１、重要提示

　　１．１本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，客户及相关利益人欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

　　１．２公司全体董事出席了２００８年年度董事会会议。全体监事列席了本次会议。

　　１．３本公司独立董事曾勇先生、傅代国先生、周国华先生声明：保证年度报告内容的真实性、准确性和完整性。

　　１．４德勤华永会计师事务所有限公司北京分所根据中国注册会计师独立审计准则对本公司年度财务报告进行审计，出具了有保留意见的审计报告。

　　１．５本公司董事长李建生女士、总经理景开强先生、财务负责人解义才先生和会计机构负责人公司财务中心总经理向道丽女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　２、公司概况

　　２．１公司简介

　　２．１．１公司法定中文名称：中铁信托有限责任公司

　　中文名称缩写：中铁信托

　　公司法定英文名称：ＣＨＩＮＡ ＲＡＩＬＷＡＹ ＴＲＵＳＴ ＣＯ．，ＬＴＤ．

　　英文名称缩写：ＣＲＴＣ

　　２．１．２法定代表人：李建生

　　２．１．３注册地址：成都市东城根上街７８号建设大厦

　　２．１．４邮政编码：６１００１５

　　２．１．５公司国际互联网网址：ｗｗｗ．ｃｒｔｒｕｓｔ．ｃｏｍ

　　２．１．６电子信箱：ｃｒｔｃ＠ｃｒｔｒｕｓｔ．ｃｏｍ

　　２．１．７公司负责信息披露事务的高级管理人员：陈 赤

　　联系人：邹纯余

　　电话／传真：０２８－８６６９７１８１

　　电子信箱：ｚｃｙ１００２＠１６３．ｃｏｍ

　　２．１．８公司选定的信息披露报纸：《证券时报》

　　２．１．９公司年度报告备置地点：成都市东城根上街７８号建设大厦１２楼

　　２．１．１０公司聘请的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所有限公司北京分所

　　住所：北京市东城区长安街１号东方经贸城西二办公楼

　　２．１．１１公司聘请的律师事务所名称：四川泰和泰律师事务所

　　住所：成都市鼓楼南街１１７号世界贸易中心Ａ座２５楼

　　２．２组织结构

　　图２．２

　　■

　　３、公司治理结构

　　３．１股东

　　３．１．１报告期末股东总数：１７

　　持股比例１５％以上的股东情况：

　　表３．１．１

　　■

　　３．１．２公司第一大股东的主要股东情况

　　表３．１．２

　　■

　　３．２董事

　　３．２．１董事会成员 表３．２－１

　　■

　　注：第二届董事会于２００９年１月任期届满，公司于２００９年１月１５日召开了股东会２００９年第一次临时会议，选举产生了第三届董事会，由李建生、王俊明、景开强、解义才、王大奇、喻培忠任董事。

　　３．２．２独立董事

　　表３．２－２

　　■

　　注：第二届董事会已于２００９年１月任期届满，公司于２００９年１月１５日召开了股东会２００９年第一次临时会议，选举产生了第三届董事会，由曾勇、傅代国、周国华任独立董事。

　　３．３监事

　　表３．３

　　■

　　注：第二届监事会已于２００９年１月任期届满，公司于２００９年１月１５日召开了股东会２００９年第一次临时会议，选举产生了第三届监事会，由董寰、杨良、陈家均任监事，彭玖雯、严震任职工监事。

　　３．４高级管理人员

　　表３．４

　　■

　　３．５公司员工

　　报告期内在岗员工人数：１０２人

　　平均年龄：４０岁

　　学历分布比例 表３．５

　　■

　　４ 、经营管理

　　４．１经营目标、方针、战略规划

　　４．１．１经营目标

　　积极拓展信托业务，加快发展资产证券化、房地产投资信托和产业投资信托等创新类资产管理与投资银行业务，着力加强与地方政府、大型企业、商业银行、证券公司、保险公司、基金公司等的战略及业务合作关系，夯实经营基础，增强经营效能，拓宽经营领域，提高经营水平，探索并构建可持续健康发展的业务模式和盈利模式，使公司发展成为风险可控、守法合规、不断创新、具有核心竞争力的专业资产管理机构。

