与信用风险管理条线的关系、短期效益与长期效益的关系；营销组织更贴近市场，针对不同类型客户的需求特点，制定细分市场拓展服务指引；利用当前我国经济结构优化升级的有利时机，以客户开发带动结构调整。

突出加强信用风险防控，切实做好存量信贷资产的质量管理，加强增量资产的风险控制；新增贷款客户选择更加精细化，提高新增授信准入门坎，强化担保措施，按照国家产业政策，逐户进行风险评估，坚持审慎稳健，避免盲目跟风和非理性冲动；完善风险预警机制，全方位建立信用风险管理长效机制。

③ 深化产品创新推广机制改革，增强服务能力和竞争能力

建立产品专业化开发机制，在不同层面建立研发团队，加大产品研发投入，不断开发新产品，完善产品组合；对于新产品可能连带的风险，建立相应的风险评估和对冲机制；建立产品联动营销机制，实行产品经理制，提高产品营销支持和推广的专业化水平；拓展完善服务领域，抓住国家扩大内需政策带来的机遇，大力开展投资银行业务；争取在年内完成基金公司筹建工作；加大与各类非银行金融机构的业务合作，提高综合服务能力。

④ 深化合规运行机制改革，提高合规管理和内控水平

合规运行机制改革的关键是理顺合规管理部门与专业管理部门、监督部门的关系，强化前中后台的内控职责，实现主动合规、全员合规、全过程合规，形成全面的合规风险管理体系；完善合规管理，完善市场风险和操作风险管理体制，借助技援，强化中台职责，落实市场风险监测；加强稽核、监察和安全工作。

３、为实现未来发展战略所需资金需求及使用计划、资金来源情况

资本约束不仅是银行业监管的刚性要求，更是商业银行持续健康发展的内在需要。公司将继续完善资本补充机制，不断提升资本实力，增强抵御风险能力和业务发展能力，在确保资本充足率满足监管要求的前提下，合理扩大业务规模。一是通过内部积累，不断充实资本实力；二是充分运用次级债、混合资本债券和股票增发等工具，适时实施资本融资；三是积极研究国家允许的其他资本补充工具，拓宽资本补充渠道。

４、能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素

２００９年，公司面临的形势更为复杂，不确定性因素很多。全球金融危机蔓延以及国内经济增长放缓导致区域性、行业性风险扩大；贷款利率呈下降趋势，存贷利差将不断收窄；出口下降使国际结算业务受到较大影响，外汇市场剧烈波动使汇率风险加大。

６．２ 银行业务数据摘要

６．２．１商业银行前三年主要财务会计数据

（单位：人民币千元）

项目	２００８年		２００７年	２００６年
	境内审计数	境外审计数	境内审计数	境内审计数
资产总额	７３１，６３７，１８６	７３１，５９９，４５２	５９２，３３８，２７４	４４４，９３９，５２７
负债总额	７０４，２１５，８３０	７０３，９９４，０９２	５７９，２８２，６４７	４３３，２９６，７３２
存款总额	４８５，３４９，５７７	４８５，３４９，５７７	４３８，７８２，２５９	３７１，０６２，０５５
其中：企业活期存款	１７９，６３３，０６６	１７９，６３３，０６６	１７３，６４０，８６３	１２５，０２２，５８１
企业定期存款	１４４，４８５，２５１	１４４，４８５，２５１	１５０，４４３，３２１	１３５，６７４，６９８
储蓄活期存款	１９，７０１，７６９	１９，７０１，７６９	１９，０５７，１９２	１６，０７８，０３４
储蓄定期存款	４３，９１６，９８５	４３，９１６，９８５	３５，２３３，５５７	２９，２５５，０６６
其他存款	９７，６１２，５０６	９７，６１２，５０６	６０，４０７，３２６	６５，０３１，６７６
贷款总额	３５５，４７７，８３８	３５５，４７７，８３８	３０６，０７７，６７０	２５９，７６７，１４５
其中：正常贷款	３４８，９９０，６５８	３４８，９９０，６５８	２９９，１８８，１６３	２５２，６８０，１４４
不良贷款	６，４８７，１８０	６，４８７，１８０	６，８８９，５０７	７，０８７，００１
同业拆入	７，６８８，１６４	７，６８８，１６４	－－	１，９３６，３６３
贷款损失准备	９，８０９，８６４	９，８０９，８６４	７，５２８，３１７	５，９６４，１６０

资本构成及其变化情况：

（单位：人民币亿元）

项目	２００８年	２００７年	２００６年
资本净额	４０３．４６	２４２．０４	１９１．７９
其中：核心资本净额	２６４．１６	１２５．９４	１１１．８１
附属资本净额	１３９．３０	１１６．１０	７９．９８
加权风险资产净额	３，５４０．０１	２，９２６．５１	２，３１７．６８
资本充足率（％）	１１．４０	８．２７	８．２８
核心资本充足率（％）	７．４６	４．３０	４．８２

６．２．２商业银行前三年主要财务指标

主要指标（％）	标准值	２００８年		２００７年		２００６年
		期末	平均	期末	平均	期末	平均
资产利润率		０．４６	０．５４	０．４１	０．４１	０．３６	０．４０
资本利润率		１１．２０	２０．７９	１６．０９	１５．５７	１２．５１	１３．４８
资本充足率	≥８％	１１．４０	９．０３	８．２７	８．４７	８．２８	８．１４
核心资本充足率	≥４％	７．４６	５．３３	４．３０	４．４８	４．８２	５．１２

不良贷款率		≤１５％	１．８２	２．０４	２．２５	２．５０	２．７３	２．８９
存贷款比例	人民币	≤７５％	７１．６４	７１．７７	６４．６２	７４．７４	６４．３８	６５．１９
	外币	≤８５％	２９．２３	５５．６２	５４．１７	５５．００	３４．３７	４０．２４
	折人民币	≤７５％	７０．４４	７１．４１	６４．３６	７４．１７	６３．４２	６４．３８
资产流动性比例	人民币	≥２５％	５２．９０	４５．３２	４８．１５	４５．８３	６４．２９	４１．７６
	外币	≥２５％	６７．８７	６０．５５	８０．８３	７７．１９	７９．９６	１１０．５６
单一最大客户贷款比例		≤１０％	３．７２	５．０１	５．５８	５．８７	７．０４	６．４５
最大十家客户贷款比例		≤５０％	２７．４８	３６．５６	４１．７０	４０．０７	３６．３１	３６．０６
拨备覆盖率			１５１．２２	１２５．７７	１０９．２７	９４．９４	８４．１５	７４．４７
成本收入比			４１．４１	３９．２１	４０．３９	４０．３５	４２．７４	４２．８８

注：不良贷款率按“五级分类”口径，不良贷款率 ＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）÷各项贷款余额×１００％

迁徙率数据列表：

项目（％）	２００８年	２００７年	２００６年
正常类贷款迁徙率	５．９２	１２．０２	４．４０
关注类贷款迁徙率	１４．４１	１７．０６	１６．６５
次级类贷款迁徙率	６２．６１	３０．５４	５３．５７
可疑类贷款迁徙率	４１．０８	１５．４５	３８．０６

