证券时报多媒体数字报

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  公司第五届董事会二Ｏ一二年第一次会议通知于２０１２年３月２０日以电子邮件和传真方式发出，本次会议于２０１２年３月３０日上午１０点在深圳市福田区福华三路国际商会中心４００３－４００８公司会议室以现场和通讯方式召开。出席会议董事应到７人，实到７人，表决７人。监事会成员和高管人员列席了本次会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议形成的决议合法、有效。会议由董事长陈鸿成先生主持，会议审议并通过如下议案：

  一、同意《内控规范实施工作方案》。

  具体内容详见附件。

  该议案表决情况：７票同意，０票反对，０票弃权。

  广东雷伊（集团）股份有限公司

  董事会

  二Ｏ一二年三月三十日

  附件：

  广东雷伊（集团）股份有限公司

  内控规范实施工作方案

  根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引和广东证监〔２０１２〕２７号《关于做好辖区主板上市公司内控规范实施工作的通知》，广东雷伊（集团）股份有限公司特制定内控规范实施工作方案。

  一、公司基本情况介绍

  （一）公司概况

  广东雷伊（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）注册资本３．１８６亿元，于２０００年公开发行Ｂ股，在深圳证券交易所上市，证券代码：２００１６８，证券简称：ＳＴ雷伊Ｂ。截止２０１１年９月３０日，公司总资产约５．７７亿元。公司主要从事服装生产和房地产开发。

  （二）组织架构

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  （三）公司控股及参股公司情况

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  二、组织保障

  为确保公司内控规范实施工作顺利开展，确保企业内控规范及配套指引得到贯彻落实，经公司研究决定，公司成立了实施内控规范项目的领导小组和项目组。

  （一）内控实施负责人

  董事长为内控实施工作第一责任人。

  （二）内控工作领导小组

  组长为董事长，副组长为董事会审计委员会召集人与副董事长，小组组员为董事会审计委员会委员、总裁、财务总监、董事会秘书、审计部负责人。

  职责：对项目实施进行组织、领导、督促、监督、协调，计划审批等。

  （三）内控项目组

  组长为财务总监，副组长为审计部负责人，组员为总部各部门负责人和子公司负责人。

  职责：负责推动、协调内控建设的日常工作，整体协调内控建设实施方案的具体落实，组织督促对内控缺陷进行整改，开展公司内控工作的培训、宣讲等。

  （四）结合公司实际情况，为有效实施内控建设，拟聘请中介机构或专业人士对公司进行全面或有针对性的内控培训。

  （五）工作预算

  为实施内控建设预计费用总支出约１１－１５万元。

  １、宣传费０．５万元：含相关资料购置费等。

  ２、会议费０．５万元：预计期间举行４—５次专题会议。

  ３、培训费８－－１２万元：（１）外请咨询机构专家来公司授课２次，第一次外聘专家培训拟在２０１２年４月份实施，第二次拟在２０１２年７月份实施，预计３－４万元／次；（２）相关人员参加有关专业机构举办的内控规范相关专题培训费用，费用预计０．５万元／人。

  ４、差旅费约２万元。

  三、内控建设工作计划

  （一）内控启动阶段（２０１２年３月３１日前完成）

  １、拟定内控实施计划和方案

  按照广东证监局有关文件的要求，制定公司内控实施计划及工作方案，经董事会审议后实施。

  ２、召开项目启动会

  公司召开内控实施项目启动会，对公司内控实施计划及工作方案进行部署，对公司内控建设工作进行动员。

  ３、组织开展对企业内控基本规范相关内容的培训

  （１）采取多种形式，组织公司及各子公司相关人员学习《企业内部控制基本规范》及其配套指引，提高对内控规范体系建设的重要性和必要性的认识；

  （２）组织领导小组及工作小组相关人员参加权威机构的内控规范培训学习，提高内控规范的组织实施能力。

  （二）内控建设阶段

  １、确定内控实施范围（２０１２年６月３０日前完成）

  界定与财务报告相关的内部控制范围，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。

  公司内控建设实施范围经内控领导小组审议通过。内控建设实施实施范围及确定依据、实施范围合并对公司财务报告的影响（如总资产、净资产、营业收入、净利润等关键指标占比）提交广东证监局备案。

  ２、风险识别及评估、控制活动识别、内控有效性测试（２０１２年７月３１日前完成）

  （１）通过访谈、审阅文档或问卷调查等方式梳理流程，从风险发生的可能性和影响程度，综合分析识别固有风险、评价固有风险，编制风险清单。

  （２）识别流程中的关键控制活动，编制流程描述、风险控制矩阵等稳定对控制活动和控制点进行记录。

  （３）将现有的公司制度和业务控制流程与风险清单进行对比，通过穿行测试、抽样和比较等方法，收集相关流程内控设计和运行是否有效的证据，查找内控缺陷。

  （４）建立完善内部控制缺陷报告机制。对发现的重大缺陷及时报告董事会及管理层。

  ３、确定内控缺陷整改方案（２０１２年８月３１日前完成）

  对发现的内控缺陷进行分类分析，分析缺陷的性质和产生的原因，评估内控缺陷影响程度，区分设计缺陷和运行有效性缺陷，针对具体的控制缺陷提出整改时间表及责任部门、人员，形成内控缺陷整改方案。整改方案包括但不限于调整机构设置，流程设计，新建、修订相关政策、制度等。整改方案并报经内控领导小组审议后，报广东证监局备案。

  ４、完成内控缺陷整改工作（２０１２年１０月３１日前完成）

  按照内控缺陷整改方案对发现的缺陷逐一整改，并对整改后的控制活动进行设计、运行有效性测试，形成内控缺陷整改报告。整改报告经领导小组审批后，报广东证监局备案。

  ５、固化内控建设成果（２０１２年１２月３１日前完成）

  总结内控建设经验成果并形成内控手册或记录关键内部控制活动的体系文件，主要包括固有风险描述及评级、控制目标、控制活动、控制实施部门及对应的制度索引。

  四、内控自我评价工作计划

  （一）编制内控自我评价计划（２０１２年１２月３１日前完成）

  １、确定纳入自我评价范围的单位及业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工。

  ２、确定内部控制缺陷的评价标准，按定性标准和定量标准作参照比对分析，明确重要性水平，将缺陷分一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。

  （二）组织实施自我评价工作（２０１３年３月３１日前完成）

  １、编制内控评价工作底稿或内控测试表，根据确定的样本选取规则，对重要业务领域、流程环节和重要单位的关键控制活动进行测试，充分收集内控设计与运行是否有效的证据，对发现的内控缺陷进行记录并分析原因。

  ２、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，提出整改建议；

  ３、提出整改建议后３个月内，被检查单位应就未执行的关键控制点及内部控制缺陷制定措施并认真落实整改。内控项目组审核和评价整改结果。

  ４、根据内控自我评价工作实施情况编制自我评价报告。

  （三）披露内控自我评价报告（与２０１２年年报同时披露）

  内部控制评价报告经公司董事会审议批准后，与２０１２年年报同时披露。

  五、内控审计工作计划

  （一）２０１２年９月３０日前，确定实施内部控制审计的事务所，做好内控审计的相关安排工作，并督促会计事务所尽早做好内控审计相关准备工作。

  （二）公司将认真做好与内控审计的会计师事务所的沟通工作，就内控建设、内控评价范围及方法论等事项与实施内控审计的会计师进行及时交流沟通。

  （三）内控审计报告完成后按要求披露。

  广东雷伊（集团）股份有限公司

  二Ｏ一二年三月三十日