释义
报告中，下列词语具有如下特定意义：
云天化集团：指云天化集团有限责任公司
公司： 指云南云天化股份有限公司
ＣＰＩＣ： 指重庆国际复合材料有限公司
天安公司： 指云南天安化工有限公司
天盟公司： 指天盟农资连锁有限责任公司
天勤公司： 指重庆天勤材料有限公司
天腾公司： 指云南天腾化工有限公司
金新化工： 指呼伦贝尔金新化工有限公司
§１ 重要提示
１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
１．２ 董事吴明先生未出席审议本报告的董事会，书面委托董事刘和兴先生出席并代为行使表决权；独立董事向明先生未出席审议本报告的董事会，书面委托独立董事邵卫锋先生出席并代为行使表决权；独立董事 克明先生未出席审议本报告的董事会，书面委托独立董事邵卫锋先生出席并代为行使表决权。
１．３ 公司第三季度财务报告未经审计。
１．４ 公司负责人董事长张嘉庆先生、总经理刘和兴先生、主管会计工作负责人财务总监冯驰先生及会计机构负责人财务部经理钟德红先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§２ 公司基本情况
２．１ 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
| | 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） |
| 总资产（元） | ２０，７９８，７１４，５４３．９３ | １７，６５６，２１１，９０４．８０ | １７．８０ |
| 所有者权益（或股东权益）（元） | ４，３２８，７００，９９９．７１ | ３，６７３，９７１，８１５．０４ | １７．８２ |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元） | ７．３４ | ６．８５ | ７．１５ |
| | 年初至报告期期末（１－９月） | 比上年同期
增减（％） |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | １，０７９，７０２，６６３．４２ | ７９．６４ |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | １．８３ | ６３．２７ |
| | 报告期（７－９月） | 年初至报告期期末
（１－９月） | 本报告期比上年同期增减（％） |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | ５７，１９０，９８５．３８ | －５７，７８７，０４２．３３ | －７５．９７ |
| 基本每股收益（元） | ０．１０１０ | －０．０９９９ | －７７．２４ |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） | | －０．１２３０ | |
| 稀释每股收益（元） | ０．１０１０ | －０．０９９９ | －７６．００ |
| 全面摊薄净资产收益率（％） | １．３２ | －１．３３ | 减少５．３２个
百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（％） | １．１５ | －１．６４ | 减少５．４２个
百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额
（１－９月）（元） |
| 非流动资产处置损益 | －７４４，２９０．１１ |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ２３，７４４，７１５．３９ |
| 对外委托贷款取得的损益 | １８０，８００．００ |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | －４２６，０９６．０５ |
| 少数股东权益影响额 | －５，６２３，３０８．８０ |
| 所得税影响额 | －３，８１９，５６５．９３ |
| 合计 | １３，３１２，２５４．５０ |
２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | ６８，６３５ |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 |
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 云天化集团有限责任公司 | ３０，１０４，４６８ | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金 | ８，２４０，０４７ | 人民币普通股 |
| 中国太平洋财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－０１３Ｃ－ＣＴ００１沪 | ８，０２３，８５１ | 人民币普通股 |
| 同德证券投资基金 | ７，５０４，７００ | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 | ６，３２６，９１４ | 人民币普通股 |
| 中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 | ５，９３５，３７１ | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金（ＬＯＦ） | ５，０３８，３４８ | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 | ３，９６３，１４０ | 人民币普通股 |
| 全国社保基金一零二组合 | ３，４９９，８１５ | 人民币普通股 |
| 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资 | ３，０５３，５７６ | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1.截止报告期末，公司资产负债项目大幅变动原因分析（单位：元）：
项目 期末数 年初数 增减金额 增减比例
货币资金 4,139,230,619.82 1,995,396,987.78 2,143,833,632.04 107.44%
应收票据 99,906,674.92 73,280,965.42 26,625,709.50 36.33%
预付款项 1,148,840,742.95 704,821,359.64 444,019,383.31 63.00%
存货 948,000,387.76 1,583,978,809.57 -635,978,421.81 -40.15%
持有至到期投资 6,800,000.00 4,000,000.00 2,800,000.00 70.00%
在建工程 2,737,081,863.70 1,328,619,153.44 1,408,462,710.26 106.01%
工程物资 49,113,038.04 14,293,242.18 34,819,795.86 243.61%
递延所得税资产 26,192,788.77 16,547,640.48 9,645,148.29 58.29%
应付票据 517,329,680.28 388,706,925.44 128,622,754.84 33.09%
应付账款 570,587,609.85 830,934,051.60 -260,346,441.75 -31.33%