６．２．３分支机构情况

机构名称	营业地址	机构数	职员数	资产规模 （人民币万元）
总行	北京市东城区建国门内大街２２号		９０６	２０，６９３，５７８
北京分行	北京市西城区金融大街１１号	３８	１２５７	１０，１７８，１５２
南京分行	南京市中山路８１号	１６	５０２	３，６１８，７９９
杭州分行	杭州市庆春路７３号	１９	６５６	４，００４，３８５
上海分行	上海市浦东南路２５６号	２０	５４９	３，５２３，４１５
济南分行	济南市纬二路１３８号	２４	７２７	２，６１６，３３８
昆明分行	昆明市威远街９８号	２０	５３４	１，９３２，９４４
深圳分行	深圳市福田区深南中路３０３７号南光捷佳大厦裙楼１－４层	１６	４５２	１，９２２，０４２
沈阳分行	沈阳市和平区中山路１１２号	９	３０９	１，５９６，８７９
广州分行	广州市越秀区五羊新城广场寺右新马路１１３号	９	３８０	１，４９７，６２６
武汉分行	武汉市武昌区民主路７８６号	１４	４３３	２，１１２，０４５
重庆分行	重庆市渝中区上清寺路６号	１３	４０１	２，５１３，３９２
成都分行	成都市武侯区航空路１号１栋	９	３０１	１，１１１，５４４
西安分行	西安市碑林区和平路２２号盛唐国际大厦	７	２４７	１，２８３，０４５
乌鲁木齐分行	乌鲁木齐市东风路１５号	５	１８０	７０９，００２
大连分行	大连市中山区同兴街２５号	９	２８６	１，９４９，６８４
青岛分行	青岛市市南区东海西路５号甲１层	１２	３０７	１，１９６，４１７
太原分行	太原市迎泽大街１１３号	１０	３８９	２，２１５，０７３
温州分行	温州市车站大道神力大厦	１０	２７６	８９１，１０７
福州分行	福州市鼓楼区东大路９２号	６	２１４	５９２，２６０
呼和浩特分行	呼和浩特市回民区中山西路１号首府广场	４	１７９	１，２２７，８８８
天津分行	天津市河西区宾水道增９号环渤海发展中心Ｅ座	７	２６９	７５３，９０７
石家庄分行	石家庄市辖区中山西路４８号	１１	３３７	１，４１２，３９３
宁波分行	宁波市江东区百丈东路７８７号	２	１３７	７５４，５０６
绍兴分行	绍兴市延安路２６０号	２	１１９	２６５，８３７
南宁分行	南宁市市民族大道８５号南丰大厦	１	８０	１２６，３８４
常州分行	常州市和平北路１６２号	１	１２４	２２９，８２１
苏州分行	苏州市干将西路１２９６号	１０	２８７	１，０３６，１３３
无锡分行	无锡市新生路１０５号	９	２７１	１，１９９，１２３
总 计		３１３	１１１０９	７３，１６３，７１９

６．２．４报告期贷款资产质量情况

１、报告期内贷款资产质量情况：

（单位：人民币千元）

五级分类	金额	占比（％）	与上年同期相比增减（％）
正常贷款	３２９，１３４，２４９	９２．５９	１８．４７
关注贷款	１９，８５６，４０９	５．５９	－７．０７
次级贷款	１，９６０，９６５	０．５５	－３１．６０
可疑贷款	３，２６０，３３１	０．９１	１１．９０
损失贷款	１，２６５，８８４	０．３６	１４．１８
合 计	３５５，４７７，８３８	１００．００	１６．１４

２、重组贷款、逾期贷款情况：

（单位：人民币千元）

分类	期初余额	期末余额	所占比例（％）
重组贷款	１，０４２，４７１	６８４，５１８	０．１９
逾期贷款	６，９２２，３５３	６，４５２，４５７	１．８２

６．２．５贷款减值准备金的计提和核销情况

（单位：人民币千元）

	境内审计数	境外审计数
期初余额	７，５２８，３１７	７，５２８，３１７
报告期计提	４，５０７，４０１	４，５０７，４０１
已减值贷款利息冲转	２２７，９５０	２２７，９５０
报告期收回	５９，５６２	５９，５６２
报告期核销	２，０５４，４８５	２，０５４，４８５
报告期转出	２，９８１	２，９８１
期末余额	９，８０９，８６４	９，８０９，８６４

贷款减值准备金的计提方法：

公司在资产负债表日按照个别评估和组合评估两种方式对各项贷款的减值损失进行评估。

对于单笔金额重大的贷款，公司采用个别评估方式进行减值测试。有客观证据表明贷款发生减值损失的，损失金额以贷款账面价值与预计未来现金流量折现值之间的差额计量，计提贷款损失准备并计入当期损失；减值测试时充分考虑借款人的还贷能力、抵（质）押物的合理价值、担保人的代偿能力等因素。

对于单笔金额不重大的贷款，及按个别评估方式测试未发生减值的贷款，将包含在具有类似特征的贷款组合中，以组合为单位评估其减值损失，计提相应减值准备并计入当期损益。

６．２．６ 应收利息情况

（单位：人民币千元）

项 目	期初余额	本期增加	本期收回	期末余额
应收利息	１，５２８，９７７	１７，００４，８８２	１６，７００，３７８	１，８３３，４８１

应收利息坏账准备的提取情况：

２００８年，公司对应收利息进行检查，不存在减值，因此未计提坏账准备。

坏账核销程序与政策：

对符合核销条件的项目，公司按分行申报、总行审批的程序办理：分行相关部门组织坏账核销申报、审查，提交分行资产负债管理委员会审议同意后上报总行；经总行相关部门审查、提交资产负债管理委员会审批同意后，进行核销。

公司在坏账核销中遵循严格认定核销条件，提供确凿证据，严肃追究责任，逐户、逐级上报、审核和审批，对外保密，“账销案存权在”的原则。坏账核销后，严格落实核销后管理责任，采取多种手段继续追索。

６．２．７营业收入

（单位：人民币千元）

业务种类	数额	所占比例（％）	与上年同期相比增减（％）
贷款利息收入	２３，７９１，１０１	６１．３８	２６．８９
拆放同业利息收入	３１５，０４５	０．８１	２２８．８０
存放中央银行款项利息收入	１，２８４，９７３	３．３２	６７．９０
存放同业利息收入	４９，６１５	０．１３	－１９．７３
债券投资利息收入	２，９４７，０４９	７．６０	２１．４９
手续费收入	１，０６３，４９６	２．７４	４９．１２
其他业务	９，３１０，７１２	２４．０２	１７８．６９
合计	３８，７６１，９９１	１００．００	４８．２２

６．２．８贷款投放情况

１、贷款投放按行业分布情况

报告期末，公司对公贷款行业分布前１０位为制造业，批发和零售业，建筑业，租赁和商务服务业，房地产业，电力、燃气及水的生产和供应业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，住宿和餐饮业，水利、环境和公共设施管理业，余额合计２８１，３７１，７１８千元，占贷款总额的７９．１５％。

