§１重要提示
１．１中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
１．２ ２００９年１０月２９日，本行董事会审议通过了《２００９年第三季度报告》。本行全体董事出席了会议。
１．３本季度财务报告未经审计。
１．４本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机构负责人沈如军声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§２公司基本情况
２．１公司基本信息
| Ａ股： |
| 股票简称 | 工商银行 |
| 股票代码 | ６０１３９８ |
| 上市证券交易所 | 上海证券交易所 |
| Ｈ股： |
| 股票简称 | 工商银行 |
| 股份代号 | １３９８ |
| 上市证券交易所 | 香港联合交易所有限公司 |
| 董事会秘书、公司秘书： |
| 姓名 | 谷 澍 |
| 联系地址 | 中国北京市西城区复兴门内大街５５号
（邮政编码：１００１４０） |
| 电话 | ８６－１０－６６１０８６０８ |
| 传真 | ８６－１０－６６１０６１３９ |
| 电子信箱 | ｉｒ＠ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ |
２．２ 主要会计数据及财务指标
２．２．１ 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
（除特别注明外，以人民币百万元列示）
| | ２００９年９月３０日 | ２００８年１２月３１日 | 本报告期末比上年度期末增减（％） |
| 资产总额 | １１，６７０，１３４ | ９，７５７，６５４ | １９．６０ |
| 客户贷款及垫款总额 | ５，５８０，４６９ | ４，５７１，９９４ | ２２．０６ |
| 贷款减值准备 | １３８，７７１ | １３５，９８３ | ２．０５ |
| 证券投资净额 | ３，３６２，８８２ | ３，０４８，３３０ | １０．３２ |
| 负债总额 | １１，０１９，２２７ | ９，１５０，５１６ | ２０．４２ |
| 客户存款 | ９，７５０，８３６ | ８，２２３，４４６ | １８．５７ |
| 同业及其他金融机构存放款项 | ９１４，６２６ | ５９２，６０７ | ５４．３４ |
| 拆入资金 | ４９，５１０ | ５３，６４７ | （７．７１） |
| 归属于母公司股东的权益 | ６４６，２１０ | ６０３，１８３ | ７．１３ |
| 每股净资产（人民币元） | １．９３ | １．８１ | ６．６３ |
| | ２００９年１至９月 | 比上年同期增减（％） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ３４２，１９６ | ３２６．４５ |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元） | １．０２ | ３２５．００ |
| | ２００９年７至９月 | ２００９年１至９月 | 本报告期比上年同期增减（１）（％、百分点） |
| 税后利润 | ３３，８２０ | １００，４３３ | １９．９４ |
| 归属于母公司股东的净利润 | ３３，５９５ | ９９，９０８ | １９．１４ |
| 基本每股收益（人民币元） | ０．１０ | ０．３０ | １１．１１ |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的基本每股收益（人民币元） | ０．１０ | ０．３０ | １１．１１ |
| 稀释每股收益（人民币元） | ０．１０ | ０．３０ | １１．１１ |
| 全面摊薄净资产收益率（％） | ５．２０ | １５．４６ | 增加０．３５个百分点 |
| 加权平均净资产收益率（％） | ５．３２ | １５．７６ | 增加０．３４个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率（％） | ５．１８ | １５．３７ | 增加０．３６个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（％） | ５．３０ | １５．６７ | 增加０．３５个百分点 |
注：（１）“本报告期比上年同期增减”是指２００９年７至９月期间相关财务指标与２００８年７至９月期间相关财务指标的比较情况。
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
| 非经常性损益项目 | ２００９年１至９月 |
| 营业外收入 | １，０８７ |
| 营业外支出 | （３０１） |
| 股权投资处置损益 | ０ |
| 所得税影响 | （２０２） |
| 合计 | ５８４ |
２．２．２ 按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至２００９年９月３０日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益的差异
净利润差异调节表
| （单位：人民币百万元） | ２００９年１至９月 |
| 中国会计准则报表的归属于母公司股东的净利润 | ９９，９０８ |
| 调整事项： | |
| 调整已处置资产的评估增值 | １１１ |
| 按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的净利润 | １００，０１９ |
净资产差异调节表
| （单位：人民币百万元） | ２００９年９月３０日 |
| 中国会计准则报表的归属于母公司股东的权益 | ６４６，２１０ |
| 调整事项： | |
| 资产评估增值转回 | （４７９） |
| 按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的权益 | ６４５，７３１ |
注：本集团在股改过程中，按相关规定对部分资产进行评估，并将评估增值计入按中国会计准则编制的财务报表的资本公积项下。在国际财务报告准则下，该部分资产只能以成本列示，需要冲回相关的评估增值。上述资产在处置或计提减值准备时，将已冲回的评估增值在国际财务报告准则下相应调整资产处置损益或减值损失。对于上述资产中分类为可供出售类的股权投资，在国际财务报告准则下，当满足特定条件可以公允价值计量时，将已冲回的评估增值相应调整投资重估储备。
２．３ 报告期末股东总数及前１０名无限售条件股东持股情况
２．３．１股东总数
截至报告期末，本行股东总数为１，４５６，３０２户。其中Ｈ股股东１６８，２９３户，Ａ股股东１，２８８，００９户。
