(上接D6版)

　　２、如果发生暂停的时间超过一个开放日但少于十个开放日，暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前一个工作日，在指定媒体刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的基金份额净值。

　　３、如果发生暂停的时间超过十个开放日，暂停期间，基金管理人应每十个开放日至少重复刊登暂停公告一次；当连续暂停时间超过２０个开放日时，可对重复刊登暂停公告的频率进行调整。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前三个工作日，在指定媒体连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的基金份额净值。

　　（十三）基金的转换

　　基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定，在条件成熟的情况下提供本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换服务。基金转换可以收取一定的转换费。基金转换的程序及相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告。

　　（十四）基金的转托管

　　基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。基金份额转托管一步完成。对于有效的基金转托管申请，基金份额将在转托管业务确认成功后转入其指定的销售机构。

　　投资者于Ｔ日转托管基金份额成功后，转托管份额于Ｔ＋２日到达转入方网点，投资者可于Ｔ＋３日起赎回该部分基金份额。

　　如果出现基金管理人、注册登记机构、办理转托管的销售机构因技术系统性能限制或其他合理原因，可以暂停该业务或者拒绝基金份额持有人的转托管申请。

　　（十五）定期定额投资计划

　　在各项条件成熟的情况下，基金管理人可为投资者办理定期定额投资计划，具体实施方法由基金管理人在届时发布公告或更新的招募说明书中确定。

　　（十六）基金份额的非交易过户

　　非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，？将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为，基金注册登记机构只受理继承、捐赠、司法强制执行、国有资产无偿划转、机构合并或分立和经注册登记机构认可的其他情况下的非交易过户。无论在上述何种情况下，？接受划转的主体必须是合格的个人投资者或机构投资者。其中：

　　１、“继承”是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；

　　２、“捐赠”仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或其他具有社会公益性质的社会团体；

　　３、“司法强制执行”是指国家有权机关依据生效的法律文书将基金份额持有人持有的基金份额强制执行划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织；

　　４、“国有资产无偿划转”指因管理体制改革、组织形式调整或资产重组等原因引起的作为国有资产的基金份额在不同国有产权主体之间的无偿转移；

　　５、“机构合并或分立”指因机构的合并或分立而导致的基金份额的划转。

　　办理非交易过户业务必须提供注册登记机构要求提供的相关资料，并向注册登记机构申请办理。符合条件的非交易过户申请自申请受理日起，二个月内办理；申请人按注册登记机构规定的标准缴纳过户费用。

　　（十七）基金的冻结与质押

　　注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结与解冻。基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一律转为基金份额并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分配。

　　当基金份额处于冻结状态时，基金注册登记机构或其他相关机构应拒绝基金份额的赎回申请、非交易过户以及基金的转托管。

　　根据相关法律法规的规定，基金管理人将可以办理基金份额的质押业务或其他基金业务，并制定和实施相应的业务规则。

　　十一、基金的费用与税收

　　（一）基金费用的种类

　　１、基金管理人的管理费（含境外投资顾问的费用）；

　　２、基金托管人的托管费（含境外托管人的费用）；

　　３、基金的资金划拨费用；

　　４、因基金的证券交易或结算而产生的费用（包括但不限于经手费、印花税、证管费、过户费、手续费、证券经纪商佣金、权证交易的结算费及其他类似性质的费用等）；

　　５、基金进行外汇兑换交易的相关费用；

　　６、与基金缴纳税收有关的手续费、汇款费、顾问费等；

　　７、基金合同生效以后的信息披露费用；

　　８、基金份额持有人大会费用；

　　９、基金合同生效以后的会计师费和律师费和其他为基金利益而产生的中介机构费用（包括税务咨询顾问服务费用）；

　　１０、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

　　在中国证监会允许的前提下，本基金可以从基金财产中计提销售服务费，具体计提方法、计提标准在招募说明书或相关公告中载明。

　　（二）上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内按照公允的市场价格确定，法律法规另有规定时从其规定。

　　（三）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　　１、基金管理人的管理费

　　基金管理人的基金管理费（含境外投资顾问费）按基金资产净值的１．８％年费率计提。

　　在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的１．８％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×１．８％÷当年天数

　　Ｈ 为每日应计提的基金管理费

　　Ｅ 为前一日基金资产净值

　　基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起１０个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

　　２、基金托管人的托管费

　　基金托管人的基金托管费（包括向境外资产托管人支付的相应服务费）按基金资产净值的０．３％年费率计提。

　　在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的０．３％年费率计提。计算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×０．３％÷当年天数

　　Ｈ 为每日应计提的基金托管费

　　Ｅ 为前一日的基金资产净值

　　基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起１０个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。

　　３、本条第（一）款第３至第１０项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入当期基金费用。

　　（四）不列入基金费用的项目

　　本条第（一）款约定以外的其他费用，基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。

　　（五）基金费用调整

　　基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费、基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。

　　（六）税收

　　本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规和境外市场的规定履行纳税义务。基金份额持有人根据中国法律法规规定，履行纳税义务。

　　十二、基金的融资

　　本基金可以按照有关规定进行融资，为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的１０％。

　　十三、基金的财产

　　（一）基金资产总值

　　基金资产总值是指购买的各类有价证券、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。

　　其构成主要有：

　　１、银行存款及其应计利息；

　　２、结算备付金及其应计利息；

　　３、根据有关规定缴纳的保证金及其应收利息；

　　４、应收证券交易清算款；

　　５、应收申购款；

　　６、基金投资及收益以及估值调整；

　　７、股票投资及其估值调整；

　　８、债券投资及其估值调整和应计利息；

　　９、其他投资及其估值调整；

　　１０、其他资产等。

　　（二）基金资产净值

　　本基金基金资产净值是指基金资产总值减去负债（含各项有关税收）后的价值。

　　（三）基金财产的账户

　　本基金根据相关法律法规、规范性文件的规定在境内开立人民币和外币资金账户，在境外以本基金名义或托管人名义开立外币资金账户及证券账户，与基金管理人、基金托管人和境外资产托管人、基金销售机构和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户独立。