２、贷款投放按地区分布情况

（单位：人民币千元）

地区分布	年末		年初
	账面余额	比例（％）	账面余额	比例（％）
华北及东北地区	１２８，８８３，３３２	３６．２５	１１３，５１９，３４６	３７．０８
华东地区	１１８，２２８，４９６	３３．２６	９８，０６５，３９３	３２．０４
华南及华中地区	５８，７２０，１９４	１６．５２	５２，６９４，８９０	１７．２２
西部地区	４９，６４５，８１６	１３．９７	４１，７９８，０４１	１３．６６
合 计	３５５，４７７，８３８	１００．００	３０６，０７７，６７０	１００．００

３、前十名贷款客户情况

报告期末，公司前十大客户贷款余额合计１１０．８８亿元，比年初增加９．９６亿元；占期末贷款余额的３．１２％，比年初降低０．１８个百分点。

４、贷款担保方式分类及占比

（单位：人民币千元）

担保方式	２００８年		２００７年
	账面余额	占比（％）	账面余额	占比（％）
信用贷款	５０，９５２，３３２	１４．３３	２８，９９６，５２３	９．４８
保证贷款	１１６，７０１，８３５	３２．８３	１１０，０６９，９０７	３５．９６
附担保物贷款	１８７，８２３，６７１	５２．８４	１６７，０１１，２４０	５４．５６
—抵押贷款	１３１，４８４，１５１	３６．９９	１１１，７２８，９９８	３６．５０
—质押贷款	５６，３３９，５２０	１５．８５	５５，２８２，２４２	１８．０６
合计	３５５，４７７，８３８	１００．００	３０６，０７７，６７０	１００．００

６．２．９抵债资产

（单位：人民币万元）

类别	期末数		期初数
	金额	计提减值准备金额	金额	计提减值准备金额
房产	７４５８８．７３	２５０２５．０４	６３６９１．４４	２１２８２．１１
土地使用权	－	－	９６８７．８５	１９３７．５７
股权	６６４１．６９	４３１８．８６	１１１５９．９７	６５９５．７９
汽车	－	－	－	－
其他	３７７９．９５	２５６６．５６	４０３８．６５	１３０４．５６
合计	８５０１０．３７	３１９１０．４６	８８５７７．９１	３１１２０．０３

６．２．１０主要存款与贷款结构情况

１、主要存款及利率情况

（单位：人民币千元）

项目	平均余额	平均利率（％）
企业活期存款	１２４，８５０，８４９	１．１４
企业定期存款	２４５，７１９，６２８	３．２７
储蓄活期存款	１６，１４４，７１４	０．６６
储蓄定期存款	４４，２４２，６５９	２．７３
合计	４３０，９５７，８５０	２．５０

２、主要贷款及利率情况

（单位：人民币千元）

项目	平均余额	平均利率（％）
一年以内短期贷款	２２７，６２６，５４４	７．１０
中长期贷款	１０８，７７５，８９４	６．８０
合计	３３６，４０２，４３８	７．００

注：一年以内短期贷款包括贴现。

６．２．１１持有的金融债券情况

（单位：人民币万元）

类别	金额
政策性金融债	１，５８１，０３６
商业银行金融债	２２８，８５２
证券公司金融债	４６，７２３
财务公司金融债	３５，２５３
国际金融公司金融债	５，０００
商业银行次级债	１３６，０００
保险公司次级债	３０，０００
商业银行混合资本债券	５０，０００
合计	２，１１２，８６４

其中，重大金融债券的情况：

（单位：万元）

债券发行人	类别	币种	面值 （原币）	年利率 （％）	到期日	计提减值 准备（原币）
雷曼兄弟公司	证券公司金融债	美元	１０００	－	２００９．１１．１６	１０００
摩根士丹利	证券公司金融债	美元	１０００	４．８４	２０１０．０１．１５	５４３
摩根士丹利	证券公司金融债	美元	５００	２．９１	２００９．０２．０９	２７１
摩根士丹利	证券公司金融债	美元	５００	３．０４	２０１１．０１．１８	２７１
美联集团	商业银行金融债	美元	８００	４．８８	２０１１．１０．１５	４３４
高盛公司	证券公司金融债	欧元	５００	４．６７	２０１１．０５．１１	２６８
通用电气金融服务公司	财务公司金融债	美元	６００	２．３２	２０１７．０２．１５	１７５
花旗集团	商业银行金融债	美元	１０００	２．３２	２０１４．０３．０７	２９３
原贝尔斯登有限公司	证券公司金融债	美元	７００	－	２０１２．０２．０１	２０３
	合计折人民币		４６，４４０			２４，３５１

６．２．１２报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况

１、委托理财业务的开展和损益情况

２００８年，公司累计发行资金类理财产品８７期，比上年增加７６期；发行金额１６８．８９亿元，比上年增加１１６．７１亿元。其中： 发行“增盈”序列标准化产品２２期，发行金额３４．９０亿元；发行“增盈”序列产品个性化产品５６期，发行金额８２．６７亿元；发行“慧盈”序列标准化产品７期，发行金额５０．５２亿元；发行“慧盈”个性化产品２期，发行金额０．８亿元。理财业务实现收入４８８６万元，比上年增加１０４５万元。

２、资产证券化业务的开展和损益情况

不适用。

３、各项代理业务的开展和损益情况

人民币债券结算代理和黄金代理业务有了一定的发展规模。

２００８年，公司累计办理债券结算代理业务６７笔，券面总额１１４．０６亿元，手续费收入９４．９８万元；新增债券结算代理客户５户。

２００８年，公司累计办理代理黄金交易２００８６笔，交易金额１４．１７亿元，比上年增加５．４１亿元。新增黄金代理客户１７１６２户，其中个人客户新增１７１４６户，机构客户新增１６户。实现收入２３１．６２万元，比上年增加１４３．４４万元。

４、托管业务的开展和损益情况

２００８年，公司基金代销和托管业务取得较好业绩。主要体现在：一是托管规模继续较快发展，总托管规模达到２７２．２３亿元，比年初增加１２２．２３亿元，增长８０％，实现托管费收入３０６２．７２万元，比上年增长３５８％；二是公司基金托管规模达１４０．５７亿元，比年初增加４５亿元，增长４８％。三是公司代销基金类产品达到１３３只，比上年末增加１０４只。基金代销额５０．８亿元，实现基金代销收入６４４１．１１万元。

６．２．１３持有的衍生金融工具情况

（单位：人民币千元）

类别	合约／名义金额	公允价值
		资产	负债
利率掉期合约	６，６６７，３７８	－－	４４０，６３７
货币掉期合约	５，４１８，４１４	－－	１７，７３６
未交割即期外汇合约	９，６７１，１４４	１，５９１	－－
远期合约	８０３，２５８	９０３	－－
利率期权	６，６６７，３７８	４４０，６３７	－－
合计		４４３，１３１	４５８，３７３

