证券时报多媒体数字报

  基金管理人：华夏基金管理有限公司

  基金托管人：中国建设银行股份有限公司

  报告送出日期：二〇一二年三月三十日

  §１重要提示

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

  基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１２年３月２７日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

  本报告期自２０１１年１月１日起至１２月３１日止。

  本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

  §２基金简介

  ２．１基金基本情况

  ■

  ２．２基金产品说明

  ■

  ２．３基金管理人和基金托管人

  ■

  ２．４信息披露方式

  ■

  §３主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

  ３．１主要会计数据和财务指标

  金额单位：人民币元

  ■

  注：①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。

  ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

  ③本基金按日结转份额。

  ３．２基金净值表现

  ３．２．１基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  ■

  ３．２．２自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  华夏现金增利证券投资基金

  份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

  （２００４年４月７日至２０１１年１２月３１日）

  ■

  ３．２．３过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  华夏现金增利证券投资基金

  过去五年基金净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图

  ■

  ３．３过去三年基金的利润分配情况

  单位：人民币元

  ■

  §４管理人报告

  ４．１基金管理人及基金经理情况

  ４．１．１基金管理人及其管理基金的经验

  华夏基金管理有限公司成立于１９９８年４月９日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州和广州设有分公司，在香港设有子公司。公司是首批全国社保基金投资管理人、首批企业年金基金投资管理人、境内首批ＱＤＩＩ基金管理人、境内首只ＥＴＦ基金管理人，以及特定客户资产管理人，香港子公司是首批ＲＱＦＩＩ基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。

  ２０１１年，在市场持续下跌的情况下，华夏基金继续坚持以深入的投资研究为基础，高度重视风险管理，努力为投资人规避风险。根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告，在基金年度分类排名中（截至２０１１年１２月３０日数据），华夏收入股票在２１７只标准股票型基金中排名第５；华夏大盘精选混合在４３只偏股型基金（股票上限９５％）中排名第４；华夏策略混合在４８只灵活配置型基金（股票上限８０％）中排名第５；华夏兴和封闭及华夏兴华封闭在２５只封闭式普通股票型基金中分别排名第３和第４。

  为引导投资者树立正确的基金投资理念，增进与投资者之间的交流，２０１１年，华夏基金继续举办理财３６５、理财直通车等巡回报告会以及理财讲座，主动向投资者提示风险，为投资者提供理财咨询服务。

  ２０１１年，华夏基金凭借规范的经营管理及良好的品牌声誉，荣获多家机构评选的多个奖项，主要奖项有：２０１１年３月，在《证券时报》主办的“第七届中国基金业明星奖颁奖仪式暨中国明星基金论坛”中，华夏基金荣获“长期回报明星基金公司奖”；２０１１年４月，在《上海证券报》主办的中国“金基金”奖颁奖典礼中，华夏基金第六次荣获“金基金ＴＯＰ公司奖”；在《中国证券报》、中央电视台主办的“中国基金业金牛奖”评选活动中，华夏基金第六次荣获年度“金牛基金管理公司奖”。

  在客户服务方面，２０１１年，华夏基金继续以客户需求为导向，持续提高服务质量：恢复办理华夏收入等四只基金的转换业务；调整了在本公司进行登记结算基金的分红方式变更规则，使投资者可在不同销售机构对持有的同一只基金可以分别设置不同的分红方式；优化了网上交易定期定额功能，缩短了密码重置、银行卡变更、特殊退款等业务处理周期；推出了针对直销网上交易客户的赎回款划出短信提示等服务。

  ４．１．２基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

  ■

  注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

  ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  ４．２管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。

  ４．３管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  ４．３．１公平交易制度的执行情况

  本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。

  ４．３．２本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

  华夏现金增利货币基金与中信现金优势货币基金投资风格相似。报告期内，华夏现金增利货币基金净值收益率为３．７７３５％，中信现金优势货币基金净值收益率为３．８７０６％，二者的投资业绩无明显差异。