　　（四）基金财产的保管及处分

　　１、本基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、资产托管人不得将基金财产归入其固有财产。

　　２、基金托管人应安全保管基金财产。

　　３、基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归基金财产。

　　４、基金托管人按照法律法规规定和境外市场惯例开设基金财产的所有资金账户和证券账户。

　　５、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。

　　６、基金管理人、基金托管人以其自有的财产承担自身相应的法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算范围。

　　７、除依据《基金法》、《试行办法》、基金合同及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。

　　十四、基金资产估值

　　（一）估值目的

　　基金估值的目的是为了准确、真实地反映基金相关金融资产和金融负债的公允价值，确定基金资产净值，并为基金份额的申购与赎回提供计价依据。

　　（二）估值日

　　基金合同生效后，对每个工作日基金资产进行估值，Ｔ＋１日完成Ｔ日估值。

　　（三）估值对象

　　基金所持有的金融资产和金融负债。

　　（四）估值方法

　　１、股票估值方法

　　（１）上市流通股票的估值

　　上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

　　（２）未上市股票的估值

　　送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

　　首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。首次发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的收盘价估值。

　　２、固定收益证券的估值办法

　　（１）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

　　（２）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息（自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息）得到的净价进行估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按有交易的最近交易日所采用的净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

　　（３）未上市债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。

　　（４）在银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。

　　（５）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。

　　（６）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。

　　３、衍生品估值方法

　　（１）上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

　　（２）未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值。

　　４、存托凭证估值方法

　　公开挂牌的存托凭证按其估值日所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

　　５、基金估值方法

　　（１）上市流通的基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

　　（２）其他基金按最近交易日的基金份额净值估值。

　　６、非流动性资产或暂停交易的证券估值方法

　　对于未上市流通、或流通受限、或暂停交易的证券，应参照上述估值原则进行估值。如果上述估值方法不能客观反映公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

　　７、其他资产的估值方法

　　其他资产按照国家有关规定或行业约定进行估值。

　　８、在任何情况下，基金管理人如采用本款第１－７项规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本款第１－７项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；

　　９、估值中的汇率选取原则：

　　在估值中汇率数据选取方面，基金管理人与境外托管人将按目前ＱＤＩＩ相关法规，采用人民银行或其认可机构每天所公布的人民币分别兑换美元、英镑、欧元、日元、瑞士法郎等五种外币的中间价。涉及这五种货币以外的其他货币对人民币汇率， 则采用Ｂｌｏｏｍｂｅｒｇ 于北京时间１８：００公布的 Ｔｏｋｙｏ Ｃｏｍｐｏｓｉｔｅ Ｒａｔｅｓ的相关货币对美元中间汇率进行换算。

　　１０、税收

　　对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金实际支付日进行相应的估值调整。

　　１１、法律法规或监管部门有最新规定的，按其规定进行估值。

　　（五）估值程序

　　１、基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以书面形式报给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

　　２、基金管理人与基金托管人可以各自委托第三方机构进行基金资产估值，但不改变基金管理人与基金托管人对基金资产估值各自应承担的责任。

　　（六）基金净值的确认

　　用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人进行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人按照有关规定对基金份额净值予以公布。

　　基金份额净值的计算精确到０．００１元，小数点后第四位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。

　　（七）估值错误的处理

　　基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后３位以内（含第３位）发生差错时，视为基金份额净值错误。

　　当基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；计价错误达到基金份额净值的０．２５％时，基金管理人向中国证监会报告，计价错误达到基金份额净值的０．５％时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。

　　（八）暂停估值的情形

　　１、基金投资涉及的香港、伦敦和纽约等交易所遇法定节假日或因其他原因停市时；

　　２、基金管理人所在的中国大陆遇法定节假日时；

　　３、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

　　４、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资者的利益，已决定延迟估值；

　　５、如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或无法评估基金资产的；

　　６、中国证监会和基金合同认定的其他情形。

　　（九）特殊情况的处理

　　１、基金管理人或基金托管人按本条第（四）款第８项规定进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

　　２、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责发生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。但是，对于其中因基金管理人、基金托管人、境外资产托管人或基金管理人委托的税务顾问（称为“责任人”）业务操作不当、疏忽或者故意违约等行为导致基金实际税收负担（含罚金等）与估值有所差异的，该等差异应由责任人负责赔偿，基金管理人和基金托管人应代表基金利益进行追偿。

　　３、由于不可抗力原因，或由于各家数据服务机构发送的数据错误，本基金管理人和本基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，本基金管理人和本基金托管人可以免除赔偿责任，但基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

　　十五、基金的收益与分配

　　（一）基金收益的构成

　　基金收益包括：基金投资所得红利、股息、债券利息、证券投资收益、证券持有期间的公允价值变动、银行存款利息以及其他收入。因运用基金财产带来的成本或费用的节约计入收益。

　　（二）期末可供分配利润

　　期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。

　　（三）基金收益分配原则

　　１、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为４次，每次分配比例不低于收益分配基准日可供分配收益的２０％，若《基金合同》生效不满３ 个月可不进行收益分配；