１、名义金额仅指在资产负债日尚未完成的交易量，并不代表风险数额。公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的当事人自愿据以进行资产交换或负债清偿的金额。

２、公司将衍生金融工具用于对资产及负债的管理，例如，公司对于吸收的结构性存款，通过利率掉期降低利率风险。

６．２．１４可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况

报告期末，可能对财务状况与经营成果造成重大影响的主要表外业务情况如下：

（单位：人民币千元）

项目	年末	年初
信贷承诺	１５４，６４６，５８３	１１６，９２２，７８８
其中：
不可撤销的贷款承诺	－	－
银行承兑汇票	１３７，０７２，９５６	１０３，３０２，０９１
开出保函	４，９３６，１１８	３，１４６，２０３
开出信用证	６，０３４，８７４	８，１４３，５０７
未使用的信用卡额度	６，６０２，６３５	２，３３０，９８７
租赁承诺	１，９８３，８４８	１，８２５，６８２
资本性支出承诺	－	－

６．２．１５各类风险和风险管理情况

１、信用风险管理

（１）产生信用风险的主要业务。信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给银行造成损失的可能性和收益的不确定性。本公司信用风险主要存在于贷款、同业拆借、债券投资、票据承兑、信用证、银行保函等表内、表外业务。

（２）信用风险管理组织架构和职责划分。本公司建立了分工合理、职责明确、相互制约的信用风险管理组织架构：公司董事会下设关联交易控制委员会和风险管理委员会，分别负责关联交易管理、全行风险管理战略的制定；总行信贷政策委员会负责重大信用风险管理政策的制定并组织实施；总行、地区信用风险管理部分别负责全行、所在地分行信用风险管理；公司根据授权体系和业务风险状况，实施授信审批委员会集体审批与专职审批人授权审批相结合的授信审批模式；公司按照授信业务风险控制环节，设置了职责明确、相互制约的工作岗位。

（３）报告期内信用风险管理措施。报告期内，面对外部复杂多变的经济形势，本公司认真贯彻执行国家宏观调控政策，不断强化信用风险管理水平，确保资产结构和质量的优化、提高。一是制定信用风险管理战略规划，明确信用风险管理目标和方向；二是全面建立垂直集中的信用风险管理体制，实现信用风险管理与业务经营相分离；三是适时调整授信政策，强化授信组合管理，按照“有保有压”的原则调整、优化资产结构；四是强化授信全过程管理，重点强化授信分析岗、实地见证岗、贷后预警岗规范性管理；五是完善风险预警和贷后检查机制建设，加强存量业务动态监控与潜在风险业务处置；六是实施同一债务人管理，防范集团客户、关联互保风险；七是建立授信制度按季评价机制，完善授信工作质量管理评价体系；八是完善信用评级体系，提高风险识别、评估能力；九是强化风险迁徙管理，充足计提资产减值准备，提高风险抵补水平；十是实施问题授信集中管理，加大呆账核销力度，多渠道处置不良贷款；十一是强化信息系统建设，优化授信业务流程与系统功能。

（４）信贷资产风险分类方法和程序。本公司信贷资产风险分类方法与程序如下：本公司根据中国银监会《贷款风险分类指引》规定的标准，综合考虑借款人的还贷能力、还款意愿、还款记录、担保状况及借款人内部管理等因素对信贷资产进行分类；本公司信贷资产风险分类实施客户经理初分、客户经理主管审核、地区信用风险管理部复审、认定的逐级分类认定程序。

（５）信用风险基本情况

信用敞口。报告期末，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本公司表内外信用风险敞口合计为８７８２．１６亿元。其中，表内业务风险敞口７２３５．６９亿元，占比８２．３９％；表外业务风险敞口１５４６．４７亿元，占比１７．６１％。

风险集中度。报告期末，公司最大单一法人客户贷款余额１５亿元，占资本净额的３．７２％；最大十家单一法人客户贷款余额１１０．８８亿元，占资本净额的２７．４８％。贷款行业、地区分布情况见６．２．８贷款投向分布。

不良贷款行业、地区分布。报告期末，公司各行业不良贷款率超过对公不良贷款平均比例（１．９４％）的主要是农林牧渔业６．４９％、居民服务和其他服务业６．３７％、信息传输、计算机服务和软件业５．５２％、房地产业３．６８％、租赁和商务服务业３．６５％、批发和零售业３．３９％、教育３．０４％。公司各地区不良贷款率超过全行不良贷款平均比例（１．８２％）的是华南及华中地区４．６１％、华北及东北地区１．８６％，华东地区、西部地区不良贷款率低于全行不良贷款总体比例。

（６）２００９年信用风险管理措施。２００９年，受全球金融危机蔓延及国内经济增长放缓影响，银行面临的区域性、行业性风险有进一步扩大的可能，公司在信用风险管理方面面临更为严峻的形势。公司将紧紧围绕“保增长、调结构、控风险、创效益”的核心目标，切实提高信用风险管理政策研究能力、应变反应能力、系统执行能力、服务发展能力，深化、完善信贷政策研究机制、信贷组合管理机制、合规运行管理机制、风险预警排查机制、资产保全工作机制、专业运行管理机制、专业队伍建设机制，按照“有保有压、区别对待”的原则不断调整、优化资产结构，提高当前形势下信用风险识别、评估、计量、控制能力，确保授信业务健康发展，实现风险控制与业务发展的协调统一。

２、流动性风险管理

公司一直高度关注流动性风险，持续推动流动性管理方法和技术手段的发展完善，不断提高流动性风险管理能力。２００８年，借助德意志银行流动性风险技援项目，公司逐步建立了以缺口分析为基础，头寸管理、指标管理、缺口管理相结合、压力测试和应急管理相配套的流动性管理体系，流动性管理水平明显提高。

２００８年，影响公司流动性的因素主要有：一是受全球金融危机和我国经济增长变缓影响，部分企业盈利能力下降，现金流量减少；二是我国实施适度宽松的货币政策，有利于公司确保流动性安全。

公司根据国家宏观调控政策和市场走势变化，结合自身资金来源运用匹配情况，动态调整资产负债结构，资产负债业务实现健康、协调发展，流动性持续保持充足。２００８年末，公司本币、外币流动性比例分别为５２．９０％、６７．８７％；本外币存贷比为７０．４４％，符合监管要求。

３、市场风险管理

（１）本公司承担的市场风险类别。

由于公司拆借／回购期限缺口集中在１个月内，利率衍生产品主要用于理财产品的风险对冲，公司利率风险主要集中于债券投资业务。

由于外汇资本金和外汇利润结汇受外管政策限制不能自主调节，且本公司黄金自营业务规模较小，公司汇率风险主要集中于外汇交易业务。

（２）市场风险水平和风险头寸。报告期末，本公司债券投资面值为８６８．８５亿元，基点价值为３１９４万元人民币，平均待偿期限为４．５２年，平均久期３．５０年。交易账户总头寸为６４．５２亿元人民币，累计外汇敞口头寸比例为４．０７％。

