证券时报多媒体数字报

　　（上接D17版）

　　（三）基金资产负债表

　　本基金２０１１年２月１６日资产负债表如下：

　　金额单位：人民币元

　　附注：本基金发行在外的基金份额为４９８，６３９，７２５．００份，基金份额净值为１．０２３元。

　　八、基金投资组合

　　截止到２０１１年２月１６日，本基金的投资组合如下：

　　（一）基金资产组合情况

　　（二）按行业分类的股票投资组合

　　（三）按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细

　　（四）按券种分类的债券投资组合

　　（五）按市值占净值比例大小排序的前五名债券明细

　　（六）投资组合报告附注

　　１、本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在公告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

　　２、本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

　　３、其他资产构成

　　４、报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　　截至２０１１年２月１６日，本基金未持有处于转股期的可转换债券。

　　５、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

　　报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

　　６、投资组合报告附注的其他文字描述部分

　　由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

　　九、重大事件揭示

　　无。

　　十、基金管理人承诺

　　本基金管理人就基金上市交易之后履行管理人职责做出承诺：

　　（一）严格遵守《基金法》及其他法律法规、《基金合同》的规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产。

　　（二）真实、准确、完整和及时地披露定期报告等有关信息披露文件，披露所有对基金份额持有人有重大影响的信息，并接受中国证监会、深圳证券交易所的监督管理。

　　（三）在知悉可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动的任何公共传播媒介中出现的或者在市场上流传的消息后，将及时予以公开澄清。

　　十一、基金托管人承诺

　　基金托管人就基金上市交易后履行托管人职责做出承诺：

　　（一）严格遵守《证券基金法》、《证券基金投资运作管理办法》及本基金《基金合同》、《托管协议》的规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则托管基金资产。

　　（二）根据《证券基金法》、《证券基金投资运作管理办法》及本基金《基金合同》、《托管协议》的规定，对基金的投资范围、基金资产的投资组合比例、基金资产净值的计算、基金份额净值计算进行监督和核查；如发现基金管理人违反《证券基金法》、《证券基金投资运作管理办法》及本基金《基金合同》、《托管协议》的规定，将及时通知基金管理人纠正；基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人将及时向中国证监会报告。

　　十二、基金份额申购、赎回

　　（一）申购与赎回场所

　　基金投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代理券商提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。

　　基金管理人将在开始申购、赎回业务前公告申购赎回代理券商等代销机构的名单，基金管理人可根据情况变更或增减申购、赎回代理券商，并予以公告。

　　（二）申购和赎回的开放日及开放时间

　　１、申购、赎回的开始时间

　　自 ２０１１ 年２月２３日起，本基金开始办理申购、赎回。

　　２、开放日及开放时间

　　投资者可办理申购、赎回等业务的开放日为深圳证券交易所的交易日（基金管理人公告暂停申购或赎回时除外），开放时间为深圳证券交易所的交易时间。在此时间之外不办理基金份额的申购、赎回。

　　若深圳证券交易所变更交易时间或实际情况需要，基金管理人可对申购、赎回时间进行调整，但此项调整应在实施日前３个工作日在至少一家指定媒体公告。

　　（三）申购与赎回的原则

　　１、本基金采用份额申购和份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。

　　２、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。

　　３、申购、赎回申请提交后不得撤销。

　　４、申购、赎回应遵守《深圳证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》的规定。

　　５、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则，但应在新的原则实施前依照有关规定在指定媒体上予以公告。

　　（四）申购与赎回的程序

　　１、申购和赎回的申请

　　基金投资者必须根据申购、赎回代理券商规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。

　　投资者在申购本基金时须按申购、赎回清单的规定备足申购对价，投资者在提交赎回申请时，必须有足够的基金份额余额和现金。

　　２、申购和赎回申请的确认

　　基金投资者申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资者未能提供符合要求的申购对价，则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，则赎回申请失败。

　　投资者可在申请当日通过其办理申购、赎回的销售网点查询有关申请的确认情况。

　　３、申购和赎回的对价支付

　　本基金申购赎回过程中涉及的股票和基金份额交收适用深圳证券交易所的结算规则。

　　投资者Ｔ日申购、赎回成功后，登记结算机构在Ｔ日收市后为投资者办理组合证券的清算交收以及基金份额、现金替代的清算，在Ｔ＋１日办理基金份额、现金替代的交收以及现金差额的清算，在Ｔ＋２日办理现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理机构、基金管理人和基金托管人。如果登记结算机构在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据《中国证券登记结算有限责任公司关于深圳证券交易所上市的交易型开放式指数基金登记结算业务实施细则》的有关规定进行处理。