　　２、基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

　　３、基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截止日）的时间不得超过１５ 个境内工作日；

　　４、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

　　５、每一基金份额享有同等分配权；

　　６、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

　　（四）收益分配方案

　　基金收益分配方案中应载明基金期末可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

　　（五）收益分配方案的确定、公告与实施

　　本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在２ 日内在至少一家指定媒体公告及基金管理人网站并报中国证监会备案。

　　（六）基金收益分配中发生的费用

　　红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。

　　十六、基金的会计与审计

　　（一）基金会计政策

　　１、基金的会计年度为公历每年１月１日至１２月３１日。

　　２、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币为记账单位。

　　３、会计制度按国家有关的会计制度执行，并可参考国际会计准则。

　　４、本基金独立建账、独立核算。

　　５、本基金会计责任人为基金管理人。

　　６、基金管理人应保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编制基金会计报表，基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确认。

　　７、法律法规或监管部门对基金会计政策另有规定的，从其规定。

　　（二）基金年度审计

　　１、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人、境外资产托管人相独立的、具有从事证券业务资格的会计师事务所及其注册会计师等机构对基金年度财务报表及其他规定事项进行审计；

　　２、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意；

　　３、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须经基金托管人同意，并报中国证监会备案。基金管理人应在更换会计师事务所后在２日内披露。

　　十七、基金的信息披露

　　本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。

　　本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的媒体和基金管理人、基金托管人的互联网网站（以下简称“网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。

　　本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：

　　１、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

　　２、对证券投资业绩进行预测；

　　３、违规承诺收益或者承担损失；

　　４、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构；

　　５、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；

　　６、中国证监会禁止的其他行为。

　　本基金公开披露的信息采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。

　　本基金以人民币计算并披露净值及相关信息。涉及币种之间转换的，应当披露汇率数据来源，并保持一致性。如果出现改变，应当予以披露并说明改变的理由。人民币对主要外汇的汇率应当以报告期末最后一个估值日中国人民银行或其认可机构公布的人民币汇率中间价为准。

　　本基金除特别说明外，货币单位为人民币元。

　　公开披露的基金信息包括：

　　（一）招募说明书、基金合同、托管协议

　　基金募集申请经中国证监会核准后，基金管理人应当在基金份额发售的３日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和网站上；基金管理人、基金托管人应当将基金合同、托管协议登载在各自公司网站上。

　　基金合同生效后，基金管理人应当在每６个月结束之日起４５日内，更新招募说明书并登载在网站上，将更新后的招募说明书摘要登载在指定报刊上。基金管理人应当在公告的１５日前向中国证监会报送更新的招募说明书，并就有关更新内容提供书面说明。

　　（二）基金份额发售公告

　　基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上。

　　（三）基金合同生效公告

　　基金管理人应当在基金合同生效的次日在指定媒体和网站上登载基金合同生效公告。

　　（四）基金资产净值、基金份额净值公告

　　基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。如本基金投资衍生品，应当计算每个工作日的基金份额净值并于两个境内工作日内进行披露。

　　在开始办理基金份额申购或赎回之后，基金管理人应当在每个开放日后的两个境内工作日内通过网站、基金份额发售网点以及其他指定媒体，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。

　　基金管理人应当公告半年度和年度最后一个工作日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人应当在上述工作日后两个境内工作日内，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒体和网站上。

　　（五）基金份额申购、赎回价格公告

　　基金管理人应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。

　　（六）定期报告

　　基金定期报告由基金管理人按照法律法规和中国证监会颁布的有关证券投资基金信息披露内容与格式的相关文件的规定单独编制，由基金托管人按照法律法规的规定对相关内容进行复核。

　　１、基金年度报告：基金管理人应当在每年结束之日起九十日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。

　　２、基金半年度报告：基金管理人应当在上半年结束之日起六十日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上。

　　３、基金季度报告：基金管理人应当在每个季度结束之日起十五个境内工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。

　　基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。

　　基金定期报告在公开披露的第二个境内工作日，分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本和书面报告两种方式。

　　（七）临时报告与公告

　　基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在两日内编制临时报告书，予以公告，并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。

　　前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件：

　　１、基金份额持有人大会的召开；

　　２、提前终止基金合同；

　　３、转换基金运作方式；

　　４、更换基金管理人、基金托管人；

　　５、基金管理人、基金托管人、境外投资顾问、境外资产托管人的法定名称、住所发生变更；

　　６、基金管理人股东及其出资比例发生变更；

　　７、基金募集期延长；

　　８、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动；

　　９、基金管理人的董事在一年内变更超过５０％；

　　１０、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过３０％；

　　１１、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；

　　１２、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查；

　　１３、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚；

　　１４、重大关联交易事项；

　　１５、基金收益分配事项；

　　１６、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；

　　１７、基金份额净值计价错误达基金份额净值０．５％；

　　１８、基金改聘会计师事务所；

　　１９、基金变更、增加、减少基金代销机构；

　　２０、基金更换注册登记机构；

　　２１、基金开始办理申购、赎回；

　　２２、基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更；

　　２３、基金发生巨额赎回并延期支付；

　　２４、基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请；

　　２５、基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回；

　　２６、更换境外资产托管人，更换或撤销境外投资顾问；

　　２７、基金运作期间如遇境外投资顾问主要负责人员变动，基金管理人认为该事件有可能对基金投资产生重大影响；

　　２８、基金份额持有人大会决议；

　　２９、本基金接受其他币种的申购、赎回；

　　３０、本基金推出新业务或服务；

　　３１、中国证监会规定的其他事项。

　　（八）公开澄清

　　在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。

　　（九）信息披露文件的存放与查阅

　　招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所，投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件。

