证券时报多媒体数字报

  证券代码：００２０５２ 证券简称：同洲电子 公告编号：２０１２—０２６

  深圳市同洲电子股份有限公司

  ２０１１年度业绩快报修正公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  特别提示：本公告所载２０１１年度财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

  一、修正前后的主要财务数据和指标

  单位：人民币（元）

  ■

  二、业绩快报修正情况说明

  １．前次业绩快报的披露时间

  公司于２０１２年２月２８日披露了《２０１１年年度业绩快报》，公告编号：２０１２－０１９。

  ２、 业绩快报造成差异的具体原因。

  业绩快报修正公告对营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益、加权平均净资产收益率、总资产、归属于上市公司股东所有者权益、归属于上市公司股东的每股净资产均进行了修正，造成差异原因如下：

  基于谨慎原则，公司对２００９年、２０１０年期间五笔保理业务的会计处理差错进行了更正及对２００９年、２０１０年相关项目数据进行了追溯调整，因此，２００９年度归属母公司股东净利润由４８，０００，８９２．０２元调整为３１，６０６，４３１．５３元，股东权益由１，２５０，６８１，４６３．９８元调整为１，２３４，２８７，００３．４９元，年末总资产由２，７６５，０４９，４７８．２７元调整为２，８３６，０５９，７９７．７８元；２０１０年度归属母公司股东净利润由－１１８，３８５，９１９．１６元调整为－１３０，１１２，４４０．４８元，股东权益由１，１３１，００３，４９７．９３元调整为１，１０２，８８２，５１６．１２元，年末总资产由３，００２，３６４，２４８．２５元调整为３，１２１，４４６，７０６．４４元。

  上述追溯调整使相关资产及损益项目发生相应变动，导致２０１１年业绩快报相关财务项目数据进行了修正，其中：归属于上市公司股东的净利润由原来的１７，６５０，６５９．３８元修正为２２，８７１，３９２．１７元；归属于上市公司股东的所有者权益由原来的１，１５０，１２５，３９３．４２元修正为１，１２５，９５９，５５５．８９元。

  三、与前次业绩预计的差异说明

  公司于２０１２年１月１９日披露的《２０１１年度业绩预告修正公告》（公告编号：２０１２－００９）对２０１１年度公司经营业绩进行了预计： ２０１１年１～１２月预计的归属于上市公司股东净利润预计范围为盈利１，３００．００万元–２，３００．００万元。

  本次修正后的业绩快报中披露的归属于上市公司股东的净利润为盈利２，２８７万元，与前述的业绩预告不存在差异。

  四、董事会致歉声明

  公司对此次业绩快报出现的修正给广大的投资者带来的不便表示深切的歉意，公司将在以后的工作中进一步加强会计的核算工作，以防止类似情况的发生。

  五、其他说明

  本次业绩修正预告是会计师事务所初步审计的结果，具体财务数据将在２０１１ 年年度报告中详细披露，敬请广大投资者注意投资风险。

  六、备查文件

  １．经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、总会计师、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；

  ２．内部审计部门负责人签字的内部审计报告；

  深圳市同洲电子股份有限公司董事会

  ２０１２年 ３月 ２９ 日

  证券代码：００２０５２ 证券简称：同洲电子 公告编号：２０１２－０２７

  深圳市同洲电子股份有限公司关于

  对前期重大会计差错更正及追溯调整的公告

  根据《企业会计准则第２８号会计政策、会计估计变更及差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第１９号财务信息的更正及相关披露》的规定要求，深圳市同洲电子股份有限公司（以下简称“公司”）对前期会计差错进行了更正，并据此追溯调整了２００９年、２０１０年度财务报表相关财务项目数据，现将相关事项说明如下：

  一、前期会计差错更正事项的原因及说明

  为降低应收账款余额，加速资金周转，公司在２００９年、２０１０年期间与中国工商银行深圳高新园支行签订了五笔保理业务合同其金额共计１８８，６６６，８００．００ 元，由于这五笔保理业务均为无追索权业务，公司认为与该保理业务相关的长期应收款的相关风险与报酬已经转移，在收到银行的保理款后， 公司对该保理业务的会计处理方法按照金融资产终止确认的原则，注销了相应的长期应收款，

