证券时报多媒体数字报

证券代码：０００７１７ 证券简称：韶钢松山 公告编号：临２０１２－１６

广东韶钢松山股份有限公司

第五届董事会２０１２年第二次

临时会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会议通知情况

公司董事会于２０１２年３月２７日向全体董事、监事及高级管理人员以专人送达、电子邮件或传真方式发出了会议通知及相关材料。

二、会议召开的时间、地点、方式

广东韶钢松山股份有限公司第五届董事会２０１２年第二次临时会议于２０１２年３月２９日以通讯方式召开。

三、董事出席会议情况

应参与表决的董事１１名，实际参与表决的董事１１名，会议的召集、召开符合有关法律、法规和本公司章程的规定。

四、会议决议

经表决，会议以１１票同意，０票反对，０票弃权，审议通过《关于会计估计变更的议案》

近年来公司以钢铁产业发展政策为指导，以市场为导向，以结构调整和产业升级为主线，以自主创新为动力，不断加大淘汰落后产能力度，进行了脱胎换骨的技术改造及革新，实现了设备的大型化、自动化，整体装备处于国内较好水平，并通过日常点检维护及定期全面检修，确保设备运行的可靠性并延长了使用寿命。同时对生产用房屋建筑物及构筑物进行定期修缮，从而在实际上全面延长了固定资产的使用寿命。另外，公司原对固定资产没有预留残值率，因考虑到固定资产寿命终了存在一定的回收价值，故本次对固定资产统一预计了４％的残值率。同时，由于本公司控股股东广东省韶关钢铁集团有限公司于２０１１年１２月２７日重组进入宝钢集团有限公司，为与宝钢集团有限公司固定资产使用年限保持相对一致，公司相应调整固定资产的使用寿命。

为了能使公司的财务信息更为客观、真实、公允地反应公司固定资产折损情况，依照《企业会计准则》的相关规定，公司根据实际情况，同意调整固定资产折旧年限和残值率。

本次会计估计变更自２０１２年３ 月３０日起执行。

五、本公司独立董事对《关于会计估计变更的议案》发表了独立意见。

特此公告。

广东韶钢松山股份有限公司

董 事 会

二○一二年三月三十日

证券代码：０００７１７ 证券简称：韶钢松山 公告编号：临２０１２－１７

广东韶钢松山股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公司第五届董事会２０１２年第二次临时会议于２０１２年３月２９日以通讯方式召开。会议以１１票同意、０票反对、０票弃权的表决结果，审议批准了《关于会计估计变更的议案》。

一、会计估计变更概述

（一）会计估计变更的原因

１、为了能使公司的财务信息更为客观、真实、公允地反应公司固定资产折损情况，依照《企业会计准则》的相关规定，公司对固定资产使用寿命和预计净残值进行复核，并相应调整了固定资产折旧年限和残值率。

２、由于本公司控股股东广东省韶关钢铁集团有限公司于２０１１年１２月２７日重组进入宝钢集团有限公司，为与宝钢集团有限公司固定资产使用年限保持相对一致，公司相应调整固定资产的使用寿命。

（二）变更前采取的会计估计

（三）变更后采取的会计估计

二、本次会计估计变更执行时间

本次会计估计变更自２０１２ 年３ 月３０ 日起执行。

三、董事会关于会计估计变更合理性的说明

（一）近年来公司以钢铁产业发展政策为指导，以市场为导向，以结构调整和产业升级为主线，以自主创新为动力，不断加大淘汰落后产能力度，进行了脱胎换骨的技术改造及革新，实现了设备的大型化、自动化，整体装备处于国内较好水平，并通过日常点检维护及定期全面检修，确保设备运行的可靠性并延长了使用寿命。同时对生产用房屋建筑物及构筑物进行定期修缮，从而在实际上全面延长了固定资产的使用寿命。