　　基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所，投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件。

　　投资者也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。本基金的信息披露事项将在指定媒体上公告。

　　有关交易管理、交易佣金返还安排、代理投票政策、流程、记录等文件，将分别置于基金管理人住所，以供公众查阅，投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件。

　　十八、基金合同的终止与基金财产的清算

　　（一）基金合同的终止

　　有下列情形之一的，本基金合同终止：

　　１、基金份额持有人大会决定终止；

　　２、基金管理人、基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金管理人、基金托管人承接的；

　　３、法律法规和基金合同规定的其他情形。

　　（二）基金财产的清算

　　１、基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。

　　２、基金财产清算组

　　（１）自基金合同终止事由之日起三十个境内工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

　　（２）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

　　（３）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

　　３、清算程序

　　（１）基金合同终止情形发生后，由基金财产清算组统一接管基金财产；

　　（２）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；

　　（３）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；

　　（４）对基金财产进行评估和变现；

　　（５）制作清算报告；

　　（６）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；

　　（７）将清算报告报中国证监会备案并公告。

　　（８）对基金剩余财产进行分配。

　　４、清算费用

　　清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。

　　５、基金剩余财产的分配

　　基金财产按下列顺序清偿：

　　（１）支付清算费用；

　　（２）交纳所欠税款；

　　（３）清偿基金债务；

　　（４）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

　　基金财产未按前款（１）、（２）、（３）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。

　　６、基金财产清算的公告

　　清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后五个境内工作日内由基金财产清算小组进行公告。基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。

　　７、基金财产清算账册及文件由基金托管人保存２０年以上。

　　十九、基金托管人

　　（一）基金托管人基本情况

　　本基金之基金托管人为中国银行股份有限公司（简称“中国银行”），基本情况如下：

　　办公及住所地址：北京市西城区复兴门内大街１号

　　法定代表人：肖 钢

　　企业类型：股份有限公司

　　注册资本：人民币贰仟伍佰叁拾捌亿叁仟玖佰壹拾陆万贰仟零玖元

　　存续期间：持续经营

　　成立日期：１９８３年１０月３１日

　　基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【１９９８】２４ 号

　　托管部门负责人：董杰

　　托管部门联系人：李强

　　电话：（０１０）６６５９４９４１

　　传真：（０１０）６６５９４９４２

　　（二）主要人员情况

　　肖钢先生，自２００４年８月起任中国银行股份有限公司董事长、党委书记。

　　李礼辉先生，自２００４年８月起担任中国银行股份有限公司副董事长、党委副书记、行长。

　　李早航先生，自２００４年８月起任本行执行董事。２０００年１１月加入本行并自此担任本行副行长。２００２年６月起担任中银香港控股非执行董事。

　　董杰先生，自２００７年１１月２７日起担任中国银行股份有限公司托管及投资者服务部负责人。

　　（三）证券投资基金托管情况

　　截止２００９年１２月末，中国银行已托管８１只证券投资基金，覆盖了股票型、债券型、混合型、货币市场型、指数型、行业型、创新型等多种类型的基金和理财品种，满足了不同客户多元化的投资理财需求，基金托管规模位居同业前列。

　　（四）基金托管部门的设置及员工情况

　　中国银行总行于１９９８年设立基金托管部，并于２００５年３月２３日正式将基金托管部更名为托管及投资者服务部，下设覆盖销售、市场、运营、风险与合规管理、信息技术、行政管理等各层面的多个团队；并在上海市分行、深圳市分行设立托管业务团队。中国银行托管及投资者服务部现有员工逾百人。

　　（五）基金托管人的内部控制制度

　　１、内部控制目标

　　中国银行努力构建严密内部控制体系，以保证各项业务持续健康发展。中国银行内控建设的总目标是：以完善的内部控制组织体系为保障，以体现制衡原则、健全有效的制度为基础，以精细化的过程为着眼点，以激励约束机制和问责制为引导，以信息科技手段为依托，大力培育合规文化，努力构建全面系统、动态、主动和可证实的内部控制体系。

　　２、内部控制组织结构

　　中国银行股份有限公司自２００４年８月２６日成立以来，按照国家有关法律法规制定了新的公司章程，形成了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层构建的现代股份公司治理架构。

　　（１）董事会负责制订总体风险偏好、审阅及批准本行的风险管理目标及策略。董事会下设风险政策委员会，并成立了稽核委员会。

　　风险政策委员会主要职责包括评估和监督本行风险管理政策及内部控制政策的实施、监督已确立的风险领域敞口、监控和评估本行风险偏好、审核本行法律与合规事务程序的有效性和监督其实施，以及审查及批准超出授予本行行长信贷审批权限的信贷决定。总行风险管理部是风险政策委员会的秘书机构，风险管理部拟订风险管理策略及工作计划，并牵头拟定及管理风险管理政策及管理风险管理政策及程序。

　　中国银行的内部稽核是内部独立客观的监督与评价活动，对本行风险管理和内部控制的适当性和有效性进行审查与评估，负责跟进被稽核发现的问题及监督整改行动。２００５年１１月，董事会及稽核委员会采纳了内部稽核章程，进一步明确内部稽核职能独立于业务部门，并由董事会的稽核委员会领导，在董事会授权下，稽核委员会负责提名总稽核及评估其表现、审查及核准内部稽核政策、内部稽核组织架构、年度内部稽核计划及预算，以及审查内部稽核职能的有效性。中国银行已于境内一级分行及主要海外分行与子公司设立内部稽核部门，各家境内一级分行内部稽核工作负责人均由总行委任及考核，向总行的内部稽核部门及分行行长报告。中国银行建立了问责制，明确界定了内部稽核部门及稽核人员的责任，相关的内部稽核部门或人员的工作表现被纳入年度绩效考核。