　　登记结算机构可在法律法规允许的范围内，对清算交收和登记的办理时间、方式进行调整，并按照相关规定在至少一种指定媒体公告。

　　（五）申购与赎回的数额

　　投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。本基金最小申购、赎回单位为１００万份基金份额。基金管理人可以根据市场情况，调整上述规定的数量或比例限制。基金管理人必须在调整前依照有关规定在指定媒体上公告。

　　（六）申购和赎回的对价、费用

　　１、申购对价、赎回对价根据申购赎回清单和投资者申购、赎回的基金份额数额确定。申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时，基金管理人应交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。

　　２、Ｔ日的基金份额净值在当日收市后计算，并在Ｔ＋１日公告，计算公式为计算日基金资产净值除以计算日发售在外的基金份额总数。申购、赎回清单由基金管理人编制。Ｔ日的申购、赎回清单在当日深圳证券交易所开市前公告。如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。

　　３、投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理券商可按照不高于０．５％的标准收取费用，其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用。

　　（七）申购、赎回清单的内容与格式

　　１、申购、赎回清单的内容

　　Ｔ日申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券、现金替代、Ｔ日预估现金差额、Ｔ－１日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。

　　２、组合证券相关内容

　　组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购、赎回清单将公告最小申购、赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。

　　３、现金替代相关内容

　　现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金。

　　采用现金替代是为了在相关成份股停牌等情况下便利投资者的申购、提高基金运作的效率，基金管理人在制定具体的现金替代方法时遵循公平及公开的原则，以保护基金份额持有人利益为出发点，并进行及时充分的信息披露。

　　（１）现金替代分为３种类型：禁止现金替代（标志为“禁止”）、可以现金替代（标志为“允许”）和必须现金替代（标志为“必须”）。

　　禁止现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。

　　可以现金替代是指在申购基金份额时，允许使用现金作为全部或部分该成份证券的替代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。

　　必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代。

　　（２）可以现金替代

　　①适用情形：可以现金替代的证券一般是由于停牌等原因导致投资者无法在申购时买入的证券。

　　②替代金额：对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为：

　　替代金额＝替代证券数量×该证券经除权调整的Ｔ－１日收盘价×（１＋现金替代保证金率）

　　对于使用现金替代的证券，基金管理人需在证券恢复交易后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的最新价格可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代保证金率，并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。

　　③替代金额的处理程序

　　Ｔ日，基金管理人在申购、赎回清单中公布现金替代保证金率，并据此收取替代金额。在Ｔ日后被替代的成份证券有正常交易的２个交易日（简称为Ｔ＋２日）内，基金管理人将以收到的替代金额买入被替代的部分证券。Ｔ＋２日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际购入成本（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照Ｔ＋２日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。

　　特例情况：若自Ｔ日起，深圳证券交易所正常交易日已达到２０日而该证券正常交易日低于２日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照最近一次收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。

　　Ｔ＋２日后第１个工作日（若在特例情况下，则为Ｔ日起第２１个交易日），基金管理人将应退款和补款的明细数据发送给登记结算机构，登记结算机构办理现金替代多退少补资金的清算；Ｔ＋２日后第２个工作日（若在特例情况下，则为Ｔ日起第２２个交易日），登记结算机构办理现金替代多退少补资金的交收。

　　④替代限制：为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，基金管理人可规定投资者使用可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计算公式为：

　　■

　　说明：假设当天可以现金替代的股票只数为ｎ。

　　（３）必须现金替代

　　①适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整将被剔除，或基金管理人出于保护持有人利益原则等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。

　　②替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购、赎回清单中公告替代的一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购、赎回清单中该证券的数量乘以其经除权调整的Ｔ－１日收盘价。

　　４、预估现金差额相关内容

　　预估现金差额是指由基金管理人估计并在Ｔ日申购赎回清单中公布的当日现金差额的估计值，预估现金差额由申购赎回代理券商预先冻结。

　　预估现金差额的计算公式为：

　　Ｔ日预估现金差额＝Ｔ－１日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须用现金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与Ｔ日经除权调整的前收盘价乘积之和＋申购赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与Ｔ日经除权调整的前收盘价乘积之和）

