证券时报多媒体数字报

股票代码：600505 股票简称：西昌电力 编号：临2013-24

四川西昌电力股份有限公司

第七届董事会第七次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示

●董事陈华明、刘锦峰对本次董事会第一项议案投弃权票。

一、 董事会会议召开情况

四川西昌电力股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第七次会议于2013年11月24日至2013年11月26日以通讯表决方式，本次会议应参与表决的董事13名，实际参与表决的董事13名。会议召开及程序符合《公司法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

经会议审议， 通过如下决议：

1、审议通过《关于会计估计变更的议案》；

具体内容详见公司同日披露的《四川西昌电力股份有限公司关于会计估计变更的公告》（2013－25号）。

表决情况：11票同意，0票反对，2票弃权。

董事陈华明、刘锦峰对本项议案投了弃权票，理由：本次折旧调整将导致公司当期利润减少，进而导致股东分红收益减少，并可能影响公司股价。

2、审议通过《关于向喜德灾区捐款的议案》；

2012年凉山州喜德县发生了特大洪灾，造成大面积的民房、土地及公共设施损毁。为加快灾区重建，切实履行国有企业社会责任，公司向喜德灾区捐赠援建资金240万元。

表决情况：13票同意，0票反对，0票弃权。

特此公告。

四川西昌电力股份有限公司董事会

2013年11月28日

股票代码：600505 股票简称：西昌电力 编号：临2013-26

四川西昌电力股份有限公司

第七届监事会第六次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

四川西昌电力股份有限公司第七届监事会第六次会议于2013年11月24日至2013年11月26日以通讯表决方式召开，应参与表决监事5名，实际参与表决监事5名。会议召开及程序符合《公司法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定。

经会议审议，以5票同意，0票反对，0票弃权，通过了《关于会计估计变更的议案》。

公司监事会认为：公司本次变更固定资产的残值率和部份资产的折旧年限, 符合《企业会计准则》的相关规定和公司的实际情况, 变更依据真实、可靠。变更后的财务信息将更加合理、公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益和股东利益的情形。本次会计估计变更的程序符合法律、法规及相关规定，监事会一致同意本次会计估计变更。

特此公告。

四川西昌电力股份有限公司监事会

2013年11月28日

股票代码：600505 股票简称：西昌电力 编号：临2013-25

四川西昌电力股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

●重要内容提示

1、本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需进行追溯调整，对公司已披露的财务报表不会产生影响；

2、本次会计估计变更影响公司2013年净利润约2500万元。

一、 会计估计变更概述

为了使固定资产残值率和折旧年限更符合公司实际情况，根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司决定对固定资产的残值率和部份资产的折旧年限进行变更，本次会计估计变更从2013年1月1日起执行。变更情况具体如下：

2013年11月24日至26日，公司第七届董事会第七次会议以11票同意，0票反对，2票弃权，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。具体内容详见公司同日披露的《四川西昌电力股份有限公司第七届董事会第七次会议决议公告》（2013－24号）。

二、董事会关于会计估计变更的说明

由于公司对于原来的固定资产预计使用寿命偏长，不利于公司固定资产的更新改造和技术进步。同时，公司大部分电站、电网等固定资产地处偏僻农村和边远山区，资产报废时清理费用极高，清理净损益一般为零或为负。公司本次变更固定资产的残值率和部份资产的折旧年限，符合公司实际情况，更加合理、公允、恰当地反映公司财务状况和经营成果，有利于公司长远发展。本次会计估计变更符合《企业会计准则》及相关规定。

三、本次会计估计变更对公司的影响

根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定,公司对此次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需进行追溯调整，不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。经公司财务部门初步测算，本次会计估计变更将影响公司2013年度利润约2500万元。

四、监事会意见

公司监事会认为：公司本次变更固定资产的残值率和部份资产的折旧年限, 符合《企业会计准则》的相关规定和公司的实际情况,变更依据真实、可靠。变更后的财务信息将更加合理、公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益和股东利益的情形。本次会计估计变更的程序符合法律、法规及相关规定，监事会一致同意本次会计估计变更。

五、独立董事意见

独立董事认为：公司本次变更固定资产的残值率和部份资产的折旧年限,符合《企业会计准则》和相关财务会计制度的相关规定,变更依据真实、可靠。变更后的财务信息将更加合理、公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，有利于公司的稳健经营。董事会的审议和表决程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，因此我们同意本次会计估计变更。

六、备查文件

1、公司第七届董事会第七次会议决议；

2、公司第七届监事会第六次会议决议；

3、独立董事意见。

特此公告。

四川西昌电力股份有限公司

董事会

2013年11月28日