　　（２）中国银行股份有限公司高级管理层负有整体管理责任，管理本行风险的各个方面，包括风险管理策略、措施和信贷政策，并批准风险管理的内部规则、措施及程序。高级管理层下设内部控制委员会、资产负债管理委员会、资产处置委员会和反洗钱工作委员会。

　　内部控制委员会负责监督全行内部控制体系的总体运行，决定内部控制基本制度，评估内部控制体系的有效性，以及识别内部控制体系存在的不足和缺陷，督导改进措施的落实，审阅及批准本行主要内部控制政策及相关实施计划，制订本行有关操作风险识别、评估、监测、控制、计量等管理制度和报告制度，并不时聘用内部和外部专家评估内部控制的有效性和提供改进建议。法律与合规部是内部控制委员会的秘书机构，该部负责管理法律风险、合规风险，并牵头协调内部控制管理。

　　资产负债管理委员会监督本行整体资产和负债的管理，以及根据风险政策委员会所采用的一般风险管理政策，制订有关管理政策。资产负债管理部是资产负债管理委员会的秘书机构，该部按照资产负债管理委员会制订的政策，管理本行流动性，预测本行流动性的需求和风险，并对内重新分配资金以满足流动性管理的需要。

　　资产处置委员会审核有关处置不良资产的战略及政策，负责审批处置、清收及收回金额超出境内一级分行及海外分行的授权限额的不良贷款的建议。授信执行部是资产处置委员会的秘书机构。

　　反洗钱工作委员会负责反洗钱及打击恐怖主义融资事宜，法律与合规部是反洗钱工作委员会的秘书机构。

　　（３）托管及投资者服务部总经理对托管业务的风险控制负第一责任。部门内部设有专门的风险控制小组，作为部内风险管理与内部控制的审议和决策机构，负责审议决定托管及投资者服务部风险管理战略、基本原则、风险管理目标和重大政策措施，检查和监督风险管理战略、方针和政策的执行情况。针对托管业务的特点，托管及投资者服务部内部设立高级合规官和风险与合规管理团队，具体开展部门内部内控及风险管理的相关工作。

　　３、内部控制制度及措施

　　中国银行开办各类基金托管业务均获得相应的授权，并在辖内实行业务授权管理和从业人员核准资格管理。中国银行自１９９８ 年开办托管业务以来严格按照相关法律法规的规定以及监管部门的监管要求，以控制和防范基金托管业务风险为主线，制定并逐步完善了包括托管业务授权管理制度、业务操作规程、员工职业道德规范、保密守则等在内的各项业务管理制度，将风险控制落实到每个工作环节；在敏感部位建立了安全保密区和隔离墙，安装了录音监听系统，以保证基金信息的安全；建立了有效核对和监控制度、应急制度和稽查制度，保证托管基金资产与银行自有资产以及各类托管资产的相互独立和资产的安全；制定了内部信息管理制度，严格遵循基金信息披露规定和要求，及时准确地披露相关信息。

　　４、其他事项

　　最近一年内，基金托管人基金托管业务部门及其高级管理人员无重大违法违规行为，未受到中国证监会、中国银监会及其他有关机关的处罚。

　　（六）托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序

　　基金托管人负有对基金管理人的投资运作行使监督权的职责。根据《基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、基金合同的相关规定，托管人就基金的投资范围、投资组合比例、投资限制、基金管理人报酬和基金托管人托管费的计提比例和支付方法、基金会计核算、基金资产估值和基金净值的计算、收益分配等事项，对基金管理人进行业务监督、复核。基金托管人在履行上述职责过程中，如发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。

　　二十、境外基金托管人

　　（一）中银香港概况

　　名称：中国银行（香港）有限公司

　　注册地址：香港花园道１号中银大厦

　　办公地址：香港花园道１号中银大厦

　　法定代表人：和广北

　　成立时间：１９６４年１０月１６日

　　组织形式：股份有限公司

　　存续期间：持续经营

　　联系人：黄晚仪

　　联系电话：＋８５２－３４１９－３７５３

　　中国银行（香港）有限公司（“中银香港”）早于１９６４年成立，并在２００１年１０月１日改组成为中国银行（香港）有限公司，是一家在香港注册的持牌银行。其控股公司－中银香港（控股）有限公司－则于２００１年２日在香港注册成立，并于２００２年７月２５日开始在香港联合交易所主板上市，２００２年１２月２日被纳入为恒生指数成分股。中银香港目前主要受香港金管局、证监会以及联交所等机构的监管。

　　截至２００９年６月３０日，中银香港的总资产为１，４３０亿美元，资本总额为１１４．４亿美元， 其中实收资本为５５．２亿美元，资本充足比率达１６．１％。最新评级如下（２００９年６月３０日）：

　　长期 短期

　　惠誉／Ｆｉｔｃｈ Ｒａｔｉｎｇｓ Ａ Ｆ１

　　穆迪／Ｍｏｏｄｙ’ｓ Ａａ３ Ｐ－１

　　标普／Ｓｔａｎｄａｒｄ ＆ Ｐｏｏｒ’ｓ Ａ－ Ａ－２

　　截至２００９年６日３０日止，中银香港的托管资产规模已达２，９１０亿港元。

　　（二）、境外次托管安排

　　中银香港为本基金境外清算估值的法律责任方。在选择次托管服务商时，中银香港采用「优中选优」的原则，按服务商在当地市场之实际经验及专长、服务水平、财务状况、风险管理、声誉、整体服务配套及质素等方面的表现，挑选最佳服务商作为中银香港的次托管人，其中包括多家顶级的跨国银行 。中银香港的托管网络覆盖全球约八十多个市场，其中包括所有已经与中国证监会或中国银监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区，并已经开立账户。完备的全球次托管网络足以覆盖本基金投资目标包括的主要国家／地区市场。

