证券时报多媒体数字报

  上市公司：华闻传媒投资集团股份有限公司

  股票上市地点：深圳证券交易所

  股票简称：华闻传媒

  股票代码：０００７９３

  信息披露义务人姓名：上海渝富资产管理有限公司

  住所：上海青浦区新桥路

  通讯地址：上海市徐汇区淮海中路９９９号上海环贸广场２１０３

  联系电话：０２１－６１２０３６７２

  股份变动性质：未发生变动

  签署日期：２０１２年７月１３日

  上海渝富资产管理有限公司

  声 明

  一、本报告书依据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司收购管理办法》（以下简称《收购办法》）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第１５号——权益变动报告书》等法律、法规编制。

  二、信息披露义务人签署本报告已获得必要的授权和批准，其履行亦不违反信息披露义务人章程或内部规则中的任何条款，或与之相冲突。

  三、依据《证券法》、《收购办法》的规定，本报告书已全面披露信息披露义务人（包括股份持有人、股份控制人以及一致行动人）所持有、控制的华闻传媒投资集团股份有限公司（以下简称“华闻传媒”）的股份身份变动情况。

  截止本报告书签署之日，除本报告书披露的信息外，信息披露义务人没有通过任何其他方式在华闻传媒拥有权益。

  四、本次权益变动是根据本报告书所载明的资料进行的。除本信息披露义务人外，没有委托或者授权任何其他人提供未在本报告书中列载的信息和对本报告书做出任何解释或者说明。

  释 义

  本权益变动报告书中，除非文中另有所指，下列简称具有如下特定意义：

  第一节 信息披露义务人介绍

  一、信息披露义务人基本情况

  １、信息披露义务人名称：上海渝富资产管理有限公司

  ２、注册住址：上海青浦区新桥路

  ３、法定代表人：严曙

  ４、注册资本：人民币４８８００万元

  ５、营业执照注册号码：３１０１１８００２５７９０７７

  ６、组织机构代码：５６６５２５７４－６

  ７、企业类型：有限责任公司（国内合资）

  ８、经济性质：有限责任公司（国内合资）

  ９、经营范围：资产管理，投资管理，商务信息咨询，企业管理咨询。

  １０、经营期限：自二Ｏ一Ｏ年十二月六日到二Ｏ二Ｏ年十二月五日

  １１、税务登记证号码：３１０２２９５６６５２５７４６

  １２、主要股东或者发起人的名称：国广环球传媒控股有限公司持有５０％的股权，中融国际信托有限公司持有２４．５９％的股权，上海紫钧股权投资有限公司持有１１．３３％的股权。

  １３、通讯地址：上海市徐汇区淮海中路９９９号上海环贸广场２１０３

  １４、邮政编码：２０００３１

  １５、联系电话：０２１－６１２０３６７２

  二、信息披露义务人股权控制关系情况及结构图

  上海渝富控股股东为国广环球传媒控股有限公司。截止本报告书签署日，国广控股直接和通过国盛（天津）股权投资基金管理有限公司合计持有上海渝富５０．１０％的股权，上海渝富其他股东不构成一致行动人关系。

  国广控股由国广传媒发展有限公司和无锡金正源投资发展有限公司共同控制，各持有５０％股权。无锡金源产业投资发展集团有限公司（以下简称“无锡金源”）持有无锡金正源５５％股权。

  截止本报告书签署日，上海渝富的股权结构图如下：

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  国广控股成立于２０１０年１１月２５日，主要从事中国国际广播电台（以下简称“国际台”）全部媒介与文化领域可经营性资源的开发与经营，旗下控股子公司主要有北京国广光荣广告有限公司（广播广告业务）、国广东方网络（北京）有限公司（互联网电视经营业务）、国视通讯（北京）有限公司（手机电视经营业务）、国广世纪传媒咨询（北京）有限公司（海外广播经营业务）、北京环球瑞视传媒文化有限公司（购物频道业务）、国广联合文化发展（北京）有限公司、环球天地文化传媒（北京）有限公司、国广盛世文化传媒（北京）有限公司、北京国广高科广电科技有限公司、北京亚太东方通信网络有限公司等。主要业务包括：（１）广播经营业务：控股子公司北京国广光荣广告有限公司是国际台对内频率的市场推广及广告经营的总代理。（２）手机电视经营业务：控股子公司国视通讯（北京）有限公司主要承担国际台手机广播电视经营业务。（３）互联网电视业务：国广东方网络（北京）有限公司是承担中国国际广播电视网络台经营业务的主体。