　　４．１．２经营方针

　　公司所秉承的经营方针是：诚信立业、和谐共生、求真务实、创新跨越。

　　４．１．３战略规划

　　近期（１－２年）目标：按照中国银监会《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》的指引，进行业务模式和盈利模式的转型，为公司长远发展打好基础。当前，公司主要以基础设施、房地产和金融市场这三个业务领域作为战略重点，集中资源配置，加强银信合作、政信合作、信信合作，加大对重点基础设施建设信托项目的开发力度。

　　中期（３－５年）目标：依托已建立起的专业优势和经营基础，巩固在行业内的品牌和信誉，发展成为立足四川、辐射全国、业绩一流、信誉卓著的以提供具有鲜明特色的金融服务的资产管理机构。

　　长期（６－８年）目标：成为适应金融现代化、全球化、综合化竞争要求的卓越金融机构。

　　４．２所经营业务主要内容

　　公司业务分为基金管理、自营业务、信托业务。

　　４．２．１自营业务

　　主要包括基金管理、自营贷款、自营证券、金融产品投资等。

　　自营资产运用与分布表 表４．２．１

　　■

　　４．２．２信托业务

　　信托业务是本公司的主营业务和主要收益来源，主要包括集合资金信托、单一资金信托、财产信托等。

　　信托资产运用与分布表 表４．２．２

　　■

　　４．３市场分析

　　４．３．１有利因素

　　国家宏观调控以及投资基础设施建设，信托业监管法规的进一步完善，使信托公司开展业务提供了有利因素，主要表现为：

　　１．国家加大对基础设施投资力度，基础设施类信托产品将成为信托公司２００９年的重要品种；随着国家保经济增长的系列政策深入实施，各地大批重点建设项目对资金的需求日益增长，为公司大力拓展信托业务创造了良好的市场机会。基础设施信托业务将成为２００９年公司重点的利润增长点。

　　２．证券市场的不确定性导致投资者对稳健性理财产品需求会持续增长，信托理财产品因为其风险管理要求严格受到投资者的青睐，这为信托公司管理资产规模增长提供了有利条件。

　　３．公司作为目前四川省内唯一正常经营的信托公司，在四川的灾后重建及其他基建建设及成都市推进全国统筹城乡综合配套改革试验区的工作中，提供优质金融服务，创新融资方式，将获得良好的业务发展机会。

　　４．２００８年公司通过增资扩股，注册资本增至１２亿元人民币，资本实力进一步加强，公司更名为“中铁信托”，影响力日益扩大，品牌价值不断提升，这将给公司带来新的业务机会和发展机遇。

　　５．政信合作、信信合作、银信合作的步伐加快，理财客户的多元化综合服务需求日益提高，信托公司与政府、银行以及信托公司之间的业务合作将向多层次、多领域发展，公司长期以来与各级政府、各商业银行及兄弟信托公司建立了较好的合作关系，将有利于业务的更大发展。

　　４．３．２不利因素

　　１．受金融危机蔓延、资本市场低迷、宏观调控政策转向等综合因素影响，证券市场不稳定，房地产市场不景气，这对公司的证券信托投资类业务、房地产信托业务将产生一定程度的不利影响。

　　２．宏观金融政策调整为实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，银行贷款规模限制放开，信托融资在与银行融资的竞争中常常处于相对劣势。

　　３．公司地处经济欠发达的西部，高端个人投资者和机构投资者相对匮乏，开发难度较大，在一定程度上制约了公司的发展。

　　４．４内部控制概括

　　４．４．１内部控制环境和内部控制文化

　　公司具有完善的法人治理结构，股东会、董事会、监事会与经营层按照法律法规、公司章程和其他管理制度各自独立履行职责。

　　公司内部控制机制为三个层级的风险防范体系：董事会是第一级层次，下设信托委员会、风险管理与审计委员会、薪酬与考核委员会三个专业委员会，在重大事项的风险控制、内部审计等方面通过授权、关联交易管理等发挥内控主导作用；经营层是第二级层次，在董事会授权范围内对公司整体业务经营进行风险管理和内部控制；部门岗位风险控制是第三级层次，通过明确岗位职责，界定工作权限，制定作业流程，来执行岗位风险控制和风险防范。

　　４．４．２内部控制措施

　　在三个层级的风险防范体系下，公司按照职责分离的原则对风险进行事前识别和评估、事中防范和控制、事后监督和纠正。前台对业务进行受理和初审，以及实施各项业务的具体操作；中台对业务进行决策和事中控制；后台对业务进行财务核算和稽核。公司通过健全的内部约束机制强化了中、后台对前台的控制反映和监督评价。