２．３．２本行前１０名股东持股情况（Ｈ股股东持股情况是根据Ｈ股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计）
股东数量和持股情况
单位：股
| 股东总数 | １，４５６，３０２ （２００９年９月３０日的Ａ＋Ｈ在册股东数） |
| 前１０名股东持股情况（以下数据来源于２００９年９月３０日的在册股东情况） |
| 股东名称 | 股东性质 | 股份类别 | 持股比例（％） | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
| 中央汇金投资有限责任公司（１） | 国家 | Ａ股 | ３５．４ | １１８，３１６，７１６，１３９ | １１８，００６，１７４，０３２ | 无 |
| 中华人民共和国财政部 | 国家 | Ａ股 | ３５．３ | １１８，００６，１７４，０３２ | １１８，００６，１７４，０３２ | 无 |
| 香港中央结算代理人有限公司 | 境外法人 | Ｈ股 | １５．３ | ５１，２７１，２０５，１９５ | ０ | 未知 |
| 全国社会保障基金理事会 | 其他内资 | Ｈ股 | ４．２ | １４，１０２，１４９，５５９ | ７，０５１，０７４，７８０ | 无 |
| 高盛集团有限公司 | 境外法人 | Ｈ股 | ３．９ | １３，１８０，８１１，３２４ | １３，１８０，８１１，３２４ | 无 |
| ＡＬＬＩＡＮＺ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴＳ ＩＩＩ ＬＵＸＥＭＢＯＵＲＧ ＳＡＲＬ（２） | 境外法人 | Ｈ股 | １ | ３，２１６，３００，５０８ | ３，２１６，３００，５０８ | 无 |
| 美国运通公司 | 境外法人 | Ｈ股 | ０．２ | ６３８，０６１，１１７ | ６３８，０６１，１１７ | 无 |
| 中国华融资产管理公司 | 其他内资 | Ａ股 | ０．１ | ４８０，７６９，０００ | ０ | 无 |
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－００５Ｌ－ＣＴ００１沪 | 其他内资 | Ａ股 | ０．１ | ３８９，３３４，２１６ | ０ | 无 |
| 易方达 ５０ 指数证券投资基金 | 其他内资 | Ａ股 | ０．１ | ３５４，００７，６５９ | ０ | 无 |
注：（１）中央汇金投资有限责任公司自２００８年９月２３日通过上海证券交易所交易系统买入方式增持本行股份，截至２００９年９月３０日，中央汇金投资有限责任公司累计增持本行Ａ股３１０，５４２，１０７股，约占本行已发行总股本的０．０９３％。
（２）ＡＬＬＩＡＮＺ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴＳ ＩＩＩ ＬＵＸＥＭＢＯＵＲＧ ＳＡＲＬ为安联保险集团全资子公司，安联保险集团通过其持有本行股份。
（３）本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
前１０名无限售条件股东持股情况（以下数据来源于２００９年９月３０日的在册股东情况）
单位：股
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
| 香港中央结算代理人有限公司 | ５１，２７１，２０５，１９５ | Ｈ股 |
| 中国华融资产管理公司 | ４８０，７６９，０００ | Ａ股 |
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－００５Ｌ－ＣＴ００１沪 | ３８９，３３４，２１６ | Ａ股 |
| 易方达 ５０ 指数证券投资基金 | ３５４，００７，６５９ | Ａ股 |
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－００５Ｌ－ＦＨ００２沪 | ３４６，４６６，６５３ | Ａ股 |
| 中央汇金投资有限责任公司 | ３１０，５４２，１０７ | Ａ股 |
| 华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 | ２４９，４２９，０２６ | Ａ股 |
| 华夏回报证券投资基金 | ２２５，２７０，２８４ | Ａ股 |
| 长城品牌优选股票型证券投资基金 | １９３，６７７，４５３ | Ａ股 |
| 东风汽车公司 | １６０，２５６，０００ | Ａ股 |
| 首都机场集团公司 | １６０，２５６，０００ | Ａ股 |
注：本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
§３季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。）
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现税后利润１，００４．３３亿元，同比增长７．９０％。利息净收入１，７８２．４９亿元，同比下降９．４２％，主要是由于基准利率处于较低水平和金融市场利率水平同比大幅下降。手续费及佣金净收入４１０．６１亿元，同比增长１８．７３％。归属于母公司股东的净利润９９９．０８亿元，同比增长７．７４％。成本收入比３０．９２％。
报告期末，总资产１１６，７０１．３４亿元，比上年末增加１９，１２４．８０亿元，增长１９．６０％。客户贷款及垫款总额５５，８０４．６９亿元，比上年末增加１０，０８４．７５亿元，增长２２．０６％，主要是由于本行根据国家宏观调控政策的变化，适度加快信贷投放节奏，加大优质贷款投放力度。从结构上看，公司类贷款３８，７６９．７２亿元，个人贷款１０，９３０．２６亿元，票据贴现３，９８７．４９亿元，境外贷款及其他２，１１７．２２亿元。贷存款比例为５７．８６％。
总负债１１０，１９２．２７亿元，比上年末增加１８，６８７．１１亿元，增长２０．４２％。客户存款９７，５０８．３６亿元，比上年末增加１５，２７３．９０亿元，增长１８．５７％。从结构上看，定期存款４８，５６０．８２亿元，活期存款４７，８７０．５８亿元，其他１，０７６．９６亿元。
股东权益合计６，５０９．０７亿元，比上年末增加４３７．６９亿元，增长７．２１％。
本集团持有美国次级住房贷款支持债券（Ｓｕｂ－ｐｒｉｍｅ Ｒｅｓｉｄｅｎｔｉａｌ Ｍｏｒｔｇａｇｅ－ｂａｃｋｅｄ Ｓｅｃｕｒｉｔｉｅｓ）、Ａｌｔ－Ａ住房贷款支持债券、结构化投资工具（ＳＩＶｓ）、公司债务抵押债券（Ｃｏｒｐｏｒａｔｅ ＣＤＯｓ）以及美国雷曼兄弟公司的相关债券面值合计１８．１１亿美元，相当于本集团全部资产的０．１１％。本集团已对上述资产按市值评估结果累计提取拨备１５．５３亿美元，拨备覆盖率（拨备金额／浮亏金额）达到１０２．５１％，拨备率（拨备金额／面值）为８５．７５％。