  三、信息披露义务人的主要业务及最近三年简要财务状况

  （一）信息披露义务人主要从事资产管理，投资管理，商务信息咨询，企业管理咨询业务。信息披露义务人受托管理国广控股持有的北京国广光荣广告有限公司股权等资产。

  （二）信息披露义务人的财务状况

  信息披露义务人成立于２０１０年１２月６日，信息披露义务人简要财务状况如下：

  单位：人民币元

  信息披露义务人控股股东国广控股的简要财务状况如下：

  单位：人民币元

  四、信息披露义务人涉及的最近５ 年内的行政处罚、刑事处罚、诉讼及仲裁事项

  信息披露义务人自２０１０年１２月成立以来未受到任何行政处罚、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁案件。

  五、信息披露义务人的董事、监事及其主要负责人基本资料

  信息披露义务人董事、监事及其主要负责人的基本资料如下表所示：

  以上人员在最近５年内未受过行政处罚、刑事处罚，也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁事项。

  六、信息披露义务人在境内、境外其他上市公司中拥有权益的股份达到或超过

  该公司已发行股份５％的情况

  截止本报告书签署日，信息披露义务人及其控股股东、实际控制人无在境内、境外其他上市公司中拥有权益的股份达到或超过该公司已发行股份５％的情况。

  七、信息披露义务人自上次披露权益变动报告书之后的股权变动情况

  信息披露义务人自２０１１年６月１０日披露《华闻传媒投资集团股份有限公司详式权益变动报告书（补充后）》以来股权未发生变动。

  第二节 权益变动目的

  一、本次权益变动目的

  信息披露义务人持有华闻传媒权益未发生变化。

  由于华闻传媒原控股股东上海新华闻签署了协议出让其持有华闻传媒的大部分股份（其中：转让给上海倚和资产管理有限公司１０１，９９３，３７１股，占华闻传媒已发行股份的７．５０％；转让给无锡大东资产管理有限公司８０，０００，０００股，占华闻传媒已发行股份的５．８８％；转让给重庆涌瑞股权投资有限公司６８，００６，６２９股，占华闻传媒已发行股份的５．００％）。如前述股份转让成功，则上海新华闻持有华闻传媒股份的数量将降为１７，２０５，５７０股，占华闻传媒已发行股份的１．２６％，其将不再是华闻传媒的控股股东，导致信息披露义务人成为华闻传媒单一第一大股东及控股股东，信息披露义务人同意成为华闻传媒控股股东。

  二、是否拟在未来１２ 个月内继续增持上市公司股份

  截止本报告书签署日，信息披露义务人暂无在未来１２个月内继续增持上市公司股份计划。信息披露义务人控股股东国广控股有意在未来１２个月内增持信息披露义务人的股权，提高控股比例，并将加强与上市公司在传媒业务领域的合作，支持上市公司继续做大做强传媒业务。

  三、信息披露义务人做出本次权益变动决定所履行的相关程序及具体时间

  信息披露义务人持有华闻传媒权益未发生变化，不适用。本次权益身份变动所涉及的程序事项如下：

  （一）２０１２年５月１２日，信息披露义务人收到华闻传媒的征询函及随函附件（上海新华闻致华闻传媒《关于拟放弃华闻传媒控股股东身份的函》、北国信致上海新华闻《关于不担任华闻传媒实际控制人的函》），华闻传媒征询信息披露义务人在上海新华闻放弃华闻传媒控股股东身份的前提下，是否同意成为华闻传媒控股股东。

  （二）２０１２年５月１４日，信息披露义务人在征询控股股东国广控股的意见后，向华闻传媒回函表示：如上海新华闻完成其所持有华闻传媒股份的对外转让，导致信息披露义务人成为华闻传媒单一第一大股东，在条件成立时，信息披露义务人同意成为华闻传媒控股股东，国广控股同意成为华闻传媒实际控制人。