　　４．４．３监督评价与纠正

　　公司的监督评价与纠正工作由风险管理部和审计稽核部履行：风险管理部负责对项目后期的管理进行监控，配合业务部门对项目运行过程中的突发事件制定风险应急措施；风险管理部定期出具动态风险监控报告，要求业务部门及时改进或完善管理措施；审计稽核部侧重进行内部控制和合规性审计稽核，针对信托项目的设立、运行和结束进行常规稽核和专项稽核工作，独立向公司提交《信托业务管理稽核报告》和《自营业务管理稽核报告》，对业务部门提出整改意见，对公司就业务操作流程和内部控制制度等方面提出进一步完善的意见。

　　４．５风险管理概况

　　４．５．１风险状况

　　４．５．１．１信用风险状况

　　信用风险是指公司在经营活动中面临的交易对手不能按合同约定履约给信托当事人和公司带来的损失。公司的信用风险控制策略是重点做好前台的尽职调查工作，论证项目可行性，在项目立项阶段从产品设计上设定风险控制关键点；同时加强中、后台的监控，建立严密的事中决策和控制机制。报告期内，自营资产采用以风险等级为基础的分类方法评估资产质量，将其分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类称为不良资产。截至２００８年１２月３１日，自营资产为１７７，９６８万元，其中正常类资产１６６，９６１万元；关注类资产１，１１２万元；次级类资产３，２５０万元；可疑类资产６，３６１万元；损失类资产２８４万元（上述资产年末数未剔除减值准备５，１４２万元）。公司自营不良资产的期初数和期末数分别为１２，８６２万元和９，８９５万元，已足额计提资产损失准备金。报告期内，公司信托资产无不良资产。

　　４．５．１．２市场风险状况

　　市场风险是指公司在信托和自营业务中，因股价、市场汇率、利率及其他价格因素变动对公司盈利能力和财务状况的影响。公司２００８年在面临多种不确定因素的市场环境下收缩了新股申购和二级市场股票投资业务，但股价变动仍对公司的盈利和财务状况造成了一定影响。但公司大多数证券业务的市场风险由次级受益人承担，公司依靠收取受托人固定报酬作为盈利主要渠道，故股价变动的影响有限；公司目前暂未开展外币业务，不受市场汇率变动影响；公司业务模式从传统贷款业务逐渐转向投资业务，贷款类业务占比不高，且原信贷业务的执行利率多数为固定利率，因此利率变动对公司盈利能力和财务状况的直接影响较小，但由于公司主要业务为融资业务，基准利率下降使客户逐渐对融资成本提出下降的要求，对公司未来新增融资业务的拓展和盈利能力有较大影响；公司的主营业务之一是投行业务，主要业务收入来源于财务顾问费、咨询费等收入，因而其行业费率的变动对公司的盈利能力和财务状况具有一定影响。

　　４．５．１．３操作风险状况

　　操作风险是指公司由于内部控制程序缺失、信息系统的不完善、运营环节的工作错误，或外部事件如网络通讯安全等造成的影响或损失。２００８年公司根据业务发展变化，加强了流程控制，对相关制度进行了修订和完善，修订了《投资评审委员会工作制度》、《项目管理办法》、《信托项目费用管理办法》，《采购管理办法》，新制订了《集合资金信托业务管理办法》和《单一信托业务管理办法》。报告期内，公司未发生因操作风险所造成的损失。

　　４．５．１．４其他风险状况

　　主要有政策法律风险和道德风险。政策法律风险指因国家政策，如财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等发生变化，或法律及其配套制度的不完善或修订，给信托业务带来的风险。道德风险是指公司员工在获取信息不对称的情况下，采取以自身效用最大化的自私行为，侵占公司和客户的利益，给公司财产和信托财产带来的损失。报告期内，公司未发生因其他风险所造成的损失。

　　４．５．２风险管理

　　４．５．２．１信用风险管理

　　公司坚持加强对交易对手的评估和识别工作，实事求是地对融资方、关联方、控制方、担保方的资信状况进行分析；落实合法、有效的信用增级措施（保证、抵押、质押），对同一债权设置保证、抵押、质押等多重担保，确保第二还款来源充足，风险可控；办理抵押贷款注意对抵押物权属有效性、变现能力以及合法性进行审查；办理保证贷款对保证人资格、资信状况进行审查；严格执行审贷分离和集体审议制度。