本集团持有与美国房地产按揭机构房地美（Ｆｒｅｄｄｉｅ Ｍａｃ）和房利美（Ｆａｎｎｉｅ Ｍａｅ）有关的债券面值合计１２．０２亿美元，相当于本集团全部资产的０．０７％。本集团已对该类债券累计提取拨备１．２７亿美元，拨备覆盖率１１９．８１％，拨备率１０．５７％。该类债券目前还本付息情况正常。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为９３５．３３亿元，比上年末减少１０９．４９亿元；不良贷款率为１．６８％，比上年末下降０．６１个百分点；拨备覆盖率为１４８．３７％，比上年末提高１８．２２个百分点。
核心资本充足率９．８６％，资本充足率１２．６０％，均满足监管要求。
§４重要事项
４．１主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
| 项目 | ２００９年
９月３０日 | ２００８年
１２月３１日 | 增减（％） | 主要变动原因 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | １４１，４８１ | ４１，５７１ | ２４０．３４ | 加大资金运作力度，提高资金使用效益 |
| 衍生金融资产 | ７，４６８ | １５，７２１ | （５２．５０） | 代客衍生交易估值减少 |
| 买入返售款项 | ５６４，０８２ | １６３，４９３ | ２４５．０２ | 买入返售债券增加 |
| 可供出售金融资产 | ７９３，６６９ | ５３７，６００ | ４７．６３ | 可供出售类债券资产增加 |
| 递延所得税资产 | ２０，７８６ | １０，７７５ | ９２．９１ | 财税［２００９］６４号文件下发增加了关于资产减值损失的暂时性差异 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | ９１４，６２６ | ５９２，６０７ | ５４．３４ | 同业存款增加 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | １６，７６９ | １１，８３４ | ４１．７０ | 结构性存款增加 |
| 衍生金融负债 | ９，４８４ | １３，６１２ | （３０．３３） | 代客衍生交易估值减少 |
| 卖出回购款项 | ６，０４６ | ４，６４８ | ３０．０８ | 卖出回购信贷资产增加 |
| 应交税费 | １８，３０３ | ４４，９７９ | （５９．３１） | ２００８年度所得税汇算清缴 |
| 应付次级债券及存款证 | ７５，９６５ | ３５，７２６ | １１２．６３ | 发行次级债券增加 |
| 递延所得税负债 | ２２１ | １６ | １，２８１．２５ | 子公司递延所得税负债增加 |
| 未分配利润 | １１６，９０９ | ７２，１４６ | ６２．０５ | 当期利润增加 |
| 外币报表折算差额 | （２，０９７） | （９，４４８） | （７７．８０） | 汇率变动导致联营企业外币报表折算差额回升 |
单位：人民币百万元，百分比除外
| 项目 | ２００９年
１至９月 | ２００８年
１至９月 | 增减（％） | 主要变动原因 |
| 投资收益 | ８，４２６ | １，９６８ | ３２８．１５ | 加大资金运作力度，提高资金使用效益 |
| 公允价值变动损益 | （９５） | （４０） | １３７．５０ | 交易类债券投资公允价值变动损失增加 |
| 汇兑及汇率产品净损失 | （１，０２７） | （１，７７６） | （４２．１７） | 汇率变动的影响以及与自营外汇业务相关的收入增加 |
| 其他业务收入 | ２０ | １８８ | （８９．３６） | 境外机构其他业务收入减少 |
| 资产减值损失 | （１４，７８３） | （３３，８９２） | （５６．３８） | 计提贷款及外币债券减值准备减少 |
| 营业外支出 | （３０１） | （４３１） | （３０．１６） | 捐赠支出减少 |
| 少数股东收益 | ５２５ | ３４７ | ５１．３０ | 非全资子公司本期收益增加 |
| 其他综合收益 | （１，４２４） | （６，２０９） | （７７．０７） | 现金流量套期损失减少及外币报表折算差额回升 |
４．２重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
４．２．１发行次级债券
本行于２００９年７月１６日至７月２０日在全国银行间债券市场成功发行次级债券人民币４００亿元。本次次级债券募集的资金已依据适用法律和监管部门的批准，补充本行的附属资本。
４．２．２增资工银租赁
２００９年９月２日，经２００９年第一次临时股东大会审议批准，本行向工银金融租赁有限公司增资３０亿元等值人民币。目前，该增资事宜已顺利完成。
４．２．３收购泰国ＡＣＬ银行股权
２００９年９月２９日，本行董事会审议并通过关于收购泰国ＡＣＬ银行（ＡＣＬ ＢＡＮＫ Ｐｕｂｌｉｃ Ｃｏｍｐａｎｙ Ｌｉｍｉｔｅｄ）股权的议案，并拟将相关议案提交至于２００９年１１月２７日召开的本行２００９年第二次临时股东大会审议，提请股东大会批准本行收购ＡＣＬ银行所有已发行普通股股份以及优先股股份（如适用）的自愿要约收购，并授权本行董事会决定ＡＣＬ银行股份是否从泰国证券交易所退市。
４．３ 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
持股５％以上的股东在报告期内无新承诺事项，持续到报告期内的承诺事项与２００６年年度报告披露内容相同。截至２００９年９月３０日，股东所做承诺均得到履行。
４．４ 本报告期内现金分红政策的执行情况
□适用√不适用
４．５ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§５附录 按中国会计准则编制的财务报表
５．１按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录
５．２合并报告范围变化
本报告期，本行将澳门分行与控股子公司诚兴银行进行了整合，同时将诚兴银行更名为中国工商银行（澳门）股份有限公司。
§６发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）及本行网址（ｗｗｗ．ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ，ｗｗｗ．ｉｃｂｃ－ｌｔｄ．ｃｏｍ）。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”网页（ｗｗｗ．ｈｋｅｘｎｅｗｓ．ｈｋ）及本行网址（ｗｗｗ．ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ，ｗｗｗ．ｉｃｂｃ－ｌｔｄ．ｃｏｍ）。