　　（三）境外估值安排

　　基金托管人对本基金的估值工作委托中银香港（通过旗下的中银国际英国保诚信托有限公司）完成。中银国际英国保诚信托有限公司（“中银保诚”）是由中银集团信托人有限公司（简称「中银信托」）与 Ｐｒｕｄｅｎｔｉａｌ Ｃｏｒｐｏｒａｔｉｏｎ Ｈｏｌｄｉｎｇｓ Ｌｉｍｉｔｅｄ （简称「保诚」）于一九九九年在香港注册成立的合营企业，注册资本为三亿港元，其中６４％的股权由中银信托持有，３６％由保诚持有。中银信托是中银香港的附属公司。中银保诚除为香港的雇主、雇员及自雇人士提供强制性公积金及退休保障计划的信托及行政服务外，亦为单位信托基金提供信托及资产托管服务。中银保诚专职基金会计与投资监督人员多达３０人，其中骨干人员均具备１０年以上相关经验。

　　（四）有关法律责任揭示

　　中国银行跟中银香港为两个不同的法人，亦为两家独立的上市公司， 分别设有防火墙区隔，并就双方之职能及责任明确订定。按ＱＤＩＩ相关法规，境内托管人为ＱＤＩＩ的全权负责方，而境外托管人则按照与境内托管人签署的托管协议向境内托管人负责；即工作外包，法律责任不外包。境外托管人（中银香港）主要负责提供境外投资市场的开户和资产保管、境外投资清算、公司行为、基金估值及会计、投资监督等日常托管服务。其中，基金估值及会计、投资监督等托管服务由中银香港委托其控股子公司中银保诚提供，但相关责任仍是由中银香港对中国银行承担。另外，中银香港乃香港的持牌银行，所有外包服务行为都必须获得香港金融管理局批准并受其持续监管，而中银保诚则须承担与中银香港签署之服务协议书的法律责任。

　　二十一、相关服务机构

　　（一）基金份额发售机构

　　１、直销机构

　　（１）长盛基金管理有限公司北京分公司

　　地址：北京市海淀区北太平庄路１８号城建大厦Ａ座２０层

　　电话：（０１０）８２２５５８１８－２６３、２８８

　　传真：（０１０）８２２５５９８１、８２２５５９８２

　　联系人：张元

　　（２）长盛基金管理有限公司上海分公司

　　地址：上海市浦东新区浦东南路２５６号华夏银行大厦１６０１室

　　电话：（０２１）６８８８９０５６

　　传真：（０２１）６８８６９１５６

　　联系人：冯岩

　　公司网站：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｓｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ

　　２、代销机构

　　（１）中国银行股份有限公司

　　住所：北京市西城区复兴门内大街１ 号

　　法定代表人：肖钢

　　电话：（０１０）６６５９４８５１

　　传真：（０１０）６６５９４９４６

　　联系人：吴雪妮

　　客户服务电话：９５５６６

　　公司网站：ｗｗｗ．ｂｏｃ．ｃｎ

　　其他代销机构详见《基金份额发售公告》。

　　（二）注册登记机构

　　名称：长盛基金管理有限公司

　　住所：深圳市福田区福中三路１００６ 号诺德中心八楼ＧＨ 单元

　　办公地址：北京市海淀区北太平庄路１８号城建大厦Ａ座２０－２２层

　　法定代表人：陈平

　　成立时间：１９９９年３月

　　电话：（０１０）８２２５５８１８

　　传真：（０１０）８２２５５９８８

　　联系人：戴君棉

　　（三）出具法律意见书的律师事务所和经办律师

　　名称：上海市通力律师事务所

　　注册地址：上海市银城中路６８ 号时代金融中心１９ 楼

　　办公地址：上海市银城中路６８ 号时代金融中心１９ 楼

　　负责人：韩炯

　　电话：（０２１）３１３５８６６６

　　传真：（０２１）３１３５８６００

　　联系人：吕红

　　经办律师：吕红、安东

　　（四）审计基金财产的会计师事务所

　　名称：普华永道中天会计师事务所有限公司

　　住所：上海市浦东新区沈家弄３２５号

　　办公地址：上海市湖滨路２０２号普华永道中心１１楼

　　法定代表人： Ｋｅｎｔ Ｗａｔｓｏｎ

　　电话：（０２１）６１２３８８８８

　　传真：（０２１）６１２３８８００

　　联系人：薛竞

　　经办注册会计师：薛竞、陈宇

　　二十二、基金合同的内容摘要

　　一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

　　（一）基金份额持有人的权利与义务

　　基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受，基金投资者自取得依据基金合同募集的基金份额，即成为本基金份额持有人和基金合同的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。每份基金份额具有同等的合法权益。

