证券时报网络版郑重声明
经证券时报社授权，证券时报网独家全权代理《证券时报》信息登载业务。本页内容未经书面授权许可，不得转载、复制或在非证券时报网所属服务器建立镜像。欲咨询授权事宜请与证券时报网联系 (0755-83501827) 。
|
张家港保税科技股份有限公司公开发行公司债券募集说明书摘要 2013-05-21 来源：证券时报网 作者：
（上接B6版） 2、合并利润表 单位：元 | 项目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 一、营业总收入 | 371,895,265.37 | 387,263,167.44 | 804,153,559.42 | | 其中：营业收入 | 371,895,265.37 | 387,263,167.44 | 804,153,559.42 | | 二、营业总成本 | 172,735,791.12 | 226,446,872.86 | 697,402,135.59 | | 其中：营业成本 | 98,056,151.62 | 162,556,127.34 | 645,948,839.23 | | 营业税金及附加 | 14,053,424.12 | 14,695,849.48 | 9,958,200.02 | | 销售费用 | 4,464,020.02 | 3,101,393.04 | 5,188,142.45 | | 管理费用 | 46,296,394.87 | 35,851,849.52 | 30,822,372.98 | | 财务费用 | 9,610,257.19 | 8,931,966.67 | 4,536,242.09 | | 资产减值损失 | 255,543.30 | 1,309,686.81 | 948,338.82 | | 投资收益（损失以“－”号填列） | -45,972.69 | - | 14.26 | | 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 199,113,501.56 | 160,816,294.58 | 106,751,438.09 | | 加：营业外收入 | 6,231,229.86 | 2,086,215.55 | 806,156.04 | | 减：营业外支出 | 8,280,780.13 | 2,453,773.72 | 2,533,566.88 | | 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 197,063,951.29 | 160,448,736.41 | 105,024,027.25 | | 减：所得税费用 | 32,615,860.22 | 14,689,089.62 | 28,026,286.25 | | 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 164,448,091.07 | 145,759,646.79 | 76,997,741.00 | | 归属于母公司所有者的净利润 | 163,022,535.92 | 144,513,382.32 | 76,346,452.55 | | 少数股东损益 | 1,425,555.15 | 1,246,264.47 | 651,288.45 | | 六、每股收益： | | | | | （一）基本每股收益 | 0.76 | 0.68 | 0.36 | | （二）稀释每股收益 | 0.76 | 0.68 | 0.36 | | 七、其他综合收益 | - | - | - | | 八、综合收益总额 | 164,448,091.07 | 145,759,646.79 | 76,997,741.00 | | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 163,022,535.92 | 144,513,382.32 | 76,346,452.55 | | 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,425,555.15 | 1,246,264.47 | 651,288.45 |
3、合并现金流量表 单位：元 | 项目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 一、经营活动产生的现金流量： | | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 375,252,255.91 | 411,948,488.41 | 746,081,899.54 | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 254,573,126.86 | 346,633,103.78 | 65,499,714.98 | | 经营活动现金流入小计 | 629,825,382.77 | 758,581,592.19 | 811,581,614.52 | | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 43,933,907.04 | 214,373,043.11 | 508,115,983.60 | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,578,082.39 | 29,857,004.10 | 17,473,368.08 | | 支付的各项税费 | 53,293,430.74 | 37,995,445.53 | 31,942,723.80 | | 支付其他与经营活动有关的现金 | 190,881,173.47 | 280,040,215.12 | 48,828,438.87 | | 经营活动现金流出小计 | 328,686,593.64 | 562,265,707.86 | 606,360,514.35 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 301,138,789.13 | 196,315,884.33 | 205,221,100.17 | | 二、投资活动产生的现金流量： | | | | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,067,978.00 | 36,998,319.46 | 204,642.00 | | 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | 19,359,093.46 | | 收到其他与投资活动有关的现金 | 11,700,000.00 | - | - | | 投资活动现金流入小计 | 16,767,978.00 | 36,998,319.46 | 19,563,735.46 | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 73,413,118.30 | 96,889,785.76 | 101,727,662.02 | | 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | - | 41,820,000.00 | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 63,263,505.00 | - | - | | 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,200,000.00 | 10,500,000.00 | - | | 投资活动现金流出小计 | 139,876,623.30 | 107,389,785.76 | 143,547,662.02 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -123,108,645.30 | -70,391,466.30 | -123,983,926.56 | | 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | | 吸收投资收到的现金 | 211,110,596.15 | - | - | | 取得借款收到的现金 | 217,795,950.11 | 283,379,042.86 | 110,985,397.50 | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,250,000.00 | 64,229,800.00 | - | | 筹资活动现金流入小计 | 431,156,546.26 | 347,608,842.86 | 110,985,397.50 | | 偿还债务支付的现金 | 283,767,078.67 | 281,730,107.95 | 8,000,000.00 | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,902,618.52 | 15,510,305.00 | 7,367,069.85 | | 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,707,797.63 | 1,385,302.30 | - | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,250,000.00 | 51,169,800.00 | 13,060,000.00 | | 筹资活动现金流出小计 | 311,919,697.19 | 348,410,212.95 | 28,427,069.85 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 119,236,849.07 | -801,370.09 | 82,558,327.65 | | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -638,535.82 | -6,012,131.55 | 971,641.95 | | 五、现金及现金等价物净增加额 | 296,628,457.08 | 119,110,916.39 | 164,767,143.21 | | 加：期初现金及现金等价物余额 | 359,579,300.56 | 240,468,384.17 | 75,701,240.96 | | 六、期末现金及现金等价物余额 | 656,207,757.64 | 359,579,300.56 | 240,468,384.17 |
（二）母公司财务报表 1、母公司资产负债表 单位：元 | 项目 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | | 流动资产： | | | | | 货币资金 | 219,143,459.43 | 4,525,106.34 | 2,370,368.74 | | 预付款项 | - | - | 41,820,000.00 | | 应收股利 | 63,542,278.22 | - | - | | 其他应收款 | - | 32,815,364.90 | - | | 流动资产合计 | 282,685,737.65 | 37,340,471.24 | 44,190,368.74 | | 非流动资产： | | | | | 长期股权投资 | 375,915,692.03 | 312,630,000.00 | 255,810,000.00 | | 投资性房地产 | - | - | 10,275,423.92 | | 固定资产 | 401,253.50 | 354,109.42 | 120,674.35 | | 非流动资产合计 | 376,316,945.53 | 312,984,109.42 | 266,206,098.27 | | 资产总计 | 659,002,683.18 | 350,324,580.66 | 310,396,467.01 | | 流动负债： | | | | | 应付账款 | | 474,637.07 | 474,637.07 | | 预收款项 | | - | 586,980.00 | | 应付职工薪酬 | 273,267.10 | 636,150.48 | 237,180.58 | | 应交税费 | 173,700.71 | 3,900.00 | -99,968.47 | | 其他应付款 | 17,798,046.19 | 27,211,576.53 | 114,535,789.97 | | 流动负债合计 | 18,245,014.00 | 28,326,264.08 | 115,734,619.15 | | 非流动负债： | | | | | 长期借款 | - | - | - | | 非流动负债合计 | - | - | - | | 负债合计 | 