  第三节 权益变动方式

  本次权益身份变动不涉及信息披露义务人所拥有权益的变化。

  第四节 资金来源

  本次权益身份变动不涉及信息披露义务人所拥有权益的变化，亦无需支付任何资金。

  第五节 后续计划

  一、未来 １２ 个月内是否改变上市公司主营业务或者对上市公司主营业务作出重大调整主营业务调整计划

  截止本报告书签署日，信息披露义务人暂无在未来１２个月内改变上市公司主营业务或者对上市公司主营业务作出重大调整的计划。

  二、资产重组计划

  截止本报告书签署日，信息披露义务人暂无在未来１２个月内对上市公司注入资产的计划。如信息披露义务人控股股东国广控股等关联方在未来１２个月内实施对上市公司注入资产的计划，将严格按照《公司法》、深交所《股票上市规则》和上市公司《公司章程》等有关规定履行程序，并依照有关规定及时履行信息披露义务。

  三、对上市公司董事会、监事会及高级管理人员的调整计划

  本报告书签署之后，信息披露义务人将继续根据华闻传媒公司章程的规定、通过股东大会合法合规参与华闻传媒董事会、监事会的换届选举。

  四、是否拟对可能阻碍收购上市公司股权以获得控制权的公司章程条款进行修改及修改草案

  截止本报告书签署日，信息披露义务人暂无在未来１２个月内对上市公司章程相关条款进行修改的计划。

  五、对上市公司现有员工聘用计划作重大变动及其具体情况

  截止本报告书签署日，信息披露义务人暂无在未来１２个月内对上市公司现有员工聘用计划作出重大改变的计划。

  六、对上市公司分红政策的重大变化

  截止本报告书签署日，信息披露义务人暂无在未来１２个月内对上市公司的分红政策进行重大改变的计划。

  七、其他对上市公司业务和组织结构有重大影响的计划

  截止本报告书签署日，信息披露义务人暂无在未来１２个月内其他对上市公司业务和组织结构有重大影响的计划。

  第六节 对上市公司的影响分析

  一、权益变动完成后对上市公司独立性的影响分析

  本报告书签署后，华闻传媒仍将继续保持其人员独立、资产完整和财务独立。华闻传媒的独立经营能力将不会产生影响。信息披露义务人将严格遵守中国证监会等相关部门关于上市公司独立性的要求，规范自己、规范上市公司，不对华闻传媒正常经营工作进行干涉，充分尊重华闻传媒独立经营、自主决策。

  二、信息披露义务人与上市公司的同业竞争情况

  截止本报告书签署日，信息披露义务人所从事的业务与上市公司之间不存在同业竞争。为避免出现侵占上市公司商业机会的情形，信息披露义务人承诺保证不利用股东的地位损害上市公司的利益。

  三、信息披露义务人与上市公司的关联交易情况

  截止本报告书签署日，信息披露义务人所从事的业务与上市公司之间不存在关联交易。若有不可避免的关联交易，信息披露义务人与上市公司将依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规和《深圳证券交易所股票上市规则》、公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司的合法权益。

  第七节 与上市公司之间的重大交易

  一、与上市公司及其关联方之间的重大交易

  在本报告书签署之日前２４个月内，信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员不存在与华闻传媒及其子公司进行资产交易的合计金额高于 ３０００万元或者高于华闻传媒最近经审计的合并财务报表净资产５％以上的交易。

  二、与上市公司董事、监事、高级管理人员之间的交易

  在本报告书签署之日前２４个月内，信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员不存在与华闻传媒的董事、监事、高级管理人员进行的合计金额超过５万元以上的交易。

  三、对上市公司董事、监事、高级管理人员进行补偿或类似的安排

  在本报告书签署之日前２４个月内，信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员不存在对拟更换的华闻传媒董事、监事、高级管理人员进行补偿或者存在其他任何类似安排。