（３）市场风险的识别、计量、控制方法和敏感性分析。公司每日监测债券业务和外汇业务的敞口，计量敏感性指标和损益，采用历史模拟法进行了市场风险模拟压力测试，评估了本公司在极端情况下可能的最大损失。

（４）市场风险管理政策和程序。公司设立了独立的市场风险管理部门负责市场风险识别、计量、监测和控制，并进行风险信息报告。按照市场风险管理指引要求，制定了市场风险管理政策和程序。

（５）市场风险资本状况。本公司未达到市场风险资本计提标准，无需计提市场风险资本。

（６）２００９年市场风险管理措施。２００９年，公司将进一步提高市场风险识别能力，逐步运用敏感性指标、风险价值和压力测试等计量方法和工具，加强对债券投资和外汇交易等重点业务的市场风险管理。

４、操作风险管理

（１）操作风险管理情况。报告期内，为加强操作风险管理，公司采取了以下措施：

一是根据《商业银行操作风险管理指引》，借鉴德银风险管理技援经验，总行设立了市场与操作风险管理部，独立履行全行操作风险管理职责，总行各专业部门设立了操作风险控制岗，负责本专业条线的操作风险控制，初步建立了符合监管要求，且与公司业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系。

二是制定实施了操作风险管理规划、总体政策、年度策略，操作风险识别、计量、监测、控制、报告的各项工作有序展开。

三是运用业务风险评估、关键风险指标监测和损失数据收集等标准化管理工具，对全行操作风险进行识别、评估与量化。

四是针对新业务、新产品管理，对其操作风险识别充分性和控制措施的完整有效性进行审核，减少操作风险发生的可能性。

报告期内，公司未发生重大操作风险事件，操作风险识别与控制能力日益增强，操作风险得到有效控制。

（２）２００９年可能出现的风险。受国际金融危机加速蔓延和经济增长明显减缓的影响，国内经济实体出现增长下滑，企业经营困难加大的情况，特别是出口型及劳动密集型中小企业面临较大的经营困难，中小企业的生存状况将进一步恶化，在困难的经济环境下，伪造信息骗取银行资金与个人客户信用卡恶意透支、套现等诈骗银行资金的操作风险将增加。

（３）２００９年操作风险管理措施。一是牢固树立“风控保行”的经营理念，完成操作风险管理体系的建设，统一并规范操作风险管理方法与工具，提升全行识别与控制风险能力；二是强化操作风险预警与提示，开展操作风险管理技能培训；三是提高新产品、新业务领域中操作风险识别与控制审核的效果；四是完善、统一各专业运用风险评估、关键指标监测、数据收集等先进的标准化管理方法与工具，对操作风险实施事前识别与防范、事中监测与预警、事后总结经验教训与整改的全过程管理。

６．３报告期内投资情况

６．３．１募集资金使用情况

根据公司２００８年第一次临时股东大会，并经中国证券监督管理委员会（证监许可［２００８］ １０４２号 ）文核准，公司非公开发行股票７９０，５２８，３１６股，实际募集资金净额１１３．８亿元已使用完毕，全部用于补充资本金。

６．３．２ 变更项目情况

□适用 √ 不适用

６．４ 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

６．５董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

６．６董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

公司前三年现金分红的数额、与净利润的比率：

（单位：人民币千元）

项目	２００７年	２００６年	２００５年
现金分红额度	４６２，０００	４６２，０００	４６２，０００
归属于上市公司股东的净利润	２，１０１，１８９	１，４５７，０４３	１，２７９，５９４
与净利润比率（％）	２１．９９	３１．７１	３６．１１

公司聘请的北京京都天华会计师事务所、安永会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。公司２００８年度经境内外会计师事务所审计后的净利润为３，０７０，８３８，３４６．４０元。

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第４号－－－金融类公司境内外审计差异及利润分配基准》（证监会计字［２００１］５８号）、《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金［２００５］４９号）及《华夏银行股份有限公司章程》的规定，公司以经境内会计师事务所审计后的净利润为基础提取法定盈余公积；年度终了从净利润中提取一般准备，用于弥补尚未识别的可能性损失；以经境内外会计师事务所审计后的可供股东分配利润为基础向股东分配普通股股利。现提出公司２００８年度利润分配预案如下：

（一）按境内会计师事务所审计后２００８年度净利润３，０７０，８３８，３４６．４０元的１０％提取法定盈余公积３０７，０８３，８３４．６４元。

（二）根据财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金［２００５］４９号）的规定，２００８年度拟根据承担风险和损失的资产余额的０．３８５％提取一般准备２，０８０，９５６，３１５．６８元。

（三）向股东分配普通股股利：２００８年度股利分配按总股本４，９９０，５２８，３１６股为基数，每１０股现金分红１．３０元（含税），分配股利６４８，７６８，６８１．０８元。２００８年度利润分配后剩余的未分配利润留待以后年度进行分配。

以上利润分配预案须经公司２００８年度股东大会审议通过后两个月内实施。

§７ 监事会报告

监事会认为公司依法运作、财务情况、募集资金使用、收购与出售资产交易和关联交易不存在问题。

§８ 重要事项

８．１ 收购资产

□适用 √不适用

８．２ 持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权情况

（一）公司持有其他上市公司发行的股票情况

证券代码	证券简称	初始投资金额 （人民币元）	占该公司股权比例（％）	期末账面价值 （人民币元）
Ｖ	Ｖｉｓａ Ｉｎｃ．	１，２９６，６５５	０．０００４	５６７，９３４．８９

（二）公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况

持有对象名称	初始投资金额 （人民币元）	持股数量	占该公司股权比例（％）	期末账面价值 （人民币元）
中国银联股份有限公司	８１，２５０，０００	６２，５００，０００	２．１６	８１，２５０，０００

８．３ 出售资产

□适用 √不适用

８．４ 重大担保

□适用 √不适用

报告期内，公司除中国银监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。

８．５ 重大关联交易

（一）报告期末，公司向持有公司５％以上股份股东发放贷款情况如下：

（单位：人民币千元）

股东名称	持有股权（万股）	２００８年末贷款余额	２００７年末贷款余额
首钢总公司	６９，７６４．６９	９００，０００	０

（二）报告期末，公司仍在履行的３０００万元以上关联贷款余额１，２５２，７８０千元，占贷款总额的０．３５％。

（三）报告期末，公司持有本行股东国家电网公司关联企业中国电力财务有限公司债券３亿元人民币。

（四）报告期末，公司与本行股东德意志银行股份有限公司办理利率掉期业务余额４０．９０亿元人民币。

２００８年，根据中国银监会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，公司进一步强化关联交易风险管理与控制，合理控制关联交易额度，积极调整关联交易结构，促进了公司进一步完善关联交易管理，有效地控制关联交易风险。