　　１、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限于：

　　（１）分享基金财产收益；

　　（２）参与分配清算后的剩余基金财产；

　　（３）依法申请赎回其持有的基金份额；

　　（４）按照规定要求召开基金份额持有人大会；

　　（５）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；

　　（６）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

　　（７）监督基金管理人的投资运作；

　　（８）对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；

　　（９）法律法规和基金合同规定的其他权利。

　　２、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限于：

　　（１）遵守法律法规、基金合同及其他有关规定；

　　（２）缴纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用；

　　（３）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；

　　（４）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动；

　　（５）返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人及基金代销机构处获得的不当得利；

　　（６）执行生效的基金份额持有人大会的决定；

　　（７）基金份额持有人应遵守基金管理人及其代理销售机构和注册登记机构的相关交易及业务规则；

　　（８）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。

　　（二）基金管理人的权利与义务

　　１、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于：

　　（１）依法募集基金；

　　（２）依照法律法规和基金合同运用基金财产；

　　（３）自基金合同生效之日起，基金管理人依照法律法规和基金合同独立管理基金财产；

　　（４）根据法律法规和基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式，获得基金管理人报酬，收取认购费、申购费、基金赎回手续费及其他事先批准或公告的合理费用以及法律法规规定的其他费用；

　　（５）根据法律法规和基金合同之规定销售基金份额；

　　（６）在本合同的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本合同的情况进行必要的监督。如认为基金托管人违反了法律法规或基金合同规定对基金财产、其他基金合同当事人的利益造成重大损失的，应及时呈报中国证监会和中国银监会，以及采取其他必要措施以保护本基金及相关基金合同当事人的利益；

　　（７）根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议对基金代销机构行为进行必要的监督和检查；

　　（８）自行担任注册登记机构或选择、更换基金注册登记代理机构，办理基金注册登记业务，并按照基金合同规定对基金注册登记代理机构进行必要的监督和检查；

　　（９）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回的申请；

　　（１０）在法律法规允许的前提下，为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资、融券；

　　（１１）依据法律法规和基金合同的规定，制订基金收益的分配方案；

　　（１２）按照法律法规，代表基金对被投资企业行使股东权利，代表基金行使因投资于其他证券所产生的权利；

　　（１３）在基金托管人职责终止时，提名新的基金托管人；

　　（１４）依据法律法规和基金合同的规定，召集基金份额持有人大会；

　　（１５）依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利；

　　（１６）选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确定有关费率；

　　（１７）根据法律法规和基金合同的规定，制订、修改并公布有关基金募集、认购、申购、赎回、转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则；

　　（１８）选择、更换或撤销境外投资顾问，并对其行为进行必要的监督；

　　（１９）委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务；

　　（２０）法律法规、基金合同以及依据基金合同制订的其他法律文件所规定的其他权利。

　　２、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：

　　（１）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

　　（２）自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；

　　（３）办理基金备案手续；

　　（４）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；

　　（５）对境外投资顾问的挑选和委托过程中，承担受信责任，履行尽职调查义务，并确保境外投资顾问应符合《试行办法》规定的有关条件；

　　（６）确保基金管理人或其委托的境外投资顾问向基金托管人发送的交易数据真实、准确、完整，如因数据发送错误造成基金资产或基金托管人财产损失的，基金管理人应负责协调解决；

　　（７）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理、分别记账，进行证券投资；

　　（８）委托境外证券服务机构代理买卖证券的，基金管理人应当严格履行受信责任，并按照有关规定对投资交易的流程、信息披露、记录保存进行管理；与境外证券服务机构之间的证券交易和研究服务安排，应当严格按照《试行办法》规定的原则进行；

　　（９）进行境外证券投资，应当遵守当地监管机构、交易所的有关法律法规规定；

　　（１０）确保基金投资于中国证监会规定的金融产品或工具，严格按照《基金法》、《试行办法》、基金合同及有关法律法规有关投资范围和比例限制的规定，确定清晰、可执行的投资范围和投资比例，在规定时间内，对超范围、超比例的投资进行调整，并承担相应的责任；

　　（１１）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；

　　（１２）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

　　（１３）进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告；

　　（１４）依法接受基金托管人的监督；

　　（１５）编制半年度和年度基金报告；

　　（１６）采取适当合理的措施使计算开放式基金份额申购、赎回和转换价格的方法符合基金合同等法律文件的规定；

　　（１７）计算并公告基金份额净值，确定基金份额申购、赎回价格；

　　（１８）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；

　　（１９）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；

　　（２０）按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

　　（２１）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签订的重大合同和其他相关资料；

　　（２２）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

　　（２３）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；

　　（２４）组织并参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

　　（２５）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

　　（２６）基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；

　　（２７）基金管理人对其委托投资顾问、第三方机构相关事项的法律后果承担责任。

　　（２８）法律法规、基金合同以及依据基金合同制订的其他法律文件所规定的其他义务。

　　（三）基金托管人的权利与义务

　　１、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于：

　　（１）依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产；

　　（２）依照基金合同的约定获得基金托管费；

　　（３）监督基金管理人对本基金的投资运作和资金汇出入情况；

　　（４）在基金管理人职责终止时，提名新的基金管理人；

　　（５）依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会；

　　（６）选择境外资产托管人并与之签署有关协议；

　　（７）法律法规、基金合同规定的其他权利。

　　２、基金托管人的义务

　　（１）安全保管或委托境外资产托管人安全保管基金财产；

　　（２）设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产境内托管事宜；

　　（３）按规定开设或委托开设资金账户和证券账户；

　　（４）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益；

　　（５）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立；

　　（６）保管（或委托境外资产托管人）由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

　　（７）保护持有人利益，按照规定对基金日常投资行为和资金汇出入情况实施监督，如发现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中国证监会、国家外汇管理局报告；

　　（８）安全保护基金财产，准时将公司行为信息通知基金管理人，确保基金及时收取所有应得收入；

　　（９）确保基金按照有关法律法规和基金合同的规定进行认购、申购、赎回等日常业务；

　　（１０）确保基金根据有关法律法规和基金合同确定并实施收益分配方案；

　　（１１）按照有关法律法规和基金合同的规定以基金托管人名义或其指定的境外资产托管人名义登记资产；

　　（１２）每月结束后７个境内工作日内，向中国证监会和国家外汇局报告基金境外投资情况，并按相关规定进行国际收支申报；

　　（１３）办理基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务；

　　（１４）保存基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、委托及成交记录等相关资料，其保存的时间应当不少于２０年