18,245,014.00 | 28,326,264.08 | 115,734,619.15 | | 股东权益： | | | | | 股本 | 237,175,945.00 | 213,915,986.00 | 178,263,322.00 | | 资本公积 | 264,013,964.55 | 76,163,327.40 | 111,815,991.40 | | 盈余公积 | 27,844,085.34 | 15,581,797.79 | 13,766,552.75 | | 未分配利润 | 111,723,674.29 | 16,337,205.39 | -109,184,018.29 | | 股东权益合计 | 640,757,669.18 | 321,998,316.58 | 194,661,847.86 | | 负债和股东权益总计 | 659,002,683.18 | 350,324,580.66 | 310,396,467.01 |
5、母公司利润表 单位：元 | 项目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 一、营业总收入 | - | 23,272,660.00 | 787,640.00 | | 其中：营业收入 | - | 23,272,660.00 | 787,640.00 | | 二、营业总成本 | 10,374,143.15 | 16,550,096.26 | 2,288,407.79 | | 其中：营业成本 | - | 10,377,704.62 | 384,565.24 | | 营业税金及附加 | - | 574,820.22 | 42,926.38 | | 管理费用 | 10,495,953.47 | 5,713,049.83 | 1,820,612.22 | | 财务费用 | -121,810.32 | -115,478.41 | -5,782.89 | | 资产减值损失 | - | - | 46,086.84 | | 加：投资收益（损失以“-”号填列） | 128,509,226.31 | 120,612,786.98 | 44,336,942.24 | | 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 118,135,083.16 | 127,335,350.72 | 42,836,174.45 | | 加：营业外收入 | 4,492,161.15 | 1,118.00 | - | | 减：营业外支出 | 4,368.84 | - | 472,739.00 | | 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 122,622,875.47 | 127,336,468.72 | 42,363,435.45 | | 减：所得税费用 | - | - | - | | 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 122,622,875.47 | 127,336,468.72 | 42,363,435.45 | | 六、其他综合收益 | - | - | - | | 七、综合收益总额 | 122,622,875.47 | 127,336,468.72 | 42,363,435.45 |
6、母公司现金流量表 单位：元 | 项目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 一、经营活动产生的现金流量： | | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | - | 787,640.00 | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,085,344.38 | 17,719,692.83 | 53,112,333.40 | | 经营活动现金流入小计 | 47,085,344.38 | 17,719,692.83 | 53,899,973.40 | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,719,938.94 | 1,723,480.83 | 596,423.92 | | 支付的各项税费 | 31,653.04 | 542,829.81 | 137,115.68 | | 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,647,855.25 | 67,063,058.49 | 1,704,521.06 | | 经营活动现金流出小计 | 13,399,447.23 | 69,329,369.13 | 2,438,060.66 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 33,685,897.15 | -51,609,676.30 | 51,461,912.74 | | 二、投资活动产生的现金流量： | | | | | 取得投资收益收到的现金 | 47,224,593.78 | 47,000,000.00 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 22,661,097.50 | - | | 投资活动现金流入小计 | 47,224,593.78 | 69,661,097.50 | - | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 137,595.00 | 296,683.60 | 19,325.00 | | 投资支付的现金 | - | 15,000,000.00 | 84,820,000.00 | | 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 63,269,192.03 | - | - | | 投资活动现金流出小计 | 63,406,787.03 | 15,296,683.60 | 84,839,325.00 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -16,182,193.25 | 54,364,413.90 | -84,839,325.00 | | 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | | 吸收投资收到的现金 | 211,110,596.15 | - | - | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,250,000.00 | - | - | | 筹资活动现金流入小计 | 213,360,596.15 | - | - | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,995,946.96 | - | - | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,250,000.00 | - | - | | 筹资活动现金流出小计 | 16,245,946.96 | - | - | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 197,114,649.19 | - | - | | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - | | 五、现金及现金等价物净增加额 | 214,618,353.09 | 2,754,737.60 | -33,377,412.26 | | 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,525,106.34 | 1,770,368.74 | 35,147,781.00 | | 六、期末现金及现金等价物余额 | 219,143,459.43 | 4,525,106.34 | 1,770,368.74 |
二、合并报表范围的变化情况 合并会计报表的合并范围包括母公司及其控制的所有子公司。截至2012年12月31日，公司合并会计报表范围情况如下表所示： | 控制关系 | 公司全称 | 注册地 | | 母公司 | 张家港保税科技股份有限公司 | 张家港保税区 | | 子公司 | 张家港保税区长江国际港务有限公司 | 张家港保税区 | | 子公司 | 张家港保税区扬子江物流服务有限公司 | 张家港保税区 | | 子公司 | 张家港保税区外商投资服务有限公司 | 张家港保税区 | | 子公司 | 张家港保税物流园区扬子江化学品运输有限公司 | 张家港保税区 | | 子公司 | 张家港保税区华泰化工仓储有限公司 | 张家港保税区 |
三、发行人最近三年的财务指标 （一）主要财务指标 1、合并报表口径 | 项目 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | | 流动比率 | 1.29 | 1.10 | 1.14 | | 速动比率 | 1.29 | 1.09 | 1.14 | | 资产负债率 | 58.17% | 66.18% | 62.25% | | 每股净资产（元） | 3.70 | 2.42 | 2.10 | | 项目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 存货周转率 | 16.26 | 34.34 | 44.41 | | 应收账款周转率 | 24.04 | 11.73 | 28.22 | | 利息保障倍数 | 20.12 | 13.29 | 14.39 | | 每股经营活动现金流量（元） | 1.27 | 0.92 | 1.15 |
2、母公司报表口径 | 项目 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | | 流动比率 | 15.49 | 1.32 | 0.38 | | 速动比率 | 15.49 | 1.32 | 0.38 | | 资产负债率 | 2.77% | 8.09% | 37.29% | | 每股净资产（元） | 2.70 | 1.51 | 1.09 | | 项目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 应收账款周转率 | 不适用（无应收账款） | 不适用（无应收账款） | 不适用（无应收账款） | | 存货周转率 | 不适用（无存货） | 不适用（无存货） | 不适用（无存货） | | 利息保障倍数 | 不适用（无利息支出） | 不适用（无利息支出） | 不适用（无利息支出） | | 每股经营活动现金流量（元） | 0.14 | -0.24 | 0.29 |
注：上述财务指标计算方法如下： 流动比率＝流动资产/流动负债 速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债 资产负债率＝总负债/总资产 每股净资产＝期末归属于母公司净资产/期末股本总额 存货周转率＝营业成本/存货平均余额 应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额 利息保障倍数=（利润总额+计入财务费用的利息支出）/（计入财务费用的利息支出+资本化利息） 每股经营活动现金净流量=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数 （二）净资产收益率及每股收益情况 发行人最近三年净资产收益率及每股收益情况如下： | 项目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 基本每股收益（元/股） | 0.76 | 0.68 | 0.36 | | 稀释每股收益（元/股） | 0.76 | 0.68 | 0.36 | | 加权平均净资产收益率（%） | 27.69 | 32.38 | 22.73 | | 扣除非经常性损益后 | | | | | 基本每股收益（元/股） | 0.77 | 0.57 | 0.36 | | 稀释每股收益（元/股） | 0.77 | 0.57 | 0.36 | | 加权平均净资产收益率（%） | 27.87 | 27.39 | 23.15 |