  四、其他对上市公司有重大影响的合同、默契或安排

  华闻传媒原并列第一大股东首都机场集团公司（以下简称“首都机场”）于２００６年１１月拟协议受让华闻传媒股份时，曾承诺在成为华闻传媒并列第一大股东后将其拥有的相关传媒资产注入华闻传媒。２００７年２月，首都机场协议受让华闻传媒的股份完成过户登记手续，首都机场成为华闻传媒并列第一大股东。由于种种原因，首都机场的该项承诺一直未能履行。在此情况下，信息披露义务人于２０１１年５月同意受让首都机场持有的华闻传媒全部股份，并同意向华闻传媒注入传媒资产以代替首都机场履行其原注入传媒资产的承诺。为此，信息披露义务人曾在２０１１年６月１０日披露的《华闻传媒投资集团股份有限公司详式权益变动报告书（补充后）》中说明了信息披露义务人于２０１１年５月１２日与首都机场签署的《股份转让协议》中的特别条款为：在信息披露义务人成功受让首都机场持有的华闻传媒２６７，２０５，５７０股股份后，在法律法规允许的范围内及华闻传媒同意的基础上，于２０１２年１２月３１日前将管理的全部或部分媒体资产注入华闻传媒，以此代替首都机场原承诺资产注入的相关事项。如信息披露义务人控股股东国广控股将其拥有或管理的传媒资产注入华闻传媒的，也视同信息披露义务人履行了上述行为。

  ２０１１年８月２６日，信息披露义务人控股股东国广控股及其控股子公司北京东方汉华文化传播有限公司（以下简称“东方汉华”）与华闻传媒签署《增资协议》，国广控股与华闻传媒共同以现金方式对国广东方网络（北京）有限公司（以下简称“国广东方”）增资９２４０万元。其中：华闻传媒增资７１７５万元，持有增资后国广东方４４．１８％股权；国广控股增资２０６５万元，持股比例由８９％降至５１．０８％；东方汉华不增资，持股比例由１１％降至４．７４％。该次交易已于２０１１年９月１９日全部完成工商变更登记手续。华闻传媒已在其指定媒体上披露了相关公告。

  信息披露义务人控股股东国广控股已通过增资扩股形式将其子公司国广东方的部分股权资产注入华闻传媒。增资国广东方是信息披露义务人控股股东国广控股将其拥有的媒体资产注入华闻传媒的行为，根据信息披露义务人作出的承诺，国广控股将其拥有的媒体资产注入华闻传媒也视同信息披露义务人向华闻传媒履行了资产注入行为，据此，信息披露义务人已依约履行完毕前述资产注入承诺。

  信息披露义务人认为：在首都机场未履行其原资产注入承诺的前提下，国广控股同意信息披露义务人受让首都机场持有的华闻传媒股份，并同意向华闻传媒注入国广控股所拥有或管理的相关传媒资产以代替首都机场履行其原注入传媒资产的承诺。根据华闻传媒业务发展的需要，经华闻传媒批准，国广控股将互联网电视经营业务公司的部分股权注入华闻传媒，互联网电视经营业务作为新型媒体经营资源是对华闻传媒现有媒体经营形式的一种补充和互动，有利于华闻传媒在新媒体领域的拓展，有利于提高华闻传媒影响力和未来的盈利能力，符合华闻传媒业务发展的需要，符合华闻传媒及全体股东的利益，且审议程序合法合规，不存在损害上市公司及其中小股东的行为。除上述《股份转让协议》约定条款之外，在本报告书签署之日前２４个月内，信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员不存在对华闻传媒有重大影响的其他正在签署或者谈判的合同、默契或者安排。

  第八节 前６个月内买卖上市交易股份的情况

  不适用，但经查询：

  一、信息披露义务人在本报告书签署日前６个月内无通过证券交易所的证券交易买卖华闻传媒股份的情况。

  二、信息披露义务人的董事、监事、高级管理人员及其直系亲属在本报告书签署日前６个月内无通过证券交易所的证券交易买卖华闻传媒股份的情况。

  第九节 信息披露义务人的财务资料

  信息披露义务人已聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对２０１０年度及２０１１年度的财务会计数据进行审计（见所附审计报告）。信息披露义务人经审计的２０１０－２０１１年的财务资料如下：

  审计报告

  上会师报字（２０１２）第０２９３号

  上海渝富资产管理有限公司董事会：

  我们审计了后附的上海渝富资产管理有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括２０１１年１２月３１日的资产负债表，２０１１年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

  一、管理层对财务报表的责任

  编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（１）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（２） 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

  审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

  我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

  三、审计意见

  我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司２０１１年１２月３１日的财务状况以及２０１１年度的经营成果和现金流量。