　　（１５）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

　　（１６）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

　　（１７）保守基金商业秘密。除《基金法》、《试行办法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；

　　（１８）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

　　（１９）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；

　　（２０）保存基金份额持有人名册；

　　（２１）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格，确保基金的份额净值按照有关法律法规和基金合同规定的方法进行计算；

　　（２２）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

　　（２３）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；

　　（２４）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会；

　　（２５）按照规定监督基金管理人的投资运作，确保基金按照有关法律法规和基金合同约定的投资目标和限制进行管理；

　　（２６）因违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其责任不因其退任而免除；

　　（２７）基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人追偿；

　　（２８）对基金的境外财产，基金托管人可授权境外资产托管人代为履行其承担的受托人职责，选择的境外资产托管人应符合《试行办法》规定的有关条件；境外资产托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽等原因而导致基金财产受损的，基金托管人应当承担相应责任；

　　（２９）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

　　（３０）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行业监督管理机构，并通知基金管理人；

　　（３１）不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；

　　（３２）法律法规、中国证监会和国家外汇局根据审慎监管原则规定的其他职责以及基金合同规定的其他义务。

　　二、基金份额持有人大会

　　１、本基金的基金份额持有人大会，由本基金的基金份额持有人组成。

　　２、有以下事由情形之一时，应召开基金份额持有人大会：

　　（１）提前终止基金合同；

　　（２）转换基金运作方式；

　　（３）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外；

　　（４）更换基金管理人、基金托管人；

　　（５）变更基金类别；

　　（６）变更基金投资目标、范围或策略；

　　（７）变更基金份额持有人大会程序；

　　（８）本基金与其他基金合并；

　　（９）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响，需召开基金份额持有人大会的变更基金合同等其他事项；

　　（１０）法律法规或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。

　　３、以下情况不需召开基金份额持有人大会

　　（１）调低基金管理费、基金托管费；

　　（２）在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、赎回费率或收费方式；

　　（３）经中国证监会允许，基金管理人、注册登记机构、代销机构在法律法规规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则；

　　（４）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改；

　　（５）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化；

　　（６）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

　　（７）在不违反法律法规的前提下，接受其他币种的申购、赎回；

　　（８）除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其他情形。

　　４、召集方式

　　（１）除法律法规或基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。

　　（２）基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起六十日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。

　　（３）代表基金份额百分之十以上（“以上”含本数，下同）的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。

　　基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起六十日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。

　　基金托管人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起六十日内召开。

　　（４）代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前三十日报中国证监会备案。

　　（５）基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。

　　（６）基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

　　５、通知

　　召开基金份额持有人大会，召集人应当于会议召开前 ３０ 天在至少一种指定媒体上公告。基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。基金份额持有人大会通知将至少载明

　　以下内容：

　　（１）会议召开的时间、地点、方式；

　　（２）会议拟审议的主要事项；

　　（３）投票委托书的内容（包括但不限于代理人身份、授权范围、授权的有效期限等）、送达时间和地点；

　　（４）会务常设联系人姓名、电话；

　　（５）权益登记日；

　　（６）如采用通讯表决方式，则载明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表达意见的寄交和收取方式、投票表决的截止日以及表决票的送达地址等内容。

　　如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

　　６、开会方式

　　基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委派其代理人出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席，基金管理人或基金托管人不派代表出席的，不影响表决效力；通讯方式开会指按照基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。会议的召开方式由召集人确定，但决定基金管理人更换或基金托管人的更换、转换基金运作方式和提前终止基金合同事宜必须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。

　　现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：

　　（１）亲自出席会议者持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权委托书等文件符合法律法规、本基金合同和会议通知的规定；

　　（２）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，全部有效凭证所代表的基金份额不少于权益登记日基金总份额的 ５０％（含 ５０％）。

　　在符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：

　　（１）召集人按基金合同规定公告会议通知后，在两个境内工作日内连续公布相关提示性公告；

　　（２）召集人按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；

　　（３）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额不少于权益登记日基金总份额的 ５０％（含 ５０％）；

　　（４）直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的其他代表，同时提交的持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定；

　　（５）会议通知公布前已报中国证监会备案。

　　如果开会条件达不到上述的条件，则召集人可另行确定并公告重新表决的时间（至少应在 ２５ 个境内工作日后），且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。

　　采取通讯方式进行表决时，符合法律法规、基金合同和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决；表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

　　７、议事内容与程序

　　（１）议事内容及提案权

　　①议事内容限为本条前述第 ２ 款规定的基金份额持有人大会召开事由范围内的事项。

　　②基金管理人、基金托管人、代表基金份额 １０％以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。

　　③对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核：

　　ａ、关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。

　　ｂ、程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题作出决定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会作出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。

　　④ 单独或合并持有权益登记日基金总份额 １０％或以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，未获得基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于六个月。法律法规另有规定的除外。

　　⑤ 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

　　（２）议事程序

　　在现场开会的方式下，首先由召集人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议，报经中国证监会核准或备案后生效；在通讯表决开会的方式下，首先由召集人在会议通知中公布提案，在所通知的表决截止日期第二个境内工作日由大会聘请的公证机关的公证员统计全部有效表决并形成决议，报经中国证监会核准或备案后生效。

　　８、表决

　　(下转D8版)