　　其中，Ｔ日经除权调整的前收盘价由深圳证券交易所提供。另外，若Ｔ日为基金分红除息日，则计算公式中的“Ｔ－１日最小申购赎回单位的基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额。预估现金差额的数值可能为正、为负或为零。

　　５、现金差额相关内容

　　Ｔ日现金差额在Ｔ＋１日的申购、赎回清单中公告，其计算公式为：

　　Ｔ日现金差额＝Ｔ日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中必须用现金替代的固定替代金额＋申购、赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与Ｔ日收盘价相乘之和＋申购、赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与Ｔ日收盘价相乘之和）

　　Ｔ日投资者申购、赎回基金份额时，需按Ｔ＋１日公告的Ｔ日现金差额进行资金的清算交收。

　　现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额为正数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资者将根据其申购的基金份额获得相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现金。

　　６、申购、赎回清单的格式

　　申购、赎回清单的格式举例如下：

　　基本信息

　　最新公告日期： ２０１１－２－２２

　　基金名称：深证成长４０交易型开放式指数证券投资基金

　　基金管理公司名称：大成基金管理有限公司

　　基金代码：１５９９０６

　　标的指数代码：３９９３２６

　　Ｔ－１日信息内容

　　现金差额（单位：元） ２４１．９

　　最小申购赎回单位资产净值（单位：元） １２５８３６９．７

　　基金份额净值（单位：元） １．２５８

　　Ｔ日信息内容

　　预估现金差额（单位：元） －３６０．１

　　最小申购赎回单位（单位：份） １，０００，０００

　　Ｔ日最小申购赎回单位分红金额（单位：元） 无

　　是否需要公布ＩＯＰＶ 是

　　是否允许申购 是

　　是否允许赎回 是

　　可以现金替代比例上限 ４０％

　　成份股信息内容

　　（八）拒绝或暂停申购的情形

　　发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受基金投资者的申购申请：

　　１、因不可抗力导致基金无法正常运作；

　　２、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；

　　３、发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况；

　　４、深圳证券交易所、申购赎回代理券商、登记结算机构因异常情况无法办理申购；

　　５、基金管理人认为会损害已有基金份额持有人利益的某笔申购；

　　６、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

　　发生上述１到５项暂停申购情形时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告。如果基金投资者的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资者。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理并公告，并报中国证监会备案。

　　（九）暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形

　　发生下列情形时，基金管理人可暂停接受基金投资者的赎回申请或延缓支付赎回对价：

　　１、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回对价。

　　２、证券交易所交易时间依法决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

　　３、深圳证券交易所、申购赎回代理机构、登记结算机构因异常情况无法办理赎回。

　　４、发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

　　５、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

　　发生上述情形时，基金管理人应及时在至少一家指定媒体刊登暂停赎回公告。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告，并报中国证监会备案。

　　（十）集合申购与其他服务

　　在条件许可时，基金管理人可开放集合申购，即允许多个投资者集合其持有的组合证券，共同构成最小申购、赎回单位或其整数倍，进行申购。在不损害基金份额持有人利益的前提下，基金管理人有权制定集合申购业务的相关规则。

　　基金管理人指定的代理机构可依据本基金合同开展其他服务，双方需签订书面委托代理协议，并报中国证监会备案。

　　十三、备查文件目录

　　以下备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所，投资者可在办公时间免费查阅。

　　（一）中国证监会核准基金募集的文件

　　（二）《深证成长４０交易型开放式指数证券投资基金基金合同》

　　（三）《深证成长４０交易型开放式指数证券投资基金托管协议》

　　（四）《深证成长４０交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》

　　（五）法律意见书

　　（六）基金管理人业务资格批件、营业执照

　　（七）基金托管人业务资格批件、营业执照

　　（八）中国证监会要求的其他文件。

　　存放地点：基金管理人和基金托管人的住所

　　查阅方式：基金投资者可在营业时间免费查阅，或通过指定的信息披露媒体、本基金管理人网站（ｗｗｗ．ｄｃｆｕｎｄ．ｃｏｍ．ｃｎ）查阅。

　　大成基金管理有限公司

　　２０１１年２月１８日