中国工商银行股份有限公司董事会
２００９年１０月２９日
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表 – 按中国会计准则编制
２００９年９月３０日
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２００９年
９月３０日 | ２００８年
１２月３１日 |
| | （未经审计） | （经审计） |
| 资产： | | |
| 现金及存放中央银行款项 | １，７７７，５１２ | １，６９３，０２４ |
| 存放同业及其他金融机构款项 | １４１，４８１ | ４１，５７１ |
| 贵金属 | ２，６６２ | ２，８１９ |
| 拆出资金 | １１４，７３７ | １２６，７９２ |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ２４，９７７ | ３３，６４１ |
| 衍生金融资产 | ７，４６８ | １５，７２１ |
| 买入返售款项 | ５６４，０８２ | １６３，４９３ |
| 客户贷款及垫款 | ５，４４１，６９８ | ４，４３６，０１１ |
| 可供出售金融资产 | ７９３，６６９ | ５３７，６００ |
| 持有至到期投资 | １，４１０，２０５ | １，３１４，３２０ |
| 应收款项类投资 | １，１３４，０３１ | １，１６２，７６９ |
| 长期股权投资 | ３５，６７０ | ２８，４２１ |
| 固定资产 | ７６，５３１ | ７９，７５９ |
| 在建工程 | ６，４４０ | ５，１８９ |
| 递延所得税资产 | ２０，７８６ | １０，７７５ |
| 其他资产 | １１８，１８５ | １０５，７４９ |
| 资产合计 | １１，６７０，１３４ | ９，７５７，６５４ |
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表（续）– 按中国会计准则编制
２００９年９月３０日
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２００９年
９月３０日 | ２００８年
１２月３１日 |
| | （未经审计） | （经审计） |
| 负债： | | |
| 同业及其他金融机构存放款项 | ９１４，６２６ | ５９２，６０７ |
| 拆入资金 | ４９，５１０ | ５３，６４７ |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 | １６，７６９ | １１，８３４ |
| 衍生金融负债 | ９，４８４ | １３，６１２ |
| 卖出回购款项 | ６，０４６ | ４，６４８ |
| 客户存款 | ９，７５０，８３６ | ８，２２３，４４６ |
| 应付职工薪酬 | ２０，４０８ | １９，９４２ |
| 应交税费 | １８，３０３ | ４４，９７９ |
| 应付次级债券及存款证 | ７５，９６５ | ３５，７２６ |
| 递延所得税负债 | ２２１ | １６ |
| 其他负债 | １５７，０５９ | １５０，０５９ |
| 负债合计 | １１，０１９，２２７ | ９，１５０，５１６ |
| 股东权益： | | |
| 股本 | ３３４，０１９ | ３３４，０１９ |
| 资本公积 | １０３，３４２ | １１２，４６１ |
| 盈余公积 | ２４，６５９ | ２４，６５０ |
| 一般准备 | ６９，３７８ | ６９，３５５ |
| 未分配利润 | １１６，９０９ | ７２，１４６ |
| 外币报表折算差额 | （２，０９７） | （９，４４８） |
| 归属于母公司股东的权益 | ６４６，２１０ | ６０３，１８３ |
| 少数股东权益 | ４，６９７ | ３，９５５ |
| 股东权益合计 | ６５０，９０７ | ６０７，１３８ |
| 负债及股东权益总计 | １１，６７０，１３４ | ９，７５７，６５４ |
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
中国工商银行股份有限公司
合并利润表–按中国会计准则编制
截至２００９年９月３０日止九个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２００９年
７至９月 | ２００９年
１至９月 | ２００８年
７至９月 | ２００８年
１至９月 |
| | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） |
| 利息净收入 | ６２，２１１ | １７８，２４９ | ６５，００９ | １９６，７９４ |
| 利息收入 | １０１，５４２ | ３００，８１９ | １１２，６４２ | ３２７，６５３ |
| 利息支出 | （３９，３３１） | （１２２，５７０） | （４７，６３３） | （１３０，８５９） |
| 手续费及佣金净收入 | １３，３１７ | ４１，０６１ | １０，１０３ | ３４，５８３ |
| 手续费及佣金收入 | １４，３５１ | ４３，６４２ | １０，８４３ | ３６，３１３ |
| 手续费及佣金支出 | （１，０３４） | （２，５８１） | （７４０） | （１，７３０） |
| 投资收益 | ３，９０３ | ８，４２６ | ５４１ | １，９６８ |
| 其中：对联营及合营公司的投资收益 | ４２１ | １，３８７ | ３８９ | １，３５２ |
| 公允价值变动净收益／（损失） | （４７５） | （９５） | １７３ | （４０） |
| 汇兑及汇率产品净收益／（损失） | （６６１） | （１，０２７） | １，０５６ | （１，７７６） |
| 其他业务收入 | （１３） | ２０ | （１７２） | １８８ |
| 营业收入 | ７８，２８２ | ２２６，６３４ | ７６，７１０ | ２３１，７１７ |
| 营业税金及附加 | （４，５１４） | （１３，３６４） | （４，７６１） | （１３，８５５） |
| 业务及管理费 | （２６，０４２） | （７０，０８２） | （２０，３５３） | （６４，１３２） |
| 资产减值损失 | （４，５７１） | （１４，７８３） | （１５，５７７） | （３３，８９２） |
| 其他业务成本 | （１３４） | （３１８） | （６６） | （３３３） |
| 营业支出 | （３５，２６１） | （９８，５４７） | （４０，７５７） | （１１２，２１２） |