（二）公司原对固定资产没有预留残值率，因考虑到固定资产寿命终了存在一定的回收价值，故本次对固定资产统一预计了４％的残值率。

四、本次会计估计变更对公司的影响

（一）根据《企业会计准则第２８号：会计政策、会计估计变更和差错更正》有关规定，对上述会计估计的变更采用未来适用法。本次会计估计变更对公司业务的范围无影响。

（二）本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。经公司测算，本次会计估计变更预计将减少２０１２年度固定资产折旧额２８，９１７．４７万元，预计将增加公司２０１２年度股东权益及净利润２８，９１７．４７万元。其中，预计将减少公司２０１２年第１季度固定资产折旧额６，２０４．８８万元，预计将增加公司２０１２年第１季度股东权益及净利润６，２０４．８８万元，预计不超过２０１２年一季度报告净利润绝对值５０％，也不会致使公司的盈亏性质产生变化，不需提交公司股东大会审议。

五、监事会意见

公司董事会审议通过的《关于会计估计变更的议案》，其审议程序符合国家有关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司本会计估计变更，符合《企业会计准则》的相关规定，变更后的会计估计能更准确地反映公司财务状况以及经营成果，使会计信息更客观、真实和公允。

六、独立董事意见

公司独立董事经过事前审查，发表独立意见如下：

１、鉴于近年来公司以钢铁产业发展政策为指导，以市场为导向，以结构调整和产业升级为主线，以自主创新为动力，不断加大淘汰落后产能力度，进行了脱胎换骨的技术改造及革新，实现了设备的大型化、自动化，整体装备处于国内较好水平，并通过日常点检维护及定期全面检修，确保设备运行的可靠性并延长了使用寿命。同时对生产用房屋建筑物及构筑物进行定期修缮，从而在实际上全面延长了固定资产的使用寿命。并且由于公司控股股东广东省韶关钢铁集团有限公司于２０１１年１２月２７日重组进入宝钢集团有限公司，为与宝钢集团有限公司固定资产使用年限保持相对一致，公司相应调整固定资产的使用寿命。因此，公司本次会计估计变更是基于公司的实际情况进行的调整；

２、公司原对固定资产没有预留残值率，因考虑到固定资产寿命终了存在一定的回收价值，故本次对固定资产统一预计了４％的残值率。因此本次会计估计变更可以使公司的财务信息更为客观地反映公司财务状况及经营成果；

３、本次会计估计变更符合国家相关法规及《企业会计准则》的要求，不存在损害股东权益的情形。

六、备查文件

１、公司第五届董事会２０１２年第二次临时会议决议。

２、公司第五届监事会２０１２年第二次临时会议决议。

３、独立董事关于会计估计变更的意见。

特此公告

广东韶钢松山股份有限公司

董 事 会

二○一二年三月三十日

证券代码：０００７１７ 证券简称：韶钢松山 公告编号：临２０１２－１８

广东韶钢松山股份有限公司

第五届监事会２０１２年第二次临时

会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会议通知情况

本公司监事会于２０１２年３月２７日向全体监事以专人送达、电子邮件或传真方式发出了会议通知及相关材料。

二、会议召开的时间、地点、方式

广东韶钢松山股份有限公司第五届监事会２０１２年第二次会议于２０１２年３月２９日以通讯方式召开。

三、监事出席会议情况

应参与表决的监事５名，实际参与表决的监事５名。会议的召集、召开符合有关法律、法规和公司章程的规定。

四、会议决议

会议以５票同意，０票反对，０票弃权，审议通过了公司《关于会计估计变更的议案》。

公司董事会审议通过的《关于会计估计变更的议案》，其审议程序符合国家有关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司本会计估计变更，符合《企业会计准则》的相关规定，变更后的会计估计能更准确地反映公司财务状况以及经营成果，使会计信息更客观、真实和公允。

特此公告。

广东韶钢松山股份有限公司

监 事 会

二Ｏ一二年三月三十日