证券时报多媒体数字报

  苏州斯莱克精密设备股份有限公司（以下简称“斯莱克”、“发行人”或“公司”）首次公开发行新股不超过1,539万股，公司股东公开发售股份不超过1,000万股，本次公开发行股票总量不超过1,539万股人民币普通股（A股）(以下简称“本次发行”) 并在创业板上市的申请已获中国证券监督管理委员会证监许可[2014]67号文核准。经发行人与主承销商国信证券股份有限公司（以下简称主承销商）协商决定本次发行数量为13,309,247股。本次发行将于2014年1月20日分别通过深圳证券交易所（以下简称“深交所”）交易系统和网下发行电子化平台实施。

  发行人、主承销商特别提请投资者关注以下内容：

  （一）中国证券监督管理委员会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的投资价值或投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。

  （二）本次发行后拟在深交所创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及发行人所披露的风险因素，审慎做出投资决定。创业板市场在制度与规则方面与主板市场存在一定差异，包括但不限于发行上市条件、信息披露规则、退市制度设计等，这些差异认知不到位，可能给投资者造成投资风险。

  （三）拟参与本次发行申购的投资者，须认真阅读2014年1月9日（T-7日）登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的招股意向书全文，特别是其中的“重大事项提示”及“风险因素”章节，充分了解发行人的各项风险因素，自行判断其经营状况及投资价值，并审慎做出投资决策。发行人受到政治、经济、行业及经营管理水平的影响，经营状况可能会发生变化，由此可能导致的投资风险应由投资者自行承担。

  （四）本次网下发行的股票无流通限制及锁定安排，自本次发行的股票在深交所上市交易之日起开始流通。请投资者务必注意由于上市首日股票流通量增加导致的投资风险。

  （五）本次发行价格为35.15元/股，请投资者根据以下情况判断本次发行定价的合理性。

  1、按照证监会行业分类指引发行人所属行业为专用设备制造业（C35），截止2014年1月15日（T-3日），中证指数发布的专用设备制造业（C35）最近一个月平均静态市盈率为22.33倍。

  发行人主要从事高速易拉盖生产设备的研发、设计、生产、装配调试及相关精密模具、零备件的研发、加工制造。发行人所生产的易拉盖制盖设备从应用行业的角度属于专用包装设备，从技术分类角度属于自动化装备，与包装印刷设备生产公司东方精工和长荣股份有可比性，和自动化装备公司机器人、博实股份也有较强可比性。以2012年每股收益及2014年1月15日（初步询价截止日）收盘价计算，可比上市公司2012年静态市盈率均值为51.20倍，请投资者决策时参考。

  本次发行价格35.15元/股对应的发行人2012年扣除非经常性损益前后孰低的净利润摊薄后市盈率为22.29倍，低于行业平均市盈率，低于可比上市公司2012年静态市盈率均值。

  2、提请投资者关注发行价格与网下投资者报价之间存在的差异，网下投资者报价情况详见同日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《苏州斯莱克精密设备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市发行公告》。

  3、本次发行有可能存在上市后跌破发行价的风险。投资者应当充分关注定价市场化蕴含的风险因素，知晓股票上市后可能跌破发行价，切实提高风险意识，强化价值投资理念，避免盲目炒作，监管机构、发行人和主承销商均无法保证股票上市后不会跌破发行价格。

  （六）发行人本次募投项目的计划资金需求量为23,110.57万元。按本次发行价格35.15元/股和发行新股数量7,236,988股计算的预计募集资金量为254,380,128元，扣除预估发行费用2,327.44万元后，募集资金净额约为231,105,688元，存在因取得募集资金导致净资产规模大幅度增加对发行人的生产经营模式、经营管理和风险控制能力、财务状况、盈利水平及股东长远利益产生重要影响的风险。

  （七）本次发行申购，任一投资者只能选择网下或者网上一种方式进行申购，所有参与网下报价、申购、配售的投资者均不得再参与网上申购；单个投资者只能使用一个合格账户进行申购，任何与上述规定相违背的申购均为无效申购。

  （八）请投资者务必关注投资风险：若2014年1月20日（T日）出现网下申购不足，将中止本次发行；若T日出现网上申购不足，网上申购不足部分向网下回拨，由发行人和主承销商按照网下配售原则进行配售；网下配售后仍然认购不足的，由主承销商余额包销。