　　公司强化了项目后期管理和风险监控的职能，项目组人员通过贷后管理跟踪项目进度，建立风险预警机制，及时掌握交易对手情况变化；对自营资产按风险等级进行五级分类，加强风险监控，防止信用风险的发生。

　　４．５．２．２市场风险管理

　　通过多领域的业务组合来分散风险。业务开展中，在公司较为熟悉的业务领域内，与目标客户群逐渐建立固定业务关系，减少因不熟悉行业情况而造成的风险和损失；加强对交易对手在其所处行业的市场竞争能力的分析，准确把握资金进入时机，密切跟踪市场，及时调整投资策略和投资组合，密切关注经济运行状况；根据项目的期限长短以及交易对手的财务状况和资金调剂能力，合理约定信托资金的还款方式、价格、期限及有效的内控措施，避免市场风险带来的信托财产收益的不确定性。

　　４．５．２．３操作风险管理

　　建立有效科学的风险内控体系，明确各项业务的操作规程；继续完善法人治理结构，从体制上严防操作风险的产生；积极培育全员风险管理文化，在公司树立强化风险防范的理念。

　　４．５．２．４其他风险管理

　　公司根据法律法规和银监会要求制定公司规章和内控制度，公司法律顾问和风险控制部负责对业务的合法合规性进行审查；强化合法合规经营的理念，通过严格的内控体系对员工的行为进行规范；完善人事管理制度，加强政治思想和职业道德教育，加强内部稽核。

　　５、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

　　５．１自营资产

　　５．１．１会计师事务所审计结论

　　德勤华永会计师事务所有限公司北京分所认为，于２００８年１２月３１日，除了中铁信托之子公司宝盈基金管理有限公司持有的可供出售金融资产已出现减值迹象，中铁信托未计提相应的减值准备的影响外，中铁信托的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中铁信托２００８年１２月３１日的公司及合并财务状况以及２００８年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。