  ４．３．３异常交易行为的专项说明

  报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

  ４．４管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

  ４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

  ２０１１年前３季度，通胀压力持续较大，货币政策偏紧，央行３次加息，并６次提高法定存款准备金率，资金面波动剧烈；４季度，通胀压力减弱，货币政策有所放松，央行下调法定存款准备金率０．５个百分点，资金面随之好转。

  市场方面，前３季度，回购利率持续创出新高，央行票据、金融债和短期融资券等固定利率产品收益率均大幅上行，其中，由于违约风险初露端倪，以及市场对信用风险的担忧加剧，短期融资券绝对收益率及信用利差在３季度创出历史新高；４季度，货币市场各期限债券收益率均大幅度下降。此外，以Ｓｈｉｂｏｒ为基准的浮动利率债券票息较高，持有收益较为可观。

  报告期内，本基金灵活配置浮息债及短期融资券，同时将较多资产滚动投资于短期回购及存款，在保持组合流动性的前提下，一定程度上规避了利率风险。

  ４．４．２报告期内基金的业绩表现

  本基金本报告期净值收益率为３．７７３５％，同期业绩比较基准收益率为１．４５９７％，本基金的业绩比较基准为同期７天通知存款利率。

  ４．５管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  展望２０１２年，在通胀得到控制的情况下，将经济增长维持在一定水平成为政策的主要目标，货币政策有望维持中性水平，资金面较２０１１年宽裕，但由于外汇占款下降等不确定因素的存在，资金面波动性仍然较大。市场方面，短期央票和金融债等利率产品由于利率较低，投资价值不明显；高等级短期融资券由于在收益率及安全性方面均较好，投资价值显著；以Ｓｈｉｂｏｒ为基准的浮息债由于利差已经处于较高位置，投资价值也较明显。

  基于以上判断，本基金在债券投资方面将继续以浮息债和高等级短期融资券为主。同时，本基金将维持较高比例的短期存款投资，进一步优化组合的现金流到期分布，做好组合流动性管理工作，并努力把握资金面阶段性紧张带来的投资机会。

  珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。

  ４．６管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

  报告期内，本基金管理人在监察稽核工作中加大了对各项业务的合规培训和考试力度，针对投研人员组织了多次合规培训，提高了员工的风险意识与合规意识；进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程，强化了对基金投资交易的风险控制及合规检查；加大对日常业务的检查范围及频率，及时开展了员工行为合规检查及对公司投研、营销等业务的专项检查，促进了公司业务的合规运作。

  报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。

  ４．７管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在０．２５％以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中，近三分之二的人员具有１０年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

  ４．８管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关规定，本基金每日将基金净收益分配给基金份额持有人（该收益参与下一日的收益分配），并按自然月结转为相应的基金份额。

  §５托管人报告

  ５．１报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  ５．２托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

  报告期内，本基金实施利润分配的金额为４７７，３００，８６４．９２元。

  ５．３托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  §６审计报告

  普华永道中天审字（２０１２）第２０５９８号

  华夏现金增利证券投资基金全体基金份额持有人：

  我们审计了后附的华夏现金增利证券投资基金（以下简称“华夏现金增利基金”）的财务报表，包括２０１１年１２月３１日的资产负债表、２０１１年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。

  ６．１管理层对财务报表的责任

  编制和公允列报财务报表是华夏现金增利基金的基金管理人华夏基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：

  （１）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；

  （２）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

  ６．２注册会计师的责任

  我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

  审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

  我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

  ６．３审计意见

  我们认为，上述华夏现金增利基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏现金增利基金２０１１年１２月３１日的财务状况以及２０１１年度的经营成果和基金净值变动情况。