  公司今年加强了内审内控工作的力度，在核查保理业务的会计工作底稿时，发现当时签订的保理业务合同中有“应收账款回购条件”条款，即公司出现了合同中“应收账款回购条件”的情况时，银行要求公司履行相应的应收账款回购义务，因此，公司认为前述的保理业务合同并非真正意义上的无追索权保理业务合同，风险和报酬并未完全转移，尽管公司没有发生过“应收账款回购条件”的情况，但基于会计谨慎原则，公司与负责审计的会计师事务所进行沟通并达成一致，将前述发生的保理业务作为一种融资行为，公司收到银行保理款后，应作为借款处理。

  公司将对上述保理业务会计处理差错进行更正，更正事项如下：

  截止２００９年１２月３１日，“长期应收款（原值）”由原来的３１９，９１２，３０２．１５元更正为４０７，３１７，０８２．１５元；“长期应收款（净值）”由原来的２７２，８２６，２１１．６４元更正为３４３，８３６，５３１．１５元；“长期借款”由原来的１２５，０００，０００．００ 元更正为１８５，９６３，４４０．００ 元；“一年内到期的非流动负债”由原来的０元更正为２６，４４１，３４０．００ 元；“未实现融资收益”由原来的３１，０９０，４７５．４０元更正为４３，１１４，６９６．８９元。

  截止２０１０年１２月３１日，“长期应收款（原值）”由原来的１８０，４７１，２０４．１１元更正为３２７，６７４，６４４．１１元；“长期应收款（净值）”由原来的１５７，７９９，８３０．９９更正为２７６，８８２，２８９．１８元；“长期借款”由原来的１３０，０００，０００．００元更正为２４２，６５７，４００．００元；“一年内到期的非流动负债”由原来的１８０，０００，０００．００元更正为２１４，５４６，０４０．００元；“未实现融资收益”由原来的１３，６４７，８１２．９１元更正为３４，４０８，６２２．７２元。

  二、更正事项对以前年度财务状况和经营成果的影响

  １、经上述更正后，２００９年度归属母公司股东净利润由４８，０００，８９２．０２元调整为３１，６０６，４３１．５３元；股东权益由１，２５０，６８１，４６３．９８元调整为１，２３４，２８７，００３．４９元；年末总资产由２，７６５，０４９，４７８．２７元调整为２，８３６，０５９，７９７．７８元。

  ２、经上述调整后，２０１０年度归属母公司股东净利润由－１１８，３８５，９１９．１６元调整为－１３０，１１２，４４０．４８元；股东权益由１，１３１，００３，４９７．９３元调整为１，１０２，８８２，５１６．１２元，年末总资产由３，００２，３６４，２４８．２５元调整为３，１２１，４４６，７０６．４４元。

  三、更正事项对本公司以往年度合并比较财务报表影响及更正后的财务指标

  （一）对本公司２００９ 年主要会计数据及财务指标影响

  ■

  （二）对本公司２０１０ 年主要会计数据及财务指标影响

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  三、更正事项对公司２０１１年业绩的影响

  本次将前述保理业务的会计处理差错进行更正后，２０１１年本期摊销的未确认融资收益的金额为４４１万以冲减本期财务费用；同时，前述保理业务下对应的长期应收款应转回所计提的坏账准备金额为１７２．７万元以冲减资产损失；对２０１１年当期净利润总计影响金额为６１３．７万元。

  四、公司董事会、独立董事、监事会关于本次会计差错更正的说明或意见

  １、董事会意见

  公司第四届董事会第二十二次会议审议了《关于对前期重大会计差错进行更正及追溯调整的议案》，董事会认为：公司本次前期会计差错更正是依据谨慎原则进行的，符合公司实际以及相关财务规定。本次就前期会计差错更正事项有利于提高公司会计信息质量，董事会同意对前期会计差错进行更正及对２００９年度、２０１０年度财务报表相关项目数据进行追溯调整。

