证券时报多媒体数字报

  证券代码：000862   证券简称：银星能源   公告编号：2012-014

  宁夏银星能源股份有限公司

  第五届董事会第九次临时会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  宁夏银星能源股份有限公司第五届董事会第九次临时会议于2012年3月29日以通讯方式召开。本次会议应参会董事9人，实参会董事9人。本次董事会符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议审议通过了《宁夏银星能源股份有限公司内部控制规范实施方案》（该方案同日在《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露）。

  表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。

  特此公告。

  宁夏银星能源股份有限公司

  董 事 会

  二O一二年三月三十日

  宁夏银星能源股份有限公司

  内部控制规范实施方案

  为进一步加强和规范公司内控工作，根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引和中国证监会、宁夏证监局的要求，结合本公司内控工作的实际情况，在不断完善公司现有内控体系的基础上，制订本实施方案。

  一、公司基本情况简介

  (一)公司概况

  证券简称：银星能源

  证券代码：000862

  上市情况：1998年9月15日在深圳证券交易所挂牌上市

  经营范围：风力发电设备及附件的设计、制造、销售及检修服务；太阳能光伏发电设备设计、制造及光伏应用工程设计、施工；风力发电；工业自动化仪表及其附件的设计、制造、销售及检修服务等。

  组织架构：由股东大会、董事会、监事会和管理层及各职能部门、分子公司组成,分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职责。董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会,为董事会提供专业决策支持,公司管理层及各职能部门、分子公司在日常生产经管活动中负责具体实施公司股东大会、董事会的各项决策，完成生产经营任务，管理公司日常事务。

  （二）公司内部控制规范实施工作组织机构及职责

  1、内部控制规范实施领导小组

  组 长：董事长

  副组长：总经理、主管内控工作的副总

  成 员：其他高管；各职能部门相关负责人；各分子公司负责人

  领导小组主要职责：全面领导和组织对公司内部控制制度完善的工作部署，落实公司制订内控机制的基本制度和工作标准，按内控工作要求对公司内控体系的布局进行整体规划，监督内控工作的整体进程，确保内控体系有效运行。

  2、内部控制规范实施工作小组

  组 长：主管内控工作的副总

  副组长：安全生产计划经营部相关负责人

  成 员：公司其他职能部门相关负责人；各分子公司综管部负责人；各职能部门抽调的专职人员

  工作小组主要职责：根据公司内部控制领导小组的工作部署,与外聘专业咨询机构紧密联系和配合，落实和协调公司各项内控管理制度和工作流程的修订完善,向领导小组适时报告内控管理制度完善进展情况，协调召开内控管理制度工作会议,负责协调督办各职能部门、分子公司开展内控规范工作。

  3、中介机构：公司拟聘请外部咨询机构辅导公司实施内控体系建设，协助公司梳理及完善内部控制总体框架，帮助公司识别主要风险和内部控制存在的薄弱环节，并协助公司开展内部控制自我评价工作。

  4、内控规范实施工作预算：内控规范实施工作预算在公司年度预算中专项列支，主要有聘请咨询机构的咨询服务费、内部控制审计费以及内部规范实施过程中发生的办公费、差旅费及其他费用。

  二、内部控制完善工作计划

  内部控制完善工作是公司2012年的重点工作之一，公司将根据实际情况，结合内控规范与要求，全面梳理内控体系，完成内控缺陷的整改，完善已有的内控手册，逐步落实内控规范实施方案。具体计划如下：

  （一）启动内部控制完善工作

  1、负责人（部门）：内部控制规范实施工作小组

  2、时间要求：2012年3月底前完成

  3、工作内容及成果：

  （1）成立内部控制体系领导小组和工作小组，明确各小组成员的工作职责；

  （2）确定内部控制规范实施范围，实施范围包括公司本部及各分子公司，2012年全面完成内控建设；

  （3）制订内部控制规范实施方案，明确实施目标、实施方法、实施范围、实施重点、实施步骤等，经董事会审议批准后披露。

  （二）完善内部控制的工作任务和目标

  1、负责人（部门）：内部控制规范实施工作小组

  2、时间要求：2012年12月31日前完成

  3、工作任务及成果：

  （1）对照内控基本规范及配套指引，对公司本部及各分子公司现有的制度、管理办法等进行梳理，查找存在的内部控制缺陷；

  （2）在咨询机构的指导协助下，编制风险控制矩阵，识别并记录公司层面及业务流程中的关键控制点；

  （3）执行穿行测试，针对发现的差异出具内控缺陷整改建议方案；

  （4）落实缺陷整改工作，包括调整组织机构、明确岗位职责、修订政策、制度及流程等；

  （5）执行内控缺陷整改测试，针对所发现的缺陷进一步加强人员培训，保证各项控制措施能正确的执行；

  （6）检查整改效果，对内部控制建设进行阶段性工作总结，并于2012年7月15日和2013年1月15日将内控规范实施进展情况报告报送宁夏证监局和深圳证券交易所；

  （7）完善内部控制手册和内部控制制度；

  （8）根据公司内控实施实际进展情况，编制进展情况说明，并及时报备披露。

  三、内控自我评价工作计划

  结合公司的实际情况与内部控制规范工作计划，编写2012年度内部控制自我评价报告。

  （一）负责人（部门）：党群监察审计部

  （二）时间要求：2013年1月底前完成

  （三）工作任务及成果：

  1、确定纳入自我评价范围的公司及下属单位业务流程，明确评价工作时间表和分工，制订内控自我评价工作计划；

  2、确定内部控制缺陷的评价标准。按定性标准和定量标准作参照比对分析，明确重要性水平，将缺陷分一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；

  3、组织实施自我评价工作，编制内控测试计划及评价工作底稿；

  4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，提出整改建议，编制整改任务单；

  5、编制内部控制自我评价报告，经董事会审议批准后按要求及时披露。

  四、内控审计工作计划

  根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引等的要求，公司聘请会计师事务所对2012年度内控状况进行审计。

  （一）负责人（部门）：内部控制规范实施工作小组

  （二）时间要求：2012年年报披露前完成

  （三）工作任务及成果：

  1、2013年1-2月，由聘请的会计师事务所对公司及各分子公司的内控状况进行审计，公司及各分子公司全力配合；

  2、完成内控审计报告，董事会按照要求披露会计师事务所出具的内控审计报告，并与2012年年报同时披露。

  宁夏银星能源股份有限公司

  董事会

  二○一二年三月三十日