| 营业利润 | ４３，０２１ | １２８，０８７ | ３５，９５３ | １１９，５０５ |
| 加：营业外收入 | ３１８ | １，０８７ | ３３１ | １，５１０ |
| 减：营业外支出 | （１４３） | （３０１） | （１１１） | （４３１） |
| 税前利润 | ４３，１９６ | １２８，８７３ | ３６，１７３ | １２０，５８４ |
| 减：所得税费用 | （９，３７６） | （２８，４４０） | （７，９７５） | （２７，５０７） |
| 净利润 | ３３，８２０ | １００，４３３ | ２８，１９８ | ９３，０７７ |
| 净利润归属于： | | | | |
| 母公司股东 | ３３，５９５ | ９９，９０８ | ２８，１９９ | ９２，７３０ |
| 少数股东 | ２２５ | ５２５ | （１） | ３４７ |
| | ３３，８２０ | １００，４３３ | ２８，１９８ | ９３，０７７ |
| 每股收益 | | | | |
| 基本每股收益（人民币元） | ０．１０ | ０．３０ | ０．０９ | ０．２８ |
| 稀释每股收益（人民币元） | ０．１０ | ０．３０ | ０．０９ | ０．２８ |
中国工商银行股份有限公司
合并利润表（续）–按中国会计准则编制
截至２００９年９月３０日止九个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２００９年
７至９月 | ２００９年
１至９月 | ２００８年
７至９月 | ２００８年
１至９月 |
| | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） |
| 其他综合收益 | （３，７４４） | （１，４２４） | ３，３５９ | （６，２０９） |
| 综合收益总额 | ３０，０７６ | ９９，００９ | ３１，５５７ | ８６，８６８ |
| 综合收益总额归属于： | | | | |
| 母公司股东 | ２９，６８４ | ９８，０３３ | ３１，６９２ | ８７，１７７ |
| 少数股东 | ３９２ | ９７６ | （１３５） | （３０９） |
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表–按中国会计准则编制
截至２００９年９月３０日止九个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２００９年
１至９月 | ２００８年
１至９月 |
| | （未经审计） | （未经审计） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | |
| 客户存款净增加额 | １，５２７，６７１ | ９９９，８８６ |
| 拆出资金净额 | ３０，０７８ | １０，２５６ |
| 同业及其他金融机构存放款项净额 | ３２２，０５８ | － |
| 买入返售款项净额 | － | ２３，１２２ |
| 卖出回购款项净额 | １，３９８ | － |
| 为交易而持有的投资款项净额 | ８，０６６ | １，９２７ |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资款项净额 | ３９７ | １，１５７ |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款项净额 | ４，９３５ | － |
| 收取的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资收益 | ６３９ | １，８４４ |
| 收取的利息、手续费及佣金的现金 | ３３６，８０２ | ３５３，８５４ |
| 处置抵债资产收到的现金 | １，３９８ | １，９１９ |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | ３０，７３５ | ２８，２８８ |
| 经营活动现金流入小计 | ２，２６４，１７７ | １，４２２，２５３ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | （１，０２０，０８３） | （３５７，９９９） |
| 存放中央银行款项净额 | （２０９，５５９） | （３６０，２０３） |
| 存放同业及其他金融机构款项净额 | （２，４５９） | （２２，８８１） |
| 同业及其他金融机构存放款项净额 | － | （１９４，９４９） |
| 拆入资金净额 | （４，１０１） | （１６，５０９） |
| 买入返售款项净额 | （４１１，５０１） | － |
| 卖出回购款项净额 | － | （１４９，８７５） |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款项净额 | － | （４，１８１） |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | （１２５，１２６） | （１０８，４８３） |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | （４１，８７１） | （３５，７３８） |
| 支付的各项税费 | （７５，９７６） | （５１，３３２） |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （３１，３０５） | （３９，８６０） |
| 经营活动现金流出小计 | （１，９２１，９８１） | （１，３４２，０１０） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ３４２，１９６ | ８０，２４３ |
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至２００９年９月３０日止九个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２００９年
１至９月 | ２００８年
１至９月 |
| | （未经审计） | （未经审计） |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | |
| 收回投资收到的现金 | ７４０，１８７ | １，０４５，３３７ |
| 收购子公司收到的现金净额 | － | ２，２６１ |
| 分得股利所收到的现金 | ４６５ | ４７３ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 | ４５６ | ４５７ |
| 投资活动现金流入小计 | ７４１，１０８ | １，０４８，５２８ |