　　５．１．２资产负债表

　　编制单位：中铁信托有限责任公司 ２００８年１２月３１日 金额单位：人民币　元 表５．１．２

　　公司及合并资产负债表

　　合 并 公 司

　　资产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数

　　人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

　　货币资金 ９ ６９１，９８４，７０８．２３ ４１４，５７１，４４６．０５ ５０３，８００，３６３．６７ ２９６，９９７，３７８．７３

　　交易性金融资产 １０ １０，０５７，２６７．８８ ３，２４４，６５０．００ １０，０５７，２６７．８８ ３，２４４，６５０．００

　　发放贷款和垫款 １１ ８０，３２５，７３７．６８ １０９，４０５，８４２．７１ ８０，３２５，７３７．６８ １０９，４０５，８４２．７１

　　可供出售金融资产 １２ ４７５，９４１，０９０．６８ ２０１，９１６，２２６．６３ ４５４，０１１，７７８．５７ １０７，５５６，１１９．２３

　　长期股权投资 １３ － － ２００，０４３，５４１．５０ ２００，０４３，５４１．５０

　　在建工程 １４ １２３，９１７，９９５．１１ － １２３，９１７，９９５．１１ －

　　固定资产 １５ ５１，１９１，１７５．２７ ４７，９０３，６６７．８５ １３，４１８，５３２．６４ １４，６０８，２２７．９９

　　无形资产 １６ ５，３２８，７７１．７７ １，２５５，１７２．７５ １，６５０，７５２．９１ ５１４，４５３．３２

　　递延所得税资产 １７ ２５，９１９，６０５．８２ ２０，２９１，６１０．６６ １７，３１０，５９７．４０ ２０，２９１，６１０．６６

　　其他资产 １８ ２６３，５９３，９５８．１３ ２４１，２１６，７９１．０４ １４６，４６７，２６１．０４ １１０，４１８，８３４．４２

　　资产总计 １，７２８，２６０，３１０．５７ １，０３９，８０５，４０７．６９ １，５５１，００３，８２８．４０ ８６３，０８０，６５８．５６

　　合 并 公 司

　　负债及所有者权益 附注 年末数 年初数 年末数 年初数

　　人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

　　应付职工薪酬 １９ ３３，０３３，６１９．２９ ３９，９２７，６３２．１２ １８，３５７，９３８．３４ １１，７８３，８１６．６１

　　应交税费 ２０ ６４，３６７，７６６．２８ １５，８４９，６３９．９７ ６２，３０８，４９７．７６ ９，６１２，３８７．７０

　　应付利息 ２１ １７，３１５，６９６．５９ ２，３０６，０１４．０１ １７，３１５，６９６．５９ ２，３０６，０１４．０１

　　递延所得税负债 ２２ ８，８０２，７１０．６３ ２２，９７５，３９２．９７ １１，５９０．７２ ５，４５８，７４６．８７

　　其他负债 ２３ ７０，９９５，１２９．９７ ８８，７４９，５３６．３３ ６４，７７７，７６６．９７ ７５，７８１，２６６．１９

　　负债合计 １９４，５１４，９２２．７６ １６９，８０８，２１５．４０ １６２，７７１，４９０．３８ １０４，９４２，２３１．３８

　　所有者权益

　　实收资本 ２４ １，２００，０００，０００．００ ６００，０００，０００．００ １，２００，０００，０００．００ ６００，０００，０００．００

　　资本公积 ２５ （３，８０７，０６８．９６） ５５，４７１，８０１．９７ １５，５６３，２００．００ ３３，７８７，６０４．０２

　　盈余公积 ２６ ４０，５８９，７１８．９９ １９，０４０，５９０．７４ ２７，２２６，４９３．８０ １２，４２０，４４８．７０

　　风险准备金 ２７ ６９４３６３０４．５５ ３１，５１９，６７３．５６ ２２，４８２，９９０．７６ １２，１８８，２３８．３８

　　未分配利润 ２８ １６３８９０１８２．６２ １０８，６４２，２１１．７８ １２２，９５９，６５３．４６ ９９，７４２，１３６．０７

　　归属于母公司所有者权益合计 １，４７０，１０９，１３７．２１ ８１４，６７４，２７８．０５ １，３８８，２３２，３３８．０２ ７５８，１３８，４２７．１８

　　少数股东权益 ２９ ６３，６３６，２５０．６１ ５５，３２２，９１４．２３ － －

　　所有者权益合计 １，５３３，７４５，３８７．８２ ８６９，９９７，１９２．２８ １，３８８，２３２，３３８．０２ ７５８，１３８，４２７．１８

　　负债和所有者权益总计 １，７２８，２６０，３１０．５７ １，０３９，８０５，４０７．６８ １，５５１，００３，８２８．４０ ８６３，０８０，６５８．５６

　　附注为财务报表的组成部分

　　法定代表人：李建生 主管会计工作负责人：解义才 会计机构负责人：向道丽

　　５．１．３利润表

　　编制单位：中铁信托有限责任公司 ２００８年度 金额单位：人民币　元 表５．１．３

　　公司及合并利润表

　　合 并 公 司

　　附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数

　　人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

　　营业收入 ４８０，３０３，２９０．５７ ４９２，１７３，１０６．３９ ２２８，５６９，１２５．９７ １９８，０９２，３４７．５９

　　利息净收入 ３０ ２９，３６６，５２６．０２ １８，２２５，５３９．４３ ２７，３３４，８００．５４ １６，６３３，４２９．６１