  （九）本次发行结束后，需经深交所批准后，方能在深交所公开挂牌交易。如果未能获得批准，本次发行股份将无法上市，发行人会按照发行价并加算银行同期存款利息返还给参与网上申购的投资者。

  （十）发行人的所有股份均为可流通股，本次发行前的股份有限售期，有关限售承诺及限售期安排详见招股意向书。上述股份限售安排系相关股东基于发行人治理需要及经营管理的稳定性，根据相关法律、法规做出的自愿承诺。

  （十一）公司订单稳定性与持续性风险

  发行人正在执行合同金额预示公司未来业绩，因此新增合同多少直接影响到公司未来经营业绩的稳定性。发行人下游金属包装行业投资需求不景气、市场竞争激烈等因素可能造成新签订单下滑，订单增长不能持续的风险，同时公司存在因订单被取消、变更以及订单完成后客户验收推迟导致的收入确认不稳定的风险。

  另外，发行人研发的两片易拉罐成套生产设备现已进入产业化阶段，2013年3月公司与河南金星啤酒集团投资有限公司签订了销售合同，向对方销售一台两片易拉罐成套生产设备，合同总价为1,600万美元（不含税）。由于该两片易拉罐成套生产设备是公司第一次生产制造，且上述合同金额较大，因此存在该合同如发生变更、无法正常履行等导致公司未来业绩较大波动。

  （十二）产能扩大导致的产能消化风险

  公司本次募集资金投资项目全部达产后，将新增年产3套易拉盖高速生产整线设备、8套易拉盖组合盖设备、4套易拉盖基础盖设备、12套易拉盖生产设备系统改造的生产能力，新增产能较目前实际产量有较大幅度增长。

  若公司产品下游市场需求发生不利变动，或市场开拓措施没有得到较好的执行，公司可能面临新增产能难以消化的市场风险。

  （十三）税收优惠变化的风险

  报告期内，公司按国家有关规定享受所得税税率优惠政策如下：

  根据苏州市吴中区国家税务局第六税务分局于2008年6月4日签发的《关于苏州斯莱克精密设备有限公司企业所得税减免的批复》（(2008)吴中国税六（减免）字003号），公司可享受“两免三减半”的优惠政策：2007年、2008年免征外商投资企业所得税，2009年、2010年、2011年减半征收外商投资企业所得税；2008年10月21日，本公司被江苏省科技厅、财政厅、国税局及地税局联合认定为江苏省2008年度高新技术企业，有效期三年。公司已通过高新技术企业复审，并获得江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号：GF201132000471），发证时间为2011年9月30日，有效期三年。按照新税法的规定，2010年、2011年、2012年、2013年公司可减按15%的税率征收企业所得税。

  根据上述税法规定，2010年、2011年公司既可享受减半征收优惠，也可享受按15%的优惠税率缴纳企业所得税。2010年、2011年公司选择最优惠的税率执行，即按25%的税率计算的应纳税额实行减半征税。

  公司作为外商投资企业所享受的税收优惠于2011年底到期，因此公司从2012年起将不能继续享受12.50%的优惠税率，而适用15%的高新技术企业优惠税率，税率提高幅度很小，未对发行人净利润造成重大影响；此外，公司2011年通过高新技术企业复审并获得的高新技术企业证书（证书编号：GF201132000471）发证时间为2011年9月30日，有效期三年。2014年公司将重新申请高新技术企业，如果公司将来不能继续被评为高新技术企业，公司将不能适用15%的高新技术企业优惠税率，可能会对公司的业绩产生不利影响，因此发行人存在由于税收政策变化引致的风险，同时如果未来国家对上述所得税的税收优惠政策作出调整，也将对公司的经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。

  （十四）本投资风险特别公告并不保证揭示本次发行的全部投资风险，建议投资者充分深入了解证券市场的特点及蕴含的各项风险，理性评估自身风险承受能力，并根据自身经济实力和投资经验独立做出是否参与本次发行申购的决定。

  发行人：苏州斯莱克精密设备股份有限公司

  主承销商：国信证券股份有限公司

  2014年1月17日