  ２、独立董事意见

  独立董事认为：本次前期会计差错更正符合财政部《企业会计准则》（２００６）、 中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》（证监会计字 ［２００４］１ 号）、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 １９ 号》的有关规定， 本次的相关更正及追溯调整事项有利于提高公司会计信息质量，对公司实际经营状况的反映更为准确，没有损害公司和全体股东的合法权益。我们一致同意对前期会计差错进行更正及对２００９年度、２０１０年度财务报表相关项目数据进行追溯调整。

  ３、监事会意见

  公司监事会认为：对前期会计差错进行更正及对相关数据进行追溯调整事项，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意本次对前期会计差错进行更正计追溯调整的事项。

  五、备查文件

  １、第四届董事会第二十二次会议决议；

  ２、第四届监事会第十四次会议决议；

  ３、独立董事意见

  ４、相关保理业务合同

  深圳市同洲电子股份有限公司董事会

  ２０１２年３月２１日

  证券代码：００２０５２ 证券简称：同洲电子 公告编号：２０１２－０２８

  深圳市同洲电子股份有限公司关于

  对公司２０１１年度计提资产减值准备的调整及更正的公告

  一、对２０１１年度计提资产减值准备的调整及更正情况概述

  １、对２０１１年度计提坏账准备金额进行调整的情况

  公司于四届董事会第二十二会议及四届监事会第十四次会议对《关于对前期会计重大差错更正及追溯调整的议案》进行审议，对２００９年、２０１０年期间发生的５笔保理业务的会计处理进行更正，因此，根据会计核算的勾稽关系，公司将对２０１１年度计提坏账准备的金额由原来的３，６４２．９８万元调整为３，４８６．６８万元。

  ２、对２０１１年度计提长期股权投资减值准备进行更正的情况

  公司年报审计会计师在审计过程中提出需考虑顺流交易的情况，依据会计谨慎原则，公司将对２０１１年度计提长期股权投资减值准备的金额由原来的７５０．５９万元更正为６３６．５８万元。

  二、 上次计提资产减值准备情况

  公司已于第四届董事会第二十一次会议及第四届监事会第十三次会议审议通过《关于公司２０１１年度计提资产减值准备的议案》，公司及下属子公司对２０１１年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括应收账款、存货及长期股权投资等，进行全面清查和资产减值测试后，拟计提２０１１年度各项资产减值准备共计５，５１９．７９万元，明细如下：

  单位：万元 币种：人民币

  ■

  三、本次计提资产减值准备进行调整及更正的情况：

  经过本次调整及更正后，公司及下属子公司对２０１１年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括应收账款、存货及长期股权投资等，进行全面清查和资产减值测试后，拟计提２０１１年度各项资产减值准备共计５，２４９．４８万元，明细如下：

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  四、本次计提资产减值准备进行调整及更正对公司当期经营业绩的影响

  本次计提资产减值准备进行调整后，对公司２０１１年度损益事项的影响额由５，５１９．７９万元调整为５，２４９．４８万元，对公司２０１１年末所有者权益的影响额由５，５１９．７９万元调整为５，２４９．４８万元。

  五、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备进行调整的审议情况及意见

  公司于２０１２年３月２８日下午在深圳市南山区高新科技园北区彩虹科技大厦六楼会议室以现场会议的方式召开了董事会审计委员会二零一二年第三次会议。会议由董事会审计委员会召集人潘玲曼女士主持。本次会议以书面表决的方式，审议并通过了《关于对公司２０１１年度计提资产减值准备进行调整及更正的议案》。审计委员会认为：本次资产减值准备计提进行调整及更正基于谨慎原则下进行的，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备进行调整及更正，公允地反映了截止２０１１年１２月３１日公司财务状况、资产价值及经营成果。

  六、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明

  依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，进行该次调整后，公司２０１１年度计提存货、应收款项、长期股权投资减值准备共计５，２４９．４８万元，计提资产减值准备依据充分，公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

  七、监事会意见

  监事会认为：公司本次计提资产减值准备进行调整及更正的决议程序合法，依据充分；符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，进行相关调整和更正后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备进行调整及更正。

  八、独立董事意见

  公司经过本次计提资产减值准备及更正后，得到的财务数据更符合公司现状，也符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，能真实反映公司的财务状况和经营成果，符合公司整体利益，没有损害中小股东的合法权益，我们同意本次计提资产减值准备的调整及更正。