　　利息收入 ４４，５３７，１０２．５７ １８，５０１，１９３．２１ ４２，５０５，３７７．０９ １６，９０９，０８３．３９

　　利息支出 １５，１７０，５７６．５５ ２７５，６５３．７８ １５，１７０，５７６．５５ ２７５，６５３．７８

　　手续费及佣金净收入 ３７５，７３２，３０２．４０ ４０１，４１４，３８７．４１ １６９，１５５，５５８．０４ １１５，３６３，７７６．２０

　　手续费及佣金收入 ３１ ３７５，７３２，３０２．４０ ４０１，４１４，３８７．４１ １６９，１５５，５５８．０４ １１５，３６３，７７６．２０

　　投资收益 ３２ ７５，１０５，２８１．３８ ７１，７９９，４５９．５６ ３１，９７９，５８６．６２ ６５，３６１，４２１．７９

　　公允价值变动收益 ３３ （７１，８１９．２３） １１８，１８２．１１ （７１，８１９．２３） １１８，１８２．１１

　　其他业务收入 １７１，０００．００ ６１５，５３７．８８ １７１，０００．００ ６１５，５３７．８８

　　营业支出 １９３，８４５，２６９．４４ ２５２，７４３，６６７．５９ ４１，８２７，１３０．８５ ６１，０２２，４０９．０４

　　营业税金及附加 ３４ ２３，８５５，９７２．４８ ２４，７０８，３２１．３１ １３，１１３，９８１．７８ ９，８３３，６８９．５１

　　业务及管理费 ３５ １８４，９８４，５８２．８１ ２０９，５７５，１３９．０６ ４３，７０８，４３４．９２ ３２，７２８，５１２．３１

　　资产减值损失 ３６ （１４，９９５，２８５．８５） １８，４６０，２０７．２２ （１４，９９５，２８５．８５） １８，４６０，２０７．２２

　　营业利润 ２８６，４５８，０２１．１３ ２３９，４２９，４３８．８０ １８６，７４１，９９５．１２ １３７，０６９，９３８．５５

　　加：营业外收入 ７，２９６，９１２．０３ ３，１９９，８２６．２６ ７，２６２，１８９．３１ ３，１０２，９４６．４２

　　减：营业外支出 ２，３９９，３０３．６３ ５４０，４９９．６６ ７１４，９７８．４８ ３２７，７５８．７２

　　利润总额 ２９１，３５５，６２９．５３ ２４２，０８８，７６５．４０ １９３，２８９，２０５．９５ １３９，８４５，１２６．２５

　　减：所得税费用 ３７ ５４，４２２，８１９．５４ ７３，００７，８４０．２４ ４５，２２８，７５５．０１ ５１，２１２，７５０．７６

　　净利润 ２３６，９３２，８０９．９９ １６９，０８０，９２５．１６ １４８，０６０，４５０．９４ ８８，６３２，３７５．４９

　　归属于母公司所有者的净利润 ２１４，４５５，８６６．１６ １４７，０１３，７８５．０４ １４８，０６０，４５０．９４ ８８，６３２，３７５．４９

　　少数股东损益 ２２，４７６，９４３．８３ ２２，０６７，１４０．１２ － －

　　附注为财务报表的组成部分

　　法定代表人：李建生 主管会计工作负责人：解义才 会计机构负责人：向道丽

　　５．２信托资产

　　５．２．１信托项目资产负债汇总表

　　信托项目资产负债汇总表

　　编制单位：中铁信托有限责任公司 ２００８年１２月３１日 金额单位：人民币万元

　　■

　　法人代表：李建生 信托财务分部负责人：邓文英 制表：郭磊

　　５．２．２信托项目利润及利润分配汇总表

　　信托项目利润及利润分配表

　　编制单位：中铁信托有限责任公司 ２００８年１２月３１日 金额单位：人民币万元

　　■

　　法人代表：李建生 信托财务分部负责人：邓文英 制表：郭磊

　　６、会计报表附注

　　６．１简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化

　　无。

　　６．２或有事项说明

　　截至２００８年１２月３１日止，本公司诉讼标的共计人民币６１，０８４，９００．００元，本公司均为原告方，相关诉讼均在执行中。本公司已根据实际情况对相关借款计提贷款损失准备，未决诉讼不会对公司产生进一步的重大财务影响。

　　截至２００８年１２月３１日止，本公司并无其他重大的担保事项及其他需要说明的或有事项。

　　６．３重要资产转让及其出售的说明

　　２００８年公司完成两处抵偿资产的转让：（１）成都市一环路南三段４９号华诚大厦４楼、面积为１５２１平方米的房产。该资产在聘请了有资质的四川华信会计师事务所进行价值评估，并上报经营层和董事会批准后，以６００万元价格公开拍卖成交。（２）春熙路北段２２－２４号全益大厦５楼、面积为３７８．５５平方米的房产。该资产在聘请了有资质的四川华信会计师事务所进行价值评估，并上报经营层和董事会批准后，以２２０万元净收价公开拍卖成交。

　　６．４会计报表中重要项目的明细资料

　　６．４．１自营资产经营情况

　　６．４．１．１自营资产经营分类结果

　　单位：人民币万元 表６．４．１．１

　　■

　　上述资产年末数未剔除减值准备５，１４２万元；年初数未剔除减值准备８，１１６万元

　　不良资产合计＝次级类＋可疑类＋损失类。

　　６．４．１．２资产损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数；一般准备和专项准备应分别披露

　　单位：人民币万元 表６．４．１．２

　　■

　　６．４．１．３自营股票投资、基金投资、债券投资、长期股权投资等投资的期初数、期末数

　　单位：人民币万元 表６．４．１．３

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　　６．４．１．４前三名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等（从大到小顺序排列）

