§１ 重要提示
１．１ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
１．２ 公司全体董事出席董事会会议。
１．３ 公司第三季度财务报告未经审计。
１．４ 公司负责人陈启祥、主管会计工作负责人万宪刚及会计机构负责人（会计主管人员）潘刚声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§２ 公司基本情况
２．１ 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
| | 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） |
| 总资产（元） | ２８，８５３，８９４，３５１．１１ | ２７，８１４，７９９，８７９．０３ | ３．７４ |
| 所有者权益（或股东权益）（元） | ６，５７５，５７８，４０８．５９ | ７，２６８，７５４，３３１．２９ | －９．５４ |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元） | ２．１０７２ | ４．１９２９ | －４９．７４ |
| | 年初至报告期期末
（１－９月） | 比上年同期增减（％） |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | －１，７７７，５６９，４９７．５４ | －２０２．６１ |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | －０．５６９６ | －１５７．００ |
| | 报告期
（７－９月） | 年初至报告期期末
（１－９月） | 本报告期比上年同期增减（％） |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | ２８３，１４１，６１７．６０ | －６０７，９０５，１００．０８ | －１３４．４８ |
| 基本每股收益（元） | ０．０９０７ | －０．１９４８ | －１１４．９６ |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） | — | －０．１９４８ | — |
| 稀释每股收益（元） | ０．０９０７ | －０．１９４８ | －１１４．９６ |
| 全面摊薄净资产收益率（％） | ４．３１ | －９．２４ | 减少２３．３２个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（％） | ４．３１ | －９．２５ | 减少２３．３２个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额
（１－９月）（元） |
| 非流动资产处置损益 | ４８０．００ |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ９２０，０００．００ |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | －３６８，７００．７９ |
| 少数股东权益影响额 | －３２０，３４６．９７ |
| 所得税影响额 | －１３７，９４４．８０ |
| 合计 | ９３，４８７．４４ |
２．２ 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | ２４１，５５１ |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 |
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 济钢集团有限公司 | １，８５７，４２８，９７３ | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 | ２４，０００，０００ | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | １１，０００，０００ | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 | １０，９８７，９８１ | 人民币普通股 |
| 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 | １０，９８６，２７７ | 人民币普通股 |
| 中国银行－嘉实沪深３００指数证券投资基金 | ８，６０９，２６８ | 人民币普通股 |
| 莱芜钢铁集团有限公司 | ７，６９９，６４２ | 人民币普通股 |
| 英国保诚资产管理（香港）有限公司 | ５，５２６，０００ | 人民币普通股 |
| 吴彬 | ４，８８７，０１０ | 人民币普通股 |
| 山东省耐火原材料公司 | ４，６１９，７８５ | 人民币普通股 |
§３ 重要事项
３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（１）其他应收款本报告期期末较年初增长１．７５亿元，增幅为２０３．０８％，主要原因是本期期末预付的进口关税增值税保证金及已经认证审核确认的ＣＤＭ收入增加所致。
（２）长期股权投资本报告期期末较年初增加８４０万元，原因是公司投资菏泽聚隆能源公司。
（３）在建工程本报告期期末较年初增长２１．１９亿元，增幅为１２２．２５％，主要原因是公司本期工程项目投资较上期增加。
（４）递延所得税资产本报告期期末较年初减少１．３０亿元，减幅为４０．０５％，主要原因是公司本期存货资产减值准备转回。
（５）短期借款本报告期期末较年初增加１９．４６亿元，增幅为４０．３４％，主要原因是公司本期新增短期借款。
（６）预收账款本报告期期末较年初减少１６．９１亿元，减幅为４５．３０％，主要原因一是公司加快结算速度，期末未结算货款减少；二是为实现效益最大化，公司实施了控制有效订单的措施。
（７）应交税费本报告期期末较年初增加２．１９亿元，增幅为１１７．１６％，主要原因是公司本期存货资产减值准备转回所致。
（８）其他应付款本报告期期末较年初减少８．２０亿元，减幅为５２．２８％，主要原因是公司本期未结算的修理修配、在建工程项目采购物资等较上年年末减少。
（９）长期借款本报告期期末较年初增长２６．７８亿元，主要原因是公司本期新增长期借款。
（１０）股本本报告期期末较年初增加１３．８６８８亿元，增幅为８０％，主要原因是公司本期实施资本公积转增股本方案。
（１１）资本公积本报告期期末较年初减少１３．８６８８亿元，减幅为４２．８４％，主要原因是公司本期实施资本公积转增股本方案。
（１２）未分配利润本报告期期末较年初减少６．９５亿元，减幅为４３．３５％，主要原因是公司本期经营亏损及实施的２００８年度利润分配方案所致。
（１３）营业收入本报告期期末较上年同期减少１７０．０４亿元，减幅４７．５２％，主要原因是受金融危机影响，本期钢材销量及销售价格比上年同期降低所致。
（１４）营业成本本报告期期末较上年同期减少１３０．９０亿元，减幅４１．１０％，主要原因是受金融危机影响，公司本期产品销售数量及原料采购成本与上年同期均有较大幅度降低。
（１５）营业税金及附加本报告期期末较上年同期减少４．０２亿元，减幅８７．４８％，主要原因是公司本期产品出口关税较上年同期大幅度减少所致。
（１６）营业费用本报告期期末较上年同期减少８２０５．８４万元，减幅４０．３４％，主要原因是受金融危机影响，公司本期销售数量、销售收入较上年同期减少所致。
（１７）管理费用本报告期期末较上年同期减少２．７８亿元，减幅５０．７３％，主要原因是受金融危机影响，公司大幅减少各种管理费用支出。
（１８）财务费用本报告期期末较上年同期减少２．２１亿元，减幅６０．５９％，主要原因是本期金融机构利率降低及公司本期在建工程利息资本化影响所致。
（１９）资产减值损失本报告期期末较上年同期减少２２８．５０万元，主要原因是公司本期应收款坏账准备转回所致。
（２０）经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少３５．１０亿元，主要原因是受金融危机影响本期经营亏损及期末预收及应付款减少。
（２１）投资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少１７．２７亿元，主要原因是本期工程项目净投入较上年同期增加所致。
（２２）筹资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增加４５．５９亿元，主要原因是公司本期银行借款增加所致。
３．２ 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
３．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股改承诺：自改革方案实施之日起，济钢集团有限公司所持有的本公司股份在十二个月内不得上市交易或者转让；在该十二个月期满后，通过证券交易所挂牌交易出售所持有的本公司原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。报告期内，济钢集团有限公司履行了公司股改时所作的承诺。
发行时所作承诺：自公司完成公开发行股份购买资产的关联交易之日起，济钢集团有限公司承诺１２个月内不转让其所持有的本次增发配售的本公司股份。报告期内，济钢集团有限公司履行了公司公开发行时所作的承诺。
３．４ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
３．５ 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期内，公司未进行现金分红。
济南钢铁股份有限公司
法定代表人：陈启祥
２００９年１０月２８日