  上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张健

  中国注册会计师：沈佳云

  中国 上海 二○一二年三月五日

  一、资产负债表

  资 产 负 债 表

  编制单位:上海渝富资产管理有限公司 单位:元

  二、利润表

  利 润 表

  编制单位:上海渝富资产管理有限公司 单位:元

  三、现金流量表

  现 金 流 量 表

  编制单位：上海渝富资产管理有限公司 单位：元

  四、所有者权益变动表

  所有者权益变动表

  编制单位：上海渝富资产管理有限公司 单位：元

  １． 公司基本情况

  上海渝富资产管理有限公司（以下简称“公司”）于２０１０年１２月６日注册成立， 成立时注册资本为人民币１０万元，由大丰鸿鹄资产管理有限公司和上海晟炜嘉投资有限公司各自出资５０％组成。上述资本已由上海永诚会计师事务所于２０１０年１２月３日出具永诚会验字（２０１０）第１１５２１号验资报告验证。

  根据２０１１年３月１１日公司股东会决议和新章程： （１）同意股东大丰鸿鹄资产管理有限公司将其持有公司５０％的股权计５万元转让给国盛（天津）股权投资基金管理有限公司；同意股东上海晟炜嘉投资有限公司将其持有的公司５０％的股权计５万元转让给国盛（天津）股权投资基金管理有限公司； （２）公司注册资本（由１０万元，增至２５５５０万元其中， 上海紫钧股权投资有限公司新增出资５０００万元，江苏仁泰资产管理有限公司新增出资１００００万元，重庆金磐投资有限公司新增出资７０００万元，上海东浦建设发展有限公司新增出资３０００万元，国韬（天津）股权投资基金管理有限公司新增出资４５０万元，国盛（天津）股权投资基金管理公司新增出资９０万元。上述资本变动已由上海信捷会计师事务所于２０１１年３月１６日出具的信捷会师字（２０１１）第６Ｂ０１１号验资报告验证。

  根据２０１１年３月２４日公司股东会决议和章程修正案：（１）同意股东国韬（天津）股权投资基金管理有限公司将其持有公司１．３７％的股权计３５０万元转让给上海紫钧股权投资有限公司； （２）公司注册资本金由原２５５５０万元增至４８８００万元，其中， 上海紫钧股权投资有限公司新增出资１１２５０万元，中融国际信托有限公司出资１２０００万元。上述资本变动已由上海信捷会计师事务所于２０１１年４月１１日出具信捷会师字（２０１１）第６Ｂ０１６号验资报告验证。

  根据２０１１年４月１３日公司股东会决议，同意股东上海紫钧股权投资有限公司将其持有公司２２．６９０２％的股权计１１０７２．８２６１万元，江苏仁泰资产管理有限公司将其持有的公司１３．５８７０％的股权计６６３０．４３４８万元，重庆金磐投资有限公司将其持有的公司９．５１０９％的股权计４６４１．３０４３万元，上海东浦建设发展有限公司将其持有的４．０７６１％的股权计１９８９．１３０４万元、国韬（天津）股权投资基金管理有限公司将其持有的公司０．１３５９％的股权计６６．３０４４万元转让给国广环球传媒控股有限公司。

  公司注册资本（实收资本）经过上述变动后， 各股东所持金额及比率详见本附注７．５

  所属行业经营范围：资产管理，投资管理，商务信息咨询，企业管理咨询。

  企业法人代表：严曙。

  ２． 财务报表的编制基础

  公司以持续经营为财务报表的编制基础。

  ３． 遵循企业会计准则的声明

  公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部２００６年２月１５日颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

  ４． 重要会计政策、会计估计的说明

  ４．１ 会计准则

  公司执行中华人民共和国财政部２００６年２月１５日颁布的企业会计准则。

  ４．２ 会计年度

  公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会计年度。

  ４．３ 记账本位币

  公司以人民币为记账本位币。

  ４．４ 记账基础和计价原则（计量属性）

  公司以权责发生制为记账基础。本公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

  ４．５ 现金等价物的确定标准

  ４．５．１ 现金为公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；

  ４．５．２ 现金等价物为公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

  ４．６金融资产和金融负债

  ４．６．１金融资产和金融负债的分类与确认条件

  金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

  本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

  ４．６．１．１金融资产在初始确认时划分为下列四类：

  ４．６．１．１．１以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

  ４．６．１．１．２持有至到期投资；

  ４．６．１．１．３应收款项（如是金融企业应加贷款的内容）；

  ４．６．１．１．４可供出售金融资产。

  ４．６．１．２金融负债在初始确认时划分为下列两类：

  ４．６．１．２．１以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

  ４．６．１．２．２其他金融负债。

  ４．６．２金融资产和金融负债的初始计量

  ４．６．２．１以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

  此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

  交易性金融资产或金融负债，主要是指本公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。

  直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指本公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