  九、提示

  本次计提的资产减值准备进行调整及更正尚未经年报会计师事务所审计确认。

  十、备查文件

  １、第四届董事会第二十二次会议决议；

  ２、第四届监事会第十四次会议决议；

  ３、独立董事意见

  ４、董事会审计委员会意见

  深圳市同洲电子股份有限公司董事会

  ２０１２年３月２９日

  股票简称：同洲电子 股票代码：００２０５２ 编号：２０１２—０２９

  深圳市同洲电子股份有限公司

  第四届董事会第二十二次会议决议公告

  本公司董事会及全体董事保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  深圳市同洲电子股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十二次会议通知于２０１２年３月２３日以传真、电子邮件形式发出。会议于２０１２年３月２９日上午十时在深圳市南山区高新科技园北区彩虹科技大厦六楼会议室召开，董事罗飞先生因公务出差，委托董事袁明先生代为表决，董事孙莉莉女士因公务出差，委托董事袁明先生代为表决，独立董事钟廉先生因公出差，委托独立董事欧阳建国先生代为表决，应参加会议董事９人，实际参加表决董事９人。会议由董事长袁明先生主持。本次会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议以书面表决的方式，审议并通过了以下议案：

  议案一、《关于对前期重大会计差错更正及追溯调整的议案》，本议案详细内容请参见２０１２年３月３０日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ公司２０１２－０２７号公告。

  独立董事发表了专项意见：本次前期会计差错更正符合财政部《企业会计准则》（２００６）、 中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》（证监会计字 ［２００４］１ 号）、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 １９ 号》的有关规定， 本次的相关更正及追溯调整事项有利于提高公司会计信息质量，对公司实际经营状况的反映更为准确，没有损害公司和全体股东的合法权益。我们一致同意对前期会计差错进行更正及对２００９年度、２０１０年度财务报表相关项目数据进行追溯调整。

  表决结果：９票同意，０票反对，０票弃权

  议案二、《关于对公司２０１１年度计提资产减值准备的调整及更正的议案》，本议案详细内容请参见２０１２年３月３０日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ公司２０１２－０２８号公告。

  独立董事发表了专项意见：公司经过本次计提资产减值准备及更正后，得到的财务数据更符合公司现状，也符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，能真实反映公司的财务状况和经营成果，符合公司整体利益，没有损害中小股东的合法权益，我们同意本次计提资产减值准备的调整及更正。

  表决结果：９票同意，０ 票反对，０ 票弃权

  议案三、《关于修订＜董事会议事规则＞的议案》，全文请参见２０１２年３月３０日巨潮资讯网ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ。

  表决结果：９票同意，０票反对，０票弃权

  议案四、《关于修订＜股东大会议事规则＞的议案》全文请参见２０１２年３月３０日巨潮资讯网ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ。该议案尚需提交公司２０１１年年度股东大会进行审议。

  表决结果：９票同意，０票反对，０票弃权

  议案五、《关于修订＜审计委员会工作细则＞的议案》，全文请参见２０１２年３月３０日巨潮资讯网ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ。

  表决结果：９票同意，０票反对，０票弃权

  议案六、《关于变更公司经营范围的议案》，为了便于公司业务的开拓，特申请在公司的经营范围增加相关事项，同时变更公司章程的相应条款，该议案尚需提交公司２０１１年年度股东大会进行审议。

  表决结果：９票同意，０票反对，０票弃权

  特此公告。

  深圳市同洲电子股份有限公司

  董事会

  ２０１２年３月２９日

  附件一：

  关于修订《董事会议事规则》的议案

  修改前：

  第三十三条 本着确保董事会工作效率和科学决策的授权原则，股东大会授权董事会行使下列职权：

  （四） 制订公司的年度财务预算方案、决算方案；

  修改后：

  第三十三条 本着确保董事会工作效率和科学决策的授权原则，股东大会授权董事会行使下列职权：

  （四） 制订公司的年度财务预算方案、决算方案；有关公司向银行借款的预算，决定金额占公司最近一期 经审计净资产的１０％－５０％之间（均不含本数）且绝对金额在１０００ 万元－５０００ 万元之间（均不含本数）的方案；