| 投资支付的现金 | （１，０８０，９４３） | （９７３，２３４） |
| 收购联营公司所支付的现金 | － | （３７，２４０） |
| 投资合营公司所支付的现金 | （５） | － |
| 收购少数股东权益所支付的现金 | － | （１，７８３） |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | （４，０９７） | （２，７９９） |
| 增加在建工程所支付的现金 | （２，５６８） | （２，０７４） |
| 投资活动现金流出小计 | （１，０８７，６１３） | （１，０１７，１３０） |
| 投资活动产生的现金流量净额 | （３４６，５０５） | ３１，３９８ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | |
| 少数股东资本投入 | － | ６６ |
| 发行次级债券所收到的现金 | ４０，０００ | － |
| 筹资活动现金流入小计 | ４０，０００ | ６６ |
| 支付次级债券利息 | （１，１６８） | （１，２４０） |
| 分配普通股股利所支付的现金 | （５５，１１３） | （４４，４２５） |
| 向少数股东分配股利所支付的现金 | （３８） | （３２０） |
| 筹资活动现金流出小计 | （５６，３１９） | （４５，９８５） |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | （１６，３１９） | （４５，９１９） |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | （２９４） | （１０，８３３） |
| 五、现金及现金等价物净变动额 | （２０，９２２） | ５４，８８９ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ６０７，２９１ | ３０１，６８７ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ５８６，３６９ | ３５６，５７６ |
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表（续）–按中国会计准则编制
截至２００９年９月３０日止九个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| 补充资料 | | |
| | ２００９年１至９月 | ２００８年１至９月 |
| | （未经审计） | （未经审计） |
| １．将净利润调节为经营活动现金流量： | | |
| 净利润 | １００，４３３ | ９３，０７７ |
| 资产减值损失 | １４，７８３ | ３３，８９２ |
| 固定资产折旧 | ６，７３０ | ５，８２５ |
| 资产摊销 | ２，６４３ | １，２１８ |
| 债券投资溢折价摊销 | （１，３１６） | １，４７８ |
| 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收益 | （２２０） | （２５７） |
| 投资收益 | （７，７８８） | （１２５） |
| 公允价值变动净损失 | ９５ | ４０ |
| 汇兑损失 | ４，３５７ | １２，６７０ |
| 已减值贷款利息冲转 | （９８４） | （１，０７０） |
| 递延税款 | （６，７０２） | （３，９９４） |
| 应付次级债券利息支出 | １，１３６ | ９２３ |
| 经营性应收项目的增加 | （１，５８５，２５３） | （７６３，１２６） |
| 经营性应付项目的增加 | １，８１４，２８２ | ６９９，６９２ |
| 因经营活动而产生的现金流量净额 | ３４２，１９６ | ８０，２４３ |
| ２．现金及现金等价物净变动情况： | | |
| 现金期末余额 | ４５，９６４ | ４２，１２８ |
| 减：现金期初余额 | ４０，０２５ | ３９，１２３ |
| 加：现金等价物的期末余额 | ５４０，４０５ | ３１４，４４８ |
| 减：现金等价物的期初余额 | ５６７，２６６ | ２６２，５６４ |
| 现金及现金等价物净变动额 | （２０，９２２） | ５４，８８９ |
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表–按中国会计准则编制
２００９年９月３０日
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２００９年
９月３０日 | ２００８年
１２月３１日 |
| | （未经审计） | （经审计） |
| 资产： | | |
| 现金及存放中央银行款项 | １，７７４，２１０ | １，６９１，４６６ |
| 存放同业及其他金融机构款项 | １３２，５３２ | ３３，２６０ |
| 贵金属 | ２，６６２ | ２，８１９ |
| 拆出资金 | １１７，０３９ | １２１，０９７ |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | １８，５４６ | ２５，５０６ |
| 衍生金融资产 | ６，２６０ | １３，９９１ |
| 买入返售款项 | ５６３，４９５ | １６２，１９２ |
| 客户贷款及垫款 | ５，２６７，８０１ | ４，２８９，９５５ |
| 可供出售金融资产 | ７６１，６５２ | ５２０，５９６ |
| 持有至到期投资 | １，４１５，０１６ | １，３１９，１０６ |
| 应收款项类投资 | １，１３４，０３１ | １，１６２，７６９ |
| 长期股权投资 | ６１，１６５ | ４８，７４２ |
| 固定资产 | ７５，９６７ | ７９，２９６ |
| 在建工程 | ６，４４０ | ５，１８９ |
| 递延所得税资产 | ２０，７５５ | １０，６３６ |
| 其他资产 | １０６，１２７ | ９５，１７５ |
| 资产总计 | １１，４６３，６９８ | ９，５８１，７９５ |
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表（续）–按中国会计准则编制
２００９年９月３０日
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２００９年
９月３０日 | ２００８年
１２月３１日 |
| | （未经审计） | （经审计） |
| 负债： | | |
| 同业及其他金融机构存放款项 | ９０６，０３７ | ５９２，０９９ |