８．６ 委托理财

□适用 √不适用

８．７ 承诺事项履行情况

１、报告期内，公司或持有公司５％以上的股东没有做出对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。

２、股权分置改革过程中的承诺事项

（１）原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况

股东名称	承诺事项	承诺履行情况	备注
红塔烟草（集团）有限责任公司 联大集团有限公司	在实施股权分置改革后，在二十四个月内不出售有限售条件的股份；在三十六个月内出售有限售条件的股份不超过其持有有限售条件股份总数的３０％。	未违反做出的承诺
中国建设银行股份有限公司上海市分行 北京万年基业建设投资有限公司（原北京万年永隆房地产开发有限责任公司）	在实施股权分置改革后，在二十四个月内出售有限售条件的股份不超过其持有有限售条件股份总数的１５％，在三十六个月内累计不超过其持有有限售条件股份总数的３０％。	未违反做出的承诺

注：＜１＞联大集团有限公司所持２１００万股有限售条件的流通股（国有法人持股）于２００６年９月１６日被司法拍卖，买受人为北京京恩技术发展有限公司（境内法人持股），并于２００６年９月２９日办理完过户手续。买受人北京京恩技术发展有限公司做出承诺：同意按照相关法律、法规、规章和证券监管部门的要求履行股份锁定和分步流通等义务。

＜２＞因股权分置改革中公司股东上海健特生命科技有限公司曾代信远控股集团有限公司支付对价，公司原股东信远控股集团有限公司将其所持１０００万股有限售条件的流通股（国有法人持股）偿还给上海健特生命科技有限公司（境内法人持股）并于２００６年１１月２７日办理完过户手续。

＜３＞２００７年６月６日，公司１．２６６亿限售流通股上市流通。详见２００７年６月１日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站的《华夏银行股份有限公司有限售条件的流通股上市流通的公告》。

＜４＞山东省高级人民法院２００７年１１月６日裁定，将联大集团有限公司名下的本公司２．８９亿股限售流通股中的２亿股变更到润华集团股份有限公司名下，该２亿股已于２００７年１１月９日由山东省高级人民法院执行完毕。润华集团股份有限公司应按照相关法律、法规、规章和证券监管部门的要求履行股份锁定和分步流通等义务。

＜５＞国家电网公司行政划转本公司原股东山东电力集团公司持有的本公司３．４２４亿限售流通股，已于２００７年１２月２０日完成过户。根据公司股权分置改革方案，国家电网公司承诺继续履行该部分股份相应的限售义务。

＜６＞２００８年６月６日，公司５．１３９亿限售流通股上市流通。详见２００８年６月２日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站的《华夏银行股份有限公司有限售条件的流通股上市流通的公告》。

＜７＞本公司原股东上海市上投投资管理有限公司持有的本公司０．１１０８８亿限售流通股和０．０４７５２亿无限售流通股无偿划转给上海上实（集团）有限公司，并于２００８年８月２６日完成过户。上海上实（集团）有限公司持有本公司０．１１０８８亿限售流通股。上海上实（集团）有限公司承诺继续履行该部分股份相应的限售义务。

＜８＞山东省高级人民法院２００８年９月１６日裁定，将联大集团有限公司名下的本公司０．８９亿股限售流通股中的０．４亿股变更到润华集团股份有限公司名下，并于当月执行完毕。润华集团股份有限公司应按照相关法律、法规、规章和证券监管部门的要求履行股份锁定和分步流通等义务。

（２）报告期末持股５％以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

□适用 √不适用

３、公司股东德意志银行股份有限公司及其关联实体德意志银行卢森堡股份有限公司对其受让的本公司４．１６亿股原非流通股股份的锁定期做出如下承诺：自股份交割日起的５年内不会出售、转让、托管、质押或以其他任何方式处置受让股份的全部和／或任何部分及相关权益，或以其他任何方式将受让股份项下的任何权利转让或质押给任何人士，除非有关法律法规或监管机构另有相悖要求。

８．８ 重大诉讼仲裁事项

报告期内，公司未发生对经营活动产生重大影响的诉讼仲裁事项。截至２００８年１２月３１日，公司存在人民币１０００万元以上的未决诉讼案件６５件，涉及标的人民币１６１５２５．３７万元，其中作为被告的未决诉讼案件７件，涉及标的人民币１０２６８．０２万元。在公司未决诉讼案件中被法院冻结国债面值人民币２０００万元。

§９财务报告

９．１ 审计意见

公司２００８年度财务会计报告经北京京都天华会计师事务所有限责任公司审计，注册会计师李欣、郭立颖签字，出具了“北京京都天华审字（２００９）０５９９号”标准无保留意见审计报告。安永会计师事务所对公司按国际财务报告准则编制的本年度补充财务报告根据国际审计准则审计，并出具了标准无保留意见审计报告。

９．２ 资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表（见附件）

９．３ 会计政策变更及影响

报告期内，本公司不存在会计政策、会计估计变更以及重要的前期差错更正。

附件：资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表

董事长： 吴建

华夏银行股份有限公司董事会

二○○九年四月十七日

资产负债表
编制单位：华夏银行股份有限公司			单位：人民币元
项 目	附注	２００８年１２月３１日	２００７年１２月３１日
资产：
现金及存放中央银行款项	七、１	１２６，４３３，３５２，６８１．８４	８３，０３１，４９９，５９９．４１
存放同业款项	七、２	６，７４４，２７０，２６６．４１	５，４５１，９８４，４１７．０６
贵金属		９，４９９，９１０．２６	５７２，１９０．００
拆出资金	七、３	１６，１６０，０００，０００．００	１０，０４７，４６９，９５５．２０
交易性金融资产	七、４	４，８１７，６８４，３４７．６１	３，０４２，１９４，３１４．８０
衍生金融资产	七、５	４４３，１３０，７３７．１７	６，１８５，７９７．５１
买入返售金融资产	七、６	１３５，３４１，８８３，８５６．８７	１１７，５５３，４４０，１８１．３０
应收利息	七、７	１，８３３，４８１，４２１．１５	１，５２８，９７７，２５４．０９
发放贷款和垫款	七、８	３４５，６６７，９７３，９１６．５２	２９８，５４９，３５２，８０７．２１
可供出售金融资产	七、９	１７，９４６，７９６，５４９．０７	７，８５３，３１８，１８７．６０
持有至到期投资	七、１０	６９，０９７，３４８，５３０．３９	５８，９７８，３３６，２７２．５２
长期股权投资	七、１１	８１，８１７，９３４．８９	５３，１２５，０００．００
投资性房地产	七、１２	２６７，７９２，８４４．０４	３１９，７５６，７１４．２８
固定资产	七、１３	４，１１０，３４３，２２３．１５	３，６０６，２４２，５３５．１６
递延所得税资产	七、１４	１，０４２，６５０，６３０．７３	６６３，４３０，３９８．０１
其他资产	七、１５	１，６３９，１５９，６４６．９８	１，６５２，３８８，８７３．０４
资产总计		７３１，６３７，１８６，４９７．０８	５９２，３３８，２７４，４９７．１９