  附件二：

  关于修订《股东大会议事规则》的议案

  修改前：

  第三十一条 股东大会依法行使下列职权：

  （一）决定公司经营方针；

  （三）决定公司重大关联交易事项；

  （九）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；

  （十七）对超过净资产１０％以上的投资活动作出决议；

  （二十二）审议法律、法规和公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。

  修改后：

  （一） 决定公司经营方针和投资计划；

  （三） 审议批准重大关联交易事项；

  （九） 审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；有关公司向银行借款的预算，审议批准金额占公司最近一期经审计净资产的５０％以上（含本数）且绝对金额在５０００ 万元以上（含本数）的方案；

  （十七）对投资金额（含承担债务和费用）单笔金额超过５０００ 万元人民币或全年累计投资金额超过上市公司最近一期经审计净资产的１０％以上的投资活动作出决议；

  （二十二）审议法律、行政法规、部门规章和公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。

  附件三：

  关于修订《审计委员会工作细则》的议案

  修改后增加以下条款：

  第八条：审计委员会的主要职责权限：

  （四）至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等；

  （五）至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；

  （六）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。

  附件四：

  关于变更公司经营范围的议案

  为了便于公司业务的开拓，特申请在公司的经营范围增加相关事项，同时变更公司章程的相应条款，修改情况如下：

  《公司章程》原第十四条 经公司登记机关核准，公司经营范围是：

  投资兴办实业；电子产品、计算机软、硬件及应用网络产品、自动化控制设备、无线移动电子信息产品、汽车电子产品、系统集成、移动通讯终端、电子元器件、数字电视机顶盒等产品的生产经营（生产项目营业执照另发）；通信设备的购销（不含专营、专控、专卖商品）；进出口业务；卫星电视接收天线、高频头、模拟／数字卫星电视接收机的研发和生产（执照另发）。

  变更后：第十四条 经公司登记机关核准，公司经营范围是：

  投资兴办实业；电子产品、计算机软、硬件及应用网络产品、自动化控制设备、无线移动电子信息产品、汽车电子产品、系统集成、移动通讯终端、电子元器件、电视机、显示器、数字电视机顶盒等产品的生产经营（生产项目营业执照另发）；家用商用电器和电子产品的制造、销售、服务和回收；通信设备的购销（不含专营、专控、专卖商品）；进出口业务；卫星电视接收天线、高频头、模拟／数字卫星电视接收机的研发和生产（执照另发）。

  证券代码：００２０５２ 证券简称：同洲电子 公告编号：２０１２－０３０

  深圳市同洲电子股份有限公司

  第四届监事会第十四次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  深圳市同洲电子股份有限公司（以下简称“公司”）监事会于２０１２年３月２３日以传真、电子邮件及书面送达等方式发出了召开第四届监事会第十四次会议的通知，于２０１２年３月２９日上午十一时在深圳市南山区高新科技园北区彩虹科技大厦六楼会议室以现场表决的方式召开，监事会主席刘一平先生主持会议。监事高长令先生因公务出差，委托监事王红伟女士代为表决，会议应参加会议监事３名，实际参加会议监事３名，本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的规定。会议以书面表决的方式，审议并通过了以下议案：

  议案一、《关于对公司２０１１年度计提资产减值准备的调整及更正的议案》，监事会发表如下意见：

  公司本次计提资产减值准备进行调整及更正的决议程序合法，依据充分；符合企业会计准则等相关规定，符合公司实际情况，进行相关调整和更正后更能公允反映公司资产状况，同意本次计提资产减值准备进行调整及更正。

  表决结果：３ 票赞成，０ 票反对，０ 票弃权。

  议案二、《关于对前期重大会计差错更正及追溯调整的议案》，监事会发表以下意见：

  公司监事会认为：对前期会计差错进行更正及对相关数据进行追溯调整事项，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意本次对前期会计差错进行更正计追溯调整的事项。

  表决结果：３ 票赞成，０ 票反对，０ 票弃权。

  特此公告。

  深圳市同洲电子股份有限公司监事会

  ２０１２年３月２９日