| 拆入资金 | ３６，１９１ | ４０，６６１ |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | １５，４７４ | ６，５５３ |
| 衍生金融负债 | ７，６１３ | １１，００３ |
| 卖出回购款项 | ３，１７６ | ４，２４６ |
| 客户存款 | ９，５８２，５０７ | ８，０７７，７３２ |
| 应付职工薪酬 | ２０，２６０ | １９，８００ |
| 应交税费 | １７，９７１ | ４４，９８７ |
| 应付次级债券及存款证 | ７５，７４５ | ３５，０００ |
| 其他负债 | １５３，９９５ | １４６，６０１ |
| 负债合计 | １０，８１８，９６９ | ８，９７８，６８２ |
| 股东权益： | | |
| 股本 | ３３４，０１９ | ３３４，０１９ |
| 资本公积 | １０１，１１３ | １１１，５７９ |
| 盈余公积 | ２４，６０３ | ２４，５９４ |
| 一般准备 | ６９，１７５ | ６９，１７５ |
| 未分配利润 | １１５，７９８ | ７１，０８６ |
| 外币报表折算差额 | ２１ | （７，３４０） |
| 股东权益合计 | ６４４，７２９ | ６０３，１１３ |
| 负债及股东权益总计 | １１，４６３，６９８ | ９，５８１，７９５ |
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
中国工商银行股份有限公司
公司利润表–按中国会计准则编制
截至２００９年９月３０日止九个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２００９年
７至９月 | ２００９年
１至９月 | ２００８年
７至９月 | ２００８年
１至９月 |
| | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） |
| 利息净收入 | ６１，２４８ | １７５，４８５ | ６４，１２１ | １９４，２１８ |
| 利息收入 | ９９，９９４ | ２９６，６５０ | １１０，７２４ | ３２２，１７２ |
| 利息支出 | （３８，７４６） | （１２１，１６５） | （４６，６０３） | （１２７，９５４） |
| 手续费及佣金净收入 | １２，７８２ | ３９，７７８ | ９，６４２ | ３３，２４７ |
| 手续费及佣金收入 | １３，７５２ | ４２，１９６ | １０，３４７ | ３４，８４８ |
| 手续费及佣金支出 | （９７０） | （２，４１８） | （７０５） | （１，６０１） |
| 投资收益 | ５，０５３ | ９，６６９ | ９１０ | ２，８２７ |
| 其中：对联营及合营公司的投资收益 | ４１６ | １，３７２ | ３９０ | １，３５１ |
| 公允价值变动净收益／（损失） | （５６９） | （４５１） | ７４ | ６５ |
| 汇兑及汇率产品净收益／（损失） | （７１５） | （１，１３７） | １，１１４ | （１，７９０） |
| 其他业务收入 | （１） | ３８ | （８５） | １１９ |
| 营业收入 | ７７，７９８ | ２２３，３８２ | ７５，７７６ | ２２８，６８６ |
| 营业税金及附加 | （４，４９２） | （１３，３０４） | （４，７３８） | （１３，７９７） |
| 业务及管理费 | （２５，５１４） | （６８，５４５） | （１９，８６９） | （６２，６７１） |
| 资产减值损失 | （４，４４７） | （１４，２７９） | （１５，１２９） | （３３，３６０） |
| 其他业务成本 | （８２） | （１８１） | （１５） | （１７６） |
| 营业支出 | （３４，５３５） | （９６，３０９） | （３９，７５１） | （１１０，００４） |
| 营业利润 | ４３，２６３ | １２７，０７３ | ３６，０２５ | １１８，６８２ |
| 加：营业外收入 | ２９８ | １，０４７ | ３３８ | １，４６９ |
| 减：营业外支出 | （１２６） | （２８２） | （１１０） | （４２５） |
| 税前利润 | ４３，４３５ | １２７，８３８ | ３６，２５３ | １１９，７２６ |
| 减：所得税费用 | （９，１８７） | （２８，００４） | （７，８７３） | （２７，１４３） |
| 净利润 | ３４，２４８ | ９９，８３４ | ２８，３８０ | ９２，５８３ |
| 其他综合收益 | （４，４４０） | （３，１０５） | ３，６８５ | （３，９３０） |
| 综合收益总额 | ２９，８０８ | ９６，７２９ | ３２，０６５ | ８８，６５３ |
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至２００９年９月３０日止九个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２００９年１至９月 | ２００８年１至９月 |
| | （未经审计） | （未经审计） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | |
| 客户存款净增加额 | １，５１７，７０７ | ９７０，１９２ |
| 同业及其他金融机构存入款项净额 | ３１３，９７７ | － |
| 买入返售款项净额 | － | ２３，１２２ |
| 为交易而持有的投资款项净额 | ６，５３０ | ６，４０３ |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资款项净额 | － | ９９７ |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款项净额 | ８，９２１ | － |
| 收取的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资收益 | ５５９ | １，７０５ |
| 收取的利息、手续费及佣金的现金 | ３３０，６６３ | ３４７，１０８ |
| 处置抵债资产收到的现金 | １，３９８ | １，９１９ |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | ２２，２５４ | ２３，０６７ |
| 经营活动现金流入小计 | ２，２０２，００９ | １，３７４，５１３ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | （９８０，０５２） | （３２３，１３０） |
| 存放中央银行款项净额 | （２０８，９２５） | （３５９，２２０） |