（三）最近三年的非经常性损益明细表 单位：元 | 项目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 | | 非流动资产处置损益 | -6,708,223.43 | 10,928,105.02 | -811,172.41 | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,551,516.69 | 525,000.00 | - | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,107,156.47 | 480,637.85 | -916,252.69 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | 10,354,936.75 | - | | 税前非经常性损益合计 | -2,049,550.27 | 22,288,679.62 | -1,727,425.10 | | 所得税影响额 | 980,605.74 | 11,276.34 | 313,671.53 | | 少数股东权益影响额（税后） | 1,049.38 | -31,153.57 | 660.00 | | 合计 | -1,067,895.15- | 22,268,802.39 | -1,413,093.57 |
第六节 本次募集资金运用 一、本期债券募集资金数额 根据《公司债券发行试点办法》的相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求，经公司第六届董事会第三会议审议通过，并经2013年第二次临时股东大会批准，公司向中国证监会申请发行不超过3.5亿元的公司债券。 二、本期债券募集资金运用计划 本期债券的募集资金在扣除发行费用后，拟用于偿还银行贷款和补充公司流动资金，该资金使用计划将有利于优化公司债务结构，满足公司业务快速发展对流动资金的需求，进一步提高公司持续盈利能力。 （一）偿还银行贷款 截至2012年12月31日，长江国际11.65万立方米扩建储罐二期项目及10万立方米新建储罐项目贷款余额总计13,200万元，公司将本着有利于优化公司债务结构、降低财务费用和提高资金使用效益的原则，灵活安排到期或提前偿还公司所借银行贷款。若募集资金实际到位时间与公司预计不符，公司也将据上述原则进行合理的计划调整。 （二）补充流动资金 1、公司流动资金的供给分析 截至2012年12月31日，公司的流动资产余额148,618.24万元，流动负债余额114,785.27万元，营运资金为33,832.97万元（其中包含了2012年末公司非公开发行股票募集资金21,111.06万元），加上本次募集资金35,000万元，公司营运资金将为68,832.97万元。 2、公司流动资金的需求分析 （1）偿还银行贷款。公司需要偿还银行贷款的余额为13,200万元。 （2）现金分红。根据2012年度公司股东大会审议通过的利润分配方案，公司于2013年3月20日支付现金红利4,980.69万元。 （3）建设项目资金需求。目前公司主要的建设项目为2012年非公开发行股票募集资金的投资项目，项目总投资为28,241.16万元，项目正在建设过程中，预计今年将会建设完成，尚需投入资金26,600.20万元。2012年公司完成了华泰化工的收购，2013年公司将需要对其进行整合建设，根据目前储罐的建设成本测算，整合建设华泰化工预计需要投入约9,000万元。上述建设项目将需要公司投入资金约35,600万元。 （4）公司业务规模扩张需要配备更多的流动资金 2012年末公司的营运资金在扣除2012年末公司非公开发行股票募集资金21,111.06万元后，公司的营运资金为12,721.91万元。从报告期内公司经营情况看，随着公司仓储业务、代理业务和运输业务的发展，公司需要的营运资金不断增加，以2012年公司的业务规模测算，公司需要1亿多元的营运资金来保持公司各项业务的顺畅运转。 综上，本次募集资金到位后，公司的营运资金供给为68,832.97万元。根据公司目前的发展状况和发展规划，公司偿还银行贷款、现金分红和投资项目等需要支出大额的资金，同时，预计公司的主营业务规模将会继续保持增长势头，公司对营运资金的需求量还将增加，公司的营运资金需求约为6亿多元，因此，本次募集资金将能优化公司的债务结构、为公司提供较好的流动资金支持，增加公司流动资产的比例，有利于增强公司的综合竞争力，提高公司的盈利能力，实现公司不断发展的目标，总体而言，本次募集资金是必要的。 三、本期债券募集资金运用对财务状况的影响 （一）对短期偿债能力的影响 随着公司近年来业务规模的不断扩大，公司对流动资金的需求也日益增加。本期债券募集资金的运用，将使公司流动资金得到充实，短期偿债能力得到提升。本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划予以执行后，公司流动资产对流动负债的覆盖能力将得到提升，短期偿债能力进一步得到改善。 （二）对债务结构的影响 截至2012年12月31日，公司流动负债占总负债的比例为92.54%，非流动负债占总负债的比例仅为7.46%。为降低流动性风险，公司需要对债务结构进行调整，有必要适当增加中长期债务融资，降低短期债务融资比例。本次募集资金到位后，公司流动负债占总负债的比例将降低，公司的债务结构将更加趋于合理。 （三）对公司运营稳定性的影响 目前公司业务正处于增长期，资金需求量较大，为增强公司持续发展的能力，公司有必要拓展新的融资渠道。本次公司发行固定利率的公司债券，有利于公司锁定财务成本。同时，公司本次发行将给公司带来长期稳定的经营资金，减轻了公司短期偿债压力，有助于公司的长期稳定发展。 本期债券发行是公司通过资本市场以直接融资的方式募集资金，拓展了公司融资的渠道，优化了资产负债结构，增加了公司资产的流动性，为公司未来持续的发展奠定了良好的基础。 第七节 备查文件 一、备查文件 1、发行人最近三年的财务报告、审计报告； 2、保荐机构出具的发行保荐书； 3、发行人律师出具的法律意见书； 4、资信评级机构出具的资信评级报告； 5、发行人公司债券之债券持有人会议规则； 6、发行人公司债券之债券受托管理协议； 7、中国证监会核准本次发行的文件； 8、担保函。 二、查阅时间、地点、联系人及电话 查阅时间：上午9:00-11:30 下午13:00-16:30 查阅地点： 1、发行人：张家港保税科技股份有限公司 联系地址：江苏省张家港保税区北京路保税科技大厦六楼 联系人：邓永清、常乐庆 联系电话：0512-58320358、0512-58320165 传真：0512-58320652、0512-58320655 互联网网址：http://www.zftc.net 2、保荐人（主承销商）：华英证券有限责任公司 联系地址：北京市西城区金融街武定侯街6号卓著中心19层 联系人：杜海涛 联系电话：010-56321856 传真：010-56321800 张家港保税科技股份有限公司 2013年5月20日
|
< 上一期 下一期 >