  普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 汪棣 单峰

  上海市湖滨路２０２号普华永道中心１１楼

  ２０１２－０３－０７

  §７年度财务报表

  ７．１资产负债表

  会计主体：华夏现金增利证券投资基金

  报告截止日：２０１１年１２月３１日

  单位：人民币元

  ■

  注：报告截止日２０１１年１２月３１日，基金份额净值１．００００元，基金份额总额９，１３８，１２５，７１１．２２份。

  ７．２利润表

  会计主体：华夏现金增利证券投资基金

  本报告期：２０１１年１月１日至２０１１年１２月３１日

  单位：人民币元

  ■

  ７．３所有者权益（基金净值）变动表

  会计主体：华夏现金增利证券投资基金

  本报告期：２０１１年１月１日至２０１１年１２月３１日

  单位：人民币元

  ■

  报表附注为财务报表的组成部分。

  本报告７．１至７．４财务报表由下列负责人签署：

  王东明 崔雁巍 崔雁巍

  基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

  ７．４报表附注

  ７．４．１本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。

  ７．４．２差错更正的说明

  本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

  ７．４．３关联方关系

  ■

  注：①根据华夏基金管理有限公司于２０１１年１２月２４日发布的公告，经中国证监会核准，华夏基金管理有限公司股东变更为中信证券股份有限公司（出资比例４９％）、南方工业资产管理有限责任公司（出资比例１１％）、山东省农村经济开发投资公司（出资比例１０％）、ＰＯＷＥＲ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ ＯＦ ＣＡＮＡＤＡ（出资比例１０％）、山东海丰国际航运集团有限公司（出资比例１０％）、无锡市国联发展（集团）有限公司（出资比例１０％）。

  ②中信金通证券有限责任公司于２０１１年１２月２８日发布公告，经中国证监会浙江监管局批复核准，其公司名称变更为“中信证券（浙江）有限责任公司”。

  ③下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  ７．４．４本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  ７．４．４．１通过关联方交易单元进行的交易

  ７．４．４．１．１股票交易

  本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。

  ７．４．４．１．２权证交易

  本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

  ７．４．４．１．３债券交易

  本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。

  ７．４．４．１．４债券回购交易

  本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。

  ７．４．４．１．５应支付关联方的佣金

  本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。

  ７．４．４．２关联方报酬

  ７．４．４．２．１基金管理费

  单位：人民币元

  ■

  注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值０．３３％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。

  ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×０．３３％／当年天数。

  ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。

  ７．４．４．２．２基金托管费

  单位：人民币元

  ■

  注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值０．１０％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。

  ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×０．１０％／当年天数。

  ７．４．４．２．３销售服务费

  单位：人民币元

  ■

  注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值０．２５％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。

  ②基金销售服务费计算公式为：日基金销售服务费＝前一日基金资产净值×０．２５％／当年天数。

  ７．４．４．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

  单位：人民币元

  ■

  ７．４．４．４各关联方投资本基金的情况

  ７．４．４．４．１报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。

  ７．４．４．４．２报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

  ７．４．４．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位：人民币元

  ■

  注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。

  ７．４．４．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。

  ７．４．５期末（２０１１年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券

  ７．４．５．１因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

  本基金本报告期末未持有因认购新发／增发证券而流通受限的证券。

  ７．４．５．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。

  ７．４．５．３期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  ７．４．５．３．１银行间市场债券正回购

  截至本报告期末２０１１年１２月３１日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额７７８，９９８，８００．００元，是以如下债券作为质押：

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．４．５．３．２交易所市场债券正回购

  截至本报告期末２０１１年１２月３１日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额２４０，０００，０００．００元，于２０１２年１月４日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和／或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

  ７．４．６有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  ７．４．６．１金融工具公允价值计量的方法

  根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层级：

  第一层级：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产／负债在活跃市场上的报价确定公允价值。

  第二层级：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产／负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以或相同或类似资产／负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。

  第三层级：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与者对资产／负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。