预收款项 199,997,229.08 307,297,848.03 -107,300,618.95 -34.92%
应交税费 -12,954,527.35 -32,180,371.81 19,225,844.46 -59.74%
其他应付款 441,352,176.68 232,098,252.28 209,253,924.40 90.16%
长期借款 8,253,780,577.06 5,413,952,627.61 2,839,827,949.45 52.45%
长期应付款 899,343,713.28 509,822,544.51 389,521,168.77 76.40%
资本公积 1,823,717,131.44 932,008,267.48 891,708,863.96 95.68%
专项储备 3,148,988.70 64,125.26 3,084,863.44 4810.68%
1）报告期末,货币资金比年初增加107.44%,主要是本期收到公司发行“云化CWB1”权证行权后募集资金 945,479,875.96元以及公司三年期限的流动资金借款增加所致。
2）报告期末,应收票据比年初增加36.33%,，主要是本期公司本部、天安公司和CPIC因产品销售结算，收到的银行承兑汇票结算增加所致。
3）报告期末，预付款项比年初增加63.00%，主要是本期公司本部以及金新化工的预付工程款及设备款增加所致。
4）报告期末,存货比年初减少40.15%,主要是本期销售了年初的库存商品所致。
5）报告期末,持有至到期投资比年初增加70.00%,主要是本期天安公司对云南景成基业有限公司的委托贷款增加280万元所致。
6）报告期末,在建工程比年初增加106.01%,主要是本期重庆分公司6万吨聚甲醛二期项目以及金新化工煤化工项目的工程建设投资增加所致。
7）报告期末,工程物资比年初增加243.61%,主要是本期金新化工煤化工项目建设的工程物资增加所致。
8）报告期末,递延所得税资产比年初增加58.29%,主要是天勤公司、天腾公司及重庆分公司可抵扣亏损确认的递延所得税资产增加所致。
9）报告期末,应付票据比年初增加33.09%,，主要是天盟公司和重庆分公司因购买商品和原材料，使用的银行承兑汇票结算增加所致。
10）报告期末，应付账款比年初减少31.33%，主要是天盟公司以及天安公司结算支付了前期采购款所致。
11）报告期末,预收账款比年初减少34.92%,主要是本期控股子公司天盟公司因产品销售增加，结算了前期的预收账款所致。
12）报告期末,应交税费可抵扣金额比年初减少59.74%,主要本期控股子公司天安公司50万吨合成氨项目建成投产，产品销售增加导致应交增值税增加所致。
13）报告期末,其他应付款比年初增加90.16%,主要是本期控股子公司天勤公司、天腾公司根据生产经营需要，分别使用了云天化集团发行的短期融资债券资金1亿元所致。
14）报告期末,长期借款比年初增加52.45%,主要是本期控股子公司金新化工及CPIC项目贷款增加。
15）报告期末，长期应付款比年初增加76.4%，主要是本期天勤公司和天腾公司分别取得云天化集团提供转贷的三年期流动资金2亿元所致。
16）报告期末,资本公积比年初增加95.68%,主要是本期公司发行“云化CWB1”权证因行权产生的股本溢价 891,708,863.96元增加所致。
17）专项储备为公司根据《企业会计准则解释第3号》(财会[2009]8 号)规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入“专项储备”科目，并将年初盈余公积—专项储备64,125.26元调整计入专项储备科目。期末余额较大的原因为本期计提尚未使用完毕所致。
2.年初至报告期末，公司利润表项目大幅度变动原因分析：
项目 年初至报告期末 上年同期 增减金额 增减比例
营业收入 4,375,293,154.83 6,295,804,969.39 -1,920,511,814.56 -30.50%
营业税金及附加 2,167,336.08 9,260,874.01 -7,093,537.93 -76.60%
管理费用 323,774,514.73 208,651,597.32 115,122,917.41 55.17%
财务费用 356,323,254.88 220,393,102.49 135,930,152.39 61.68%
资产减值损失 -4,442,037.49 26,080,487.12 -30,522,524.61 -117.03%
投资收益 -134,708.89 2,711,667.05 -2,846,375.94 -104.97%
营业外支出 3,027,549.82 9,348,492.92 -6,320,943.10 -67.61%
所得税费用 11,570,695.05 92,580,234.15 -81,009,539.10 -87.50%
1）年初至报告期末，营业收入比上年同期减少30.50%，主要是本期受金融危机影响，CPIC、天勤公司产品价格下降，销量减少，天盟公司外采商贸业务下降，以及受天然气供应紧张影响，装置有效生产时间减少，产品销量减少所致。
2）年初至报告期末，营业税金及附加比上年同期减少76.60%，主要是本期应交增值税比上年同期大幅减少所致。
3）年初至报告期末，管理费用比上年同期增加55.17%，主要是本期天然气供应紧张，公司合成氨、尿素装置1-2月未生产，停车损失同比增加，以及天安公司50万吨合成氨项目建成投产，导致管理费用同比增加。
4）年初至报告期末，财务费用比上年同期增加61.68%，主要是本期天安公司和天腾公司开始生产经营，项目贷款利息支出停止资本化，以及公司生产经营所需资金增加。
5）年初至报告期末，资产减值损失比上年同期减少30,522,524.61元，主要是上年同期应收账款增幅很大，导致计提的坏账准备相应增加所致。
6）年初至报告期末，投资收益比上年同期减少104.97%，主要是本期公司收到参股公司分回的现金股利减少所致。
7）年初至报告期末，营业外支出比上年同期减少67.61%，主要是上年同期向汶川灾区等的公益性捐赠支出增加所致。
8）年初至报告期末，所得税费用比上年同期减少87.50%，主要是本期公司利润总额同比减少所致。
3.年初至报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动原因分析：
项目 年初至报告期末 上年同期 增减金额 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 1,079,702,663.42 601,050,329.64 478,652,333.78 79.64%
筹资活动产生的现金流量净额 3,103,437,732.18 2,353,093,900.06 750,343,832.12 31.89%
1）年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加79.64%，主要是本期CPIC受金融危机影响，结合产品库存，优化装置生产，调整产量，减少原材料采购支付，加强应收账款回收力度，以及本期天安公司开始生产经营，新增经营活动净现金流量，导致生产经营产生的现金流量同比大幅增加。
2）年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加31.89%，主要是本期收到公司发行“云化CWB1”权证行权后募集资金以及子公司增加贷款，导致筹资活动产生的现金流量同比增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
无。
云南云天化股份有限公司
法定代表人:张嘉庆
2009年10月30日