　　单位：人民币万元 表６．４．１．４

　　■

　　６．４．１．５前三名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等（从大到小顺序排列）

　　单位：人民币元 表６．４．１．５

　　■

　　６．４．１．６代理业务（委托业务）的期初数、期末数

　　单位：人民币万元 表６．４．１．６

　　■

　　６．４．１．７公司当年的收入结构

　　单位：人民币万元 表：６．４．１．７

　　■

　　６．４．２信托资产管理情况

　　６．４．２．１信托资产的期初数、期末数

　　单位：人民币万元 表：６．４．２．１

　　■

　　６．４．２．２本年度已清算结束集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额、加权平均实际收益率 表：６．４．２．２

　　■

　　６．４．２．３本年度新增的集合类、单一类资金信托项目和财产管理信托项目数量、合计金额

　　表：６．４．２．３

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　　６．４．２．４本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况（合计金额、原因等）

　　本公司遵守信托法和信托文件对受托人义务的规定，为受益人的最大利益处理信托事务。管理信托财产时，恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，没有因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况。

　　６．５关联方关系及其交易的披露

　　６．５．１关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策

　　表６．５．１

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　　６．５．２关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等

　　表６．５．２

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　　６．５．３本公司与关联方的重大交易事项

　　６．５．３．１固有财产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数（单位：人民币万元） 表６．５．３．１

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　　６．５．３．２信托资产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数（单位：人民币万元） 表６．５．３．２

　　■

　　６．５．３．３固有财产与信托财产之间的交易金额：期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数

　　单位：人民币万元 表６．５．３．３

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　　６．５．３．４信托资产与信托财产之间的交易金额：期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数

　　单位：人民币万元 表６．５．３．４

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　　６．５．４关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况

　　报告期内，本公司无上述情况。

　　６．６会计制度的披露

　　本公司自２００７年１月１日起执行财政部于２００６年２月１５日颁布的企业会计准则（下称“新会计准则”），并已按照《企业会计准则第３８号－首次执行企业会计准则》（以下简称“３８号准则”）第五条至第十九条的规定，对可比年度的财务报表予以追溯调整。除３８号准则第五条至第十九条要求追溯调整的项目外，本公司可比年度的财务报表仍按根据原企业会计准则和《金融企业会计制度》厘定的会计政策编制。

　　７、财务情况说明书

　　７．１利润实现和分配情况

　　根据有关规定提足相关准备后，母公司报告期实现利润总额１９，３２９万元，税后净利润１４，８０６万元，加上年初未分配利润９，９７４万元，可供分配的利润为２４，７８０万元，按规定计提法定盈余公积１，４８１万元，一般准备金２８９万元，信托赔偿准备金７４０万元，２００８年分配红利９，９７４万后，年末未分配利润１２，２９６万元。

　　合并后资产总额１７２，８２６万元，负债总额１８，５７１万元，少数股东权益６，３６４万元，所有者权益１４７，０１１万元。所有者权益中实收资本１２０，０００万元，资本公积－３８１万元，盈余公积４，０５９万元，未分配利润１６，３８９万元。

　　合并后归属母公司净利润２１，４４５万元。

　　７．２主要财务指标

　　表７．２

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　　７．３对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项

　　无。

　　８、特别事项简要揭示

　　８．１前五名股东报告期内变动情况及原因

　　８．１．１前五名股东变更

　　报告期内，公司按照货币出资和资本公积转增，分两轮完成了增资扩股工作，注册资本金由６亿元增至１２亿元。前五名股东的出资金额和出资比例发生相应的变化，其具体出资情况如下：

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　　８．１．２控股股东变更

　　无。

　　８．２董事、监事、高级管理人员变动情况及原因

　　因工作变动，杨凯利先生于２００８年４月辞去公司第二届董事会董事职务，经公司股东中国中铁股份有限公司推荐，２００８年５月公司股东会２００７年年度会议选举王俊明先生为公司第二届董事会董事；因工作变动，秦天昌先生于２００８年４月辞去公司第二届董事会董事职务，经公司股东中铁二局集团有限公司推荐，２００８年５月公司股东会２００７年年度会议选举王大奇先生为公司第二届董事会董事。

　　因工作需要，王俊明先生于２００８年４月辞去公司第二届监事会监事职务，经公司股东中国中铁股份有限公司提名，２００８年５月公司股东会２００７年年度会议选举董寰先生为公司第二届监事会监事。