  ７．４．６．２各层级金融工具公允价值

  截至２０１１年１２月３１日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层级的余额为０元，第二层级的余额为６，８３０，６８９，４８４．３０元，第三层级的余额为０元。（截至２０１０年１２月３１日止：第一层级的余额为０元，第二层级的余额为５，０２３，９６５，０２１．０９元，第三层级的余额为０元。）

  ７．４．６．３公允价值所属层级间的重大变动

  本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。

  ７．４．６．４第三层级公允价值本期变动金额

  本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变动。

  §８投资组合报告

  ８．１期末基金资产组合情况

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．２债券回购融资情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

  债券正回购的资金余额超过基金资产净值的２０％的说明

  在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的２０％。

  ８．３基金投资组合平均剩余期限

  ８．３．１投资组合平均剩余期限基本情况

  ■

  报告期内投资组合平均剩余期限超过１８０天情况说明

  在本报告期内本货币市场基金不存在投资组合平均剩余期限超过１８０天的情况。

  ８．３．２期末投资组合平均剩余期限分布比例

  ■

  ８．４期末按债券品种分类的债券投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．５期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．６“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

  ■

  ８．７期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  ８．８投资组合报告附注

  ８．８．１基金计价方法说明

  鉴于货币市场基金的特性，本基金采用摊余成本法计算基金资产净值，即本基金按持有债券投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价，以摊余的成本计算基金资产净值。

  为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人采用“影子定价”，即于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象进行重新评估，当基金资产净值与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为“公允价值变动损益”，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至１．００元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。

  ８．８．２本报告期内本基金持有剩余期限小于３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券，未发生该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的２０％的情况。

  ８．８．３报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  ８．８．４期末其他各项资产构成

  单位：人民币元

  ■

  ８．８．５其他需说明的重要事项

  ８．８．５．１本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。

  ８．８．５．２由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  §９基金份额持有人信息

  ９．１期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位：份

  ■

  ９．２期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

  ■

  §１０开放式基金份额变动

  单位：份

  ■

  §１１重大事件揭示

  １１．１基金份额持有人大会决议

  本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

  １１．２基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  本基金管理人于２０１１年９月２４日发布公告，聘任刘文动先生、吴志军先生为华夏基金管理有限公司副总经理。

  本基金托管人于２０１１年２月９日发布公告，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰先生为中国建设银行投资托管服务部副总经理（主持工作），其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可［２０１１］１１５号）。解聘罗中涛女士中国建设银行投资托管服务部总经理职务。本基金托管人于２０１１年１月３１日发布任免通知，解聘李春信先生中国建设银行投资托管服务部副总经理职务。本基金托管人于２０１１年１０月２４日发布任免通知，聘任张军红先生为中国建设银行投资托管服务部副总经理。

  １１．３涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

  １１．４基金投资策略的改变

  本基金本报告期投资策略未发生改变。

  １１．５为基金进行审计的会计师事务所情况

  本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为１１０，０００元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供８年的审计服务。

  １１．６管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

  本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处分。

  １１．７基金租用证券公司交易单元的有关情况

  １１．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：

  ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。

  ⅱ公司财务状况良好。

  ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。

  ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。

  ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。

  ②券商专用交易单元选择程序：

  ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估

  本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。

  ⅱ协议签署及通知托管人

  本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

  ③本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更。

  １１．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位：人民币元

  ■

  １１．８偏离度绝对值超过０．５％的情况

  本基金本报告期偏离度绝对值未超过０．５％。

  §１２影响投资者决策的其他重要信息

  １、２０１１年１０月２８日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长辞任的公告，根据国家金融工作的需要，郭树清先生已向中国建设银行股份有限公司（“本行”）董事会（“董事会”）提出辞呈，请求辞去本行董事长、执行董事等职务。根据《中华人民共和国公司法》等相关法律法规和本行章程的规定，郭树清先生的辞任自辞呈送达本行董事会之日起生效。

  ２、２０１２年１月１６日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，自２０１２年１月１６日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。

  华夏基金管理有限公司

  二〇一二年三月三十日