资产负债表（续）
编制单位：华夏银行股份有限公司			单位：人民币元
项 目	附注	２００８年１２月３１日	２００７年１２月３１日
负债：
同业及其他金融机构存放款项	七、１７	８７，０１４，１５７，０４１．０８	５９，３７９，８０７，５９７．２２
拆入资金	七、１８	７，６８８，１６３，５６０．０７
衍生金融负债	七、１９	４５８，３７２，８９０．０２	３６，１４２，６０５．３４
卖出回购金融资产款	七、２０	８５，９８７，０８７，５８８．８１	４８，５９９，５３５，７３３．２７
吸收存款	七、２１	４８５，３４９，５７６，７５７．８８	４３８，７８２，２５９，４５３．５５
应付职工薪酬	七、２２	９７５，７７４，１０３．９０	７７９，１４７，３２２．１７
应交税费	七、２３	１，４０３，３５８，２４１．７０	１，１６６，９６３，９０７．８２
应付利息	七、２４	４，５０９，７８３，８１２．８８	２，８８７，７５５，０１４．５６
预计负债	七、２５	６１，８７６，９００．００	５４，８９１，９００．００
应付债券	七、２６	２３，８７０，０００，０００．００	２３，８７０，０００，０００．００
递延所得税负债	七、２７	２２１，７３８，４２４．５５	１，５４６，４４９．３８
其他负债	七、２８	６，６７５，９４０，２８６．４９	３，７２４，５９６，９７８．５３
负债合计		７０４，２１５，８２９，６０７．３８	５７９，２８２，６４６，９６１．８４
股东权益：
股本	七、２９	４，９９０，５２８，３１６．００	４，２００，０００，０００．００
资本公积	七、３０	１４，６５５，２６９，４１０．１８	３，６８８，９０６，７１８．２３
减：库存股
盈余公积	七、３１	１，４０７，３２６，３３２．１４	１，１００，２４２，４９７．５０
一般风险准备	七、３２	５，４０６，９５６，３１５．６８	３，３２６，０００，０００．００
未分配利润	七、３３	９６１，２７６，５１５．７０	７４０，４７８，３１９．６２
股东权益合计		２７，４２１，３５６，８８９．７０	１３，０５５，６２７，５３５．３５
负债及股东权益总计		７３１，６３７，１８６，４９７．０８	５９２，３３８，２７４，４９７．１９
法定代表人： 行长： 财务负责人：

利 润 表
编制单位：华夏银行股份有限公司			单位：人民币元
项 目	附注	２００８年度	２００７年度
一、营业收入		１７，６１１，３６５，８５６．００	１４，２６０，２８１，５５２．６０
利息净收入	七、３４	１３，４９１，７５６，７４２．８１	１１，２４７，０９１，１５８．１３
利息收入		３４，４０１，６８５，９４９．６８	２２，８７７，０８２，８１５．０９
利息支出		２０，９０９，９２９，２０６．８７	１１，６２９，９９１，６５６．９６
手续费及佣金净收入	七、３５	８２２，７９９，６９７．５４	４５１，２５２，３５６．２９
手续费及佣金收入		１，０６３，４９５，５５７．００	７１３，１９５，２９８．３２
手续费及佣金支出		２４０，６９５，８５９．４６	２６１，９４２，９４２．０３
投资收益	七、３６	２，９４９，７５４，３８９．３１	２，４２５，７７１，６６１．２７
公允价值变动收益	七、３７	６７，６５８，２３０．７９	（５０，１４２，１７１．７９）
汇兑收益		１３５，９３０，２９９．６９	９６，５１８，４２６．４０
其他业务收入	七、３８	１４３，４６６，４９５．８６	８９，７９０，１２２．３０
二、营业支出		１３，５７７，４７６，４２５．２７	１０，４０４，５１２，３１７．１１
营业税金及附加	七、３９	１，３８２，３５８，８８７．２４	１，０９２，５８１，１８９．５３
业务及管理费	七、４０	７，２９２，０６８，９３８．２３	５，７５９，７３０，８６７．８７
资产减值损失	七、４１	４，８９４，３０９，２８２．５８	３，５４３，３５２，２２６．６１
其他业务成本		８，７３９，３１７．２２	８，８４８，０３３．１０
三、营业利润		４，０３３，８８９，４３０．７３	３，８５５，７６９，２３５．４９
加：营业外收入	七、４２	２３，２４５，４１０．６４	３２，４０７，７３３．６０
减：营业外支出	七、４３	５０，５９１，８８６．１３	６７，３８２，２４６．５１
四、利润总额		４，００６，５４２，９５５．２４	３，８２０，７９４，７２２．５８
减：所得税费用	七、４４	９３５，７０４，６０８．８４	１，７１９，６０５，４９３．９０
五、净利润		３，０７０，８３８，３４６．４０	２，１０１，１８９，２２８．６８
归属于母公司所有者的净利润		３，０７０，８３８，３４６．４０	２，１０１，１８９，２２８．６８
少数股东损益
六、每股收益
（一）基本每股收益	七、４５	０．７０３６	０．５００３
（二）稀释每股收益	七、４５	０．７０３６	０．５００３
法定代表人： 行长： 财务负责人：

现金流量表
编制单位：华夏银行股份有限公司			单位：人民币元
项 目	附注	２００８年度	２００７年度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额		７４，２０１，６６６，７４８．１９	１０３，９００，４０２，５４９．１７
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额		４０，３９３，１３９，６７９．０２	２０，７７７，０９２，４４３．９４
收取利息、手续费及佣金的现金		１６，９９８，０３０，６４６．９５	１２，５９０，５７７，０２６．５６
收到其他与经营活动有关的现金		５０２，０４９，３１９．９８	２１５，１９５，１２１．７９
经营活动现金流入小计		１３２，０９４，８８６，３９４．１４	１３７，４８３，２６７，１４１．４６
客户贷款及垫款净增加额		６９，２０５，８８０，４３２．０２	１３５，８９３，５５８，２２９．８６
存放中央银行和同业款项净增加额		６，９０６，３６１，７５７．１０	２１，４８５，００７，３２５．２０
支付手续费及佣金的现金		２４０，６９５，８５９．４６	２６１，９４２，９４２．０３
支付给职工以及为职工支付的现金		３，２７２，４７６，２２８．２６	２，３１２，０２１，３２２．５６
支付的各项税费		２，４３４，９０２，０２６．３５	２，４９３，５２６，４３２．０１
支付其他与经营活动有关的现金		１６７，９４０，０５１．４５	７６５，７８１，３２８．０１
经营活动现金流出小计		８２，２２８，２５６，３５４．６４	１６３，２１１，８３７，５７９．６７
经营活动产生的现金流量净额		４９，８６６，６３０，０３９．５０	（２５，７２８，５７０，４３８．２１）
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		８８８，１０３，４２２，８６３．０１	３１２，６７８，４５１，６６４．４９
取得投资收益收到的现金		２，７９１，９２７，８７５．９０	２，４５４，８５８，０７５．１７
收到其他与投资活动有关的现金		１１７，７７６，５０３．７１	１３，０４９，２７０．８８
投资活动现金流入小计		８９１，０１３，１２７，２４２．６２	３１５，１４６，３５９，０１０．５４
投资支付的现金		９１０，００９，３６１，８０５．２２	３０２，４４７，５７３，０７６．９９
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		１，３８９，４００，４６０．９８	１，０８５，５０７，５１６．９７
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		９１１，３９８，７６２，２６６．２０	３０３，５３３，０８０，５９３．９６
投资活动产生的现金流量净额		（２０，３８５，６３５，０２３．５８）	１１，６１３，２７８，４１６．５８
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		１１，３８０，０３２，０７７．８０
发行债券收到的现金			１７，６２０，０００，０００．００
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		１１，３８０，０３２，０７７．８０	１７，６２０，０００，０００．００
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		４５３，５６０，０００．００	４３０，２１０，０００．００
支付其他与筹资活动有关的现金		１，１８９，４０１，８６６．５６	３３２，９７４，４５０．１５
筹资活动现金流出小计		１，６４２，９６１，８６６．５６	７６３，１８４，４５０．１５
筹资活动产生的现金流量净额		９，７３７，０７０，２１１．２４	１６，８５６，８１５，５４９．８５
四、汇率变动对现金的影响额		（７，４１６，８５２．４８）	８，５１０，３０９．７８
五、现金及现金等价物净增加额		３９，２１０，６４８，３７４．６８	２，７５０，０３３，８３８．００
加：期初现金及现金等价物余额		５３，０６９，６３１，０２９．８２	５０，３１９，５９７，１９１．８２
六、期末现金及现金等价物余额		９２，２８０，２７９，４０４．５０	５３，０６９，６３１，０２９．８２
法定代表人： 行长： 财务负责人：