  ４．６．２．２持有至到期投资

  此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

  持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。

  ４．６．２．３贷款和应收款项

  贷款主要是指金融企业发放的贷款、企业委托银行或其他金融机构向其他单位贷出的委托贷款。金融企业按当前市场条件发放的贷款以及本公司发放的委托贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。

  应收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

  ４．６．２．４可供出售金融资产

  ４．６．２．４．１可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

  可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。

  ４．６．２．４．２非公开发行有明确锁定期的公允价值的确定方法

  根据证监会计字［２００７］２１号《关于证券投资基金执行《企业会计准则》估值业务及份额净值计价有关事项的通知》，如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。

  如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：

  ＦＶ＝Ｃ＋（Ｐ－Ｃ）×（Ｄｌ－Ｄｒ）／Ｄｌ

  其中：

  ＦＶ为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；

  Ｃ为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；

  Ｐ为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；

  Ｄｌ为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；

  Ｄｒ为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）。

  ４．６．２．５其他金融负债

  其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，本公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。

  其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。

  ４．６．３金融资产转移的确认依据和计量方法

  本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认，是指将金融资产或金融负债从本公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：

  ４．６．３．１所转移金融资产的账面价值；

  ４．６．３．２因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

  金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

  ４．６．３．２．１终止确认部分的账面价值；

  ４．６．３．２．２终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

  本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

  ４．６．４金融资产和金融负债公允价值的确定方法

  存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。

  金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

  ４．６．５金融资产减值损失计量方法

  ４．６．５．１对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

  ４．６．５．２通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

  ４．７固定资产

  ４．７．１经营性固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：

  ４．７．１．１为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；

  ４．７．１．２使用寿命超过一个会计年度。

  ４．７．２固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

  ４．７．２．１与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

  ４．７．２．２该固定资产的成本能够可靠地计量。

  ４．７．３固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出

  ４．７．４固定资产折旧的计提方法

  电器设备 ３年 ５％ ３１．６６％

  ４．８利息收入的确认利息收入同时满足下列条件的，予以确认：

  ４．８．１相关的经济利益很可能流入企业；

  ４．８．２收入的金额能够可靠地计量。

  ５． 会计政策、会计估计变更、重大前期差错更正及其他事项调整的说明

  无

  ６． 主要税项

  ６．１营业税税率５％

  ６．２ 企业所得税率２５％

  ７． 财务报表主要项目的说明

  ７．１ 货币资金

  ７．２ 预付账款

  ７．２ 可供出售金融资产

  期末可供出售金融资产为：

  （１）向四川信托有限公司购买的２期华闻传媒股权收益权投资的集合资金信托产品，合计金额人民币８０，０００，０００元。本公司为次级受益人，无固定收益率。信托期限为２０个月。

  （２）向首都机场集团公司购买１９．６５％的华闻传媒投资集团股份有限公司的股权。成本价人民币１，３１０，３０８，９０９．７１元，期末公允价值变动为人民币７２，７４１，９０８．０７元。该股权禁售期为２０１１年８月９日至２０１２年８月８日。该股权投资已于２０１１年５月全额质押给四川信托有限公司，用以发行华闻传媒股权收益权投资的集合资金信托产品。详见附注７．５。

  ７．３固定资产

  ７．４其他应付款

  ７．５长期应付款

  期末长期应付款系收到四川信托有限公司募集的信托资金款。四川信托有限公司发行的２期华闻传媒股权收益权投资的集合资金信托产品，共募集资金人民币１，００５，０００，０００．００元，信托期限为２０个月。

  ７．６实收资本

  实收资本变动情况详见本附注１。

  ７．７未分配利润

  ７．８投资收益

  ７．９财务费用

  ８现金流量表相关事项说明

  ８．１净利润调节为经营活动现金流量的信息