| 存放同业及其他金融机构款项净额 | （３４，７４４） | （２１，５７４） |
| 同业及其他金融机构存入款项净额 | － | （１９５，７６５） |
| 拆入资金净额 | （３，２９２） | （１９，６３４） |
| 拆出资金净额 | （２８７） | （９，９１４） |
| 买入返售款项净额 | （４１３，７５８） | － |
| 卖出回购款项净额 | （１，０７０） | （１５５，３７６） |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款项净额 | － | （３，７３９） |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | （１２３，４４９） | （１０５，２５８） |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | （４１，１６５） | （３５，０６７） |
| 支付的各项税费 | （７５，８２３） | （５１，１７５） |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （２２，６９２） | （３０，５９８） |
| 经营活动现金流出小计 | （１，９０５，２５７） | （１，３１０，４５０） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ２９６，７５２ | ６４，０６３ |
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表（续） –按中国会计准则编制
截至２００９年９月３０日止九个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| | ２００９年１至９月 | ２００８年１至９月 |
| | （未经审计） | （未经审计） |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | |
| 收回投资收到的现金 | ７３４，８４９ | ９９１，４６３ |
| 分得股利所受到的现金 | ４６９ | １，１３７ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 | ４１１ | ４５７ |
| 投资活动现金流入小计 | ７３５，７２９ | ９９３，０５７ |
| 投资支付的现金 | （１，０８４，４３２） | （９１７，１９３） |
| 增资、新设及收购子公司所支付的现金 | （３，８３７） | （５，１７３） |
| 收购联营公司所支付的现金 | － | （３７，４２０） |
| 收购少数股东权益所支付的现金 | － | （１，７８３） |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | （３，９８７） | （２，６５５） |
| 增加在建工程所支付的现金 | （２，５６８） | （２，０６７） |
| 投资活动现金流出小计 | （１，０９４，８２４） | （９６６，２９１） |
| 投资活动产生的现金流量净额 | （３５９，０９５） | ２６，７６６ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | |
| 发行次级债券所收到的现金 | ４０，０００ | － |
| 筹资活动现金流入小计 | ４０，０００ | － |
| 支付次级债券利息 | （１，１６８） | （１，２４０） |
| 分配普通股股利所支付的现金 | （５５，１１３） | （４４，４２５） |
| 筹资活动现金流出小计 | （５６，２８１） | （４５，６６５） |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | （１６，２８１） | （４５，６６５） |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | （２１８） | （８，３３５） |
| 五、现金及现金等价物净变动额 | （７８，８４２） | ３６，８２９ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ５９２，７８５ | ２７３，９４７ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ５１３，９４３ | ３１０，７７６ |
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表（续） –按中国会计准则编制
截至２００９年９月３０日止九个月会计期间
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
| 补充资料 | | |
| | ２００９年１至９月 | ２００８年１至９月 |
| | （未经审计） | （未经审计） |
| １．将净利润调节为经营活动现金流量： | | |
| 净利润 | ９９，８３４ | ９２，５８３ |
| 资产减值损失 | １４，２７９ | ３３，３６０ |
| 固定资产折旧 | ６，６７７ | ５，７７５ |
| 资产摊销 | ２，５８７ | １，１７９ |
| 债券投资溢折价摊销 | （１，３３６） | １，４７３ |
| 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收益 | （２１８） | （２５２） |
| 投资收益 | （９，１１０） | （１，１２２） |
| 公允价值变动净损益 | ４５１ | （６５） |
| 汇兑损失 | ４，３３４ | １２，６９５ |
| 已减值贷款利息冲转 | （９８４） | （１，０６９） |
| 递延税款 | （６，７１８） | （３，９９０） |
| 应付次级债券利息支出 | １，１３６ | ９２３ |
| 经营性应收项目的增加 | （１，４６９，８７７） | （５８０，５２９） |
| 经营性应付项目的增加 | １，６５５，６９７ | ５０３，１０２ |
| 因经营活动而产生的现金流量净额 | ２９６，７５２ | ６４，０６３ |
| ２．现金及现金等价物净变动情况： | | |
| 现金期末余额 | ４４，８５６ | ４１，６３８ |
| 减：现金期初余额 | ３９，４３９ | ３８，８９９ |
| 加：现金等价物的期末余额 | ４６９，０８７ | ２６９，１３８ |
| 减：现金等价物的期初余额 | ５５３，３４６ | ２３５，０４８ |
| 现金及现金等价物净变动额 | （７８，８４２） | ３６，８２９ |
法定代表人：姜建清 主管财会工作负责人：杨凯生 财会机构负责人：沈如军