　　因工作变动，秦天昌先生于２００８年４月向董事会申请辞去总经理职务；因工作变动，杨凯利先生于２００８年４月向董事会申请辞去副总经理职务。２００８年４月８日第二届董事会第三十六次会议聘任景开强先生为公司总经理，经中国银监会批准后于２００８年６月２５日正式履职；聘任孙毅先生为公司副总经理，并经中国银行业监督管理委员会四川监管局批准后于２００８年４月２９日正式履职；聘任陈赤先生为公司董事会秘书。

　　８．３变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项

　　经中国银行业监督管理委员会四川监管局批准，公司完成了第二轮增资扩股，注册资本金由６亿元增至１２亿元，并于２００８年９月２６日更换了新的营业执照。

　　经中国银行业监督管理委员会四川监管局批准，公司名称由“衡平信托有限责任公司”变更为“中铁信托有限责任公司”，英文名称为“ＣＨＩＮＡ ＲＡＩＬＷＡＹ ＴＲＵＳＴ ＣＯ．，ＬＴＤ．”，并于２００８年１２月１６日办理完成工商变更登记手续。

　　报告期内，公司注册地未发生变更，未发生分立合并事项。

　　８．４公司的重大诉讼事项

　　１．公司因“达州罗江口水电站贷款项目”的借款人未按期归还贷款本息，于２００８年３月３日向成都市中级人民法院起诉，后借款人主动偿还全部贷款本息，该案已作撤诉处理。

　　２．公司因“达州龙洲花园房地产贷款项目”的借款人未按期归还贷款本息，于２００８年９月２６日向成都市中级人民法院起诉，１１月２１日公司又向成都铁路运输中级法院申请了强制执行，目前该案在法院执行过程中，同时借款人法人代表已向公司提出了和解请求。

　　８．５对会计师事务所出具的有保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，公司董事会应就所涉及事项做出说明

　　导致保留意见的事项说明：因我公司控股子公司宝盈基金管理有限公司截至２００８年１２月３１日报告日，持有的可供出售金融资产出现减值迹象，但宝盈基金管理有限公司未计提相应的减值准备，根据可供出售金融资产减值的会计政策及基于该政策作出的相关会计估计，德勤华永会计师事务所有限公司北京分所在审计时对其出具有保留意见的审计报告，故导致对我公司也出具了有保留意见的审计报告。

　　８．６公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

　　无。

　　８．７银监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的整改情况说明

　　２００８年４月，四川银监局对公司进行了现场检查，内容涉及所有存续信托项目的管理情况、项目风险状况及风险控制措施等，对公司下发了《现场检查意见书》，主要监管意见包括：对合格投资者的资格审查严格执行监管规定；高度关注信托项目风险，努力防范兑付风险；加快业务创新，突出信托主业，实现业务转型；严格执行信托新政要求和监管规定，审慎合规开展业务。报告期内，公司对照上述监管意见进行了相应整改。

　　８．８本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面

　　根据中国银行业监督管理委员会四川监管局２００８年９月１１日下发的《关于衡平信托有限责任公司变更注册资本的批复》（川银监复［２００８］３６３号），本公司完成注册资本金由６亿元增至１２亿元，２００８年９月２６日办理完成工商变更手续。２００８年１０月７日，公司在《证券时报》第１１版进行了公告。

　　根据中国银行业监督管理委员会四川监管局２００８年１１月２５日下发的《关于衡平信托有限责任公司变更名称的批复》（川银监复［２００８］４８４号），公司名称由“衡平信托有限责任公司”变更为“中铁信托有限责任公司”，英文名称为“ＣＨＩＮＡ ＲＡＩＬＷＡＹ ＴＲＵＳＴ ＣＯ．，ＬＴＤ．”，２００８年１２月１６日办理完成工商变更登记手续。２００８年１２月２３日，公司分别在《金融时报》第８版、《证券时报》Ａ５版进行了公告。

　　８．９银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

　　无。

　　８．１０公司监事会意见

　　公司监事会认为，本报告期内，董事会运作规范、决策合理、程序合法，认真执行股东会的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司董事、高级管理人员执行公司职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益、受益人利益的行为。公司财务制度健全，内控制度完善，财务运作规范，财务状况良好，财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。公司认真按照国家法律法规和监管部门的要求管理和使用增资资金，未发现资金使用不当的情况，没有损害股东和公司利益的情况发生。公司无违规关联交易，无收购资产行为，出售资产交易价格合理，未发现内幕交易、损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形。公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行，公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及执行情况。

　　中铁信托有限责任公司

　　二○○九年四月十七日