股东权益变动表

编制单位：华夏银行股份有限公司 单位：元

项目 ２００８年度 ２００７年度

股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

一、上年年末余额 ４，２００，０００，０００．００ ３，６８８，９０６，７１８．２３ １，１００，２４２，４９７．５０ ３，３２６，０００，０００．００ ７４０，４７８，３１９．６２ １３，０５５，６２７，５３５．３５ ４，２００，０００，０００．００ ３，９１５，２６３，５２３．６９ ８９０，１２３，５７４．６３ １，９００，０００，０００．００ ７３７，４０８，０１３．８１ １１，６４２，７９５，１１２．１３

加：会计政策变更 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

前期差错更正 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

二、本年年初余额 ４，２００，０００，０００．００ ３，６８８，９０６，７１８．２３ １，１００，２４２，４９７．５０ ３，３２６，０００，０００．００ ７４０，４７８，３１９．６２ １３，０５５，６２７，５３５．３５ ４，２００，０００，０００．００ ３，９１５，２６３，５２３．６９ ８９０，１２３，５７４．６３ １，９００，０００，０００．００ ７３７，４０８，０１３．８１ １１，６４２，７９５，１１２．１３

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ７９０，５２８，３１６．００ １０，９６６，３６２，６９１．９５ ３０７，０８３，８３４．６４ ２，０８０，９５６，３１５．６８ ２２０，７９８，１９６．０８ １４，３６５，７２９，３５４．３５ 　 （２２６，３５６，８０５．４６） ２１０，１１８，９２２．８７ １，４２６，０００，０００．００ ３，０７０，３０５．８１ １，４１２，８３２，４２３．２２

（一）净利润 　 　 　 　 ３，０７０，８３８，３４６．４０ ３，０７０，８３８，３４６．４０ 　 　 　 　 ２，１０１，１８９，２２８．６８ ２，１０１，１８９，２２８．６８

（二）直接计入所有者权益的利得和损失 　 ３７６，８５８，９３０．１５ 　 　 　 ３７６，８５８，９３０．１５ 　 （２２６，３５６，８０５．４６） 　 　 　 （２２６，３５６，８０５．４６）

１．可供出售金融资产公允价值变动净额 　 ５０２，４７８，５７３．６３ 　 　 　 ５０２，４７８，５７３．６３ 　 （３２６，５８８，２０３．１１） 　 　 　 （３２６，５８８，２０３．１１）

（１）计入所有者权益的金额 　 ４８９，１５０，６６５．１８ 　 　 　 ４８９，１５０，６６５．１８ 　 （１０５，３１３，５８８．８７） 　 　 　 （１０５，３１３，５８８．８７）

（２）转入当期损益的金额 　 （１３，３２７，９０８．４５） 　 　 　 （１３，３２７，９０８．４５） 　 ２２１，２７４，６１４．２４ 　 　 　 ２２１，２７４，６１４．２４

２．现金流量套期工具公允价值变动净额 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

（１）计入所有者权益的金额 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

（２）转入当期损益的金额 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

３．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

４．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 　 （１２５，６１９，６４３．４８） 　 　 　 （１２５，６１９，６４３．４８） 　 １００，２３１，３９７．６５ 　 　 　 １００，２３１，３９７．６５

５．其他 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

（三）所有者投入和减少资本 ７９０，５２８，３１６．００ １０，５８９，５０３，７６１．８０ 　 　 　 １１，３８０，０３２，０７７．８０ 　 　 　 　 　 　

１．所有者投入资本 ７９０，５２８，３１６．００ １０，５８９，５０３，７６１．８０ 　 　 　 １１，３８０，０３２，０７７．８０ 　 　 　 　 　 　

２．股份支付计入所有者权益的金额 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

３．其他 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

（四）利润分配 　 　 ３０７，０８３，８３４．６４ ２，０８０，９５６，３１５．６８ （２，８５０，０４０，１５０．３２） （４６２，０００，０００．００） 　 　 ２１０，１１８，９２２．８７ １，４２６，０００，０００．００ （２，０９８，１１８，９２２．８７） （４６２，０００，０００．００）

１．提取盈余公积 　 　 ３０７，０８３，８３４．６４ 　 （３０７，０８３，８３４．６４） 　 　 　 ２１０，１１８，９２２．８７ 　 （２１０，１１８，９２２．８７） 　

２．提取一般风险准备 　 　 　 ２，０８０，９５６，３１５．６８ （２，０８０，９５６，３１５．６８） 　 　 　 　 １，４２６，０００，０００．００ （１，４２６，０００，０００．００） 　

３．对所有者（或股东）的分配 　 　 　 　 （４６２，０００，０００．００） （４６２，０００，０００．００） 　 　 　 　 （４６２，０００，０００．００） （４６２，０００，０００．００）

４．其他 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

（五）所有制者权益内部结转 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

１．资本公积转增资本（或股本） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

２．盈余公积转增资本（或股本） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

３．盈余公积弥补亏损 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

４．一般风险准备弥补亏损 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

５．其他 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

四、本年末余额 ４，９９０，５２８，３１６．００ １４，６５５，２６９，４１０．１８ １，４０７，３２６，３３２．１４ ５，４０６，９５６，３１５．６８ ９６１，２７６，５１５．７０ ２７，４２１，３５６，８８９．７０ ４，２００，０００，０００．００ ３，６８８，９０６，７１８．２３ １，１００，２４２，４９７．５０ ３，３２６，０００，０００．００ ７４０，４７８，３１９．６２ １３，０５５，６２７，５３５．３５

法定代表人： 行长： 财务负责人：