声     明

　　本招股意向书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股意向书全文，并以其作为投资决定的依据。招股意向书全文同时刊载于巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其摘要不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证招股意向书及其摘要中财务会计报告真实、完整。

　　证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

　　根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

　　第一节  本次发行概况

　　一、本次发行的基本情况

　　（一）公司基本情况

　　中文名称：合加资源发展股份有限公司

　　英文名称：ＥＧＵＡＲＤ ＲＥＳＯＵＲＣＥＳ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＣＯ．， ＬＴＤ．

　　注册地址：湖北省宜昌市沿江大道１１４号

　　股票简称：合加资源

　　股票代码：０００８２６

　　股票上市地：深圳证券交易所

　　（二）本次发行概要

　　１、发行核准情况

　　本公司 ２００７年第一次临时股东大会审议通过了增发方案议案。

　　本次增发已经中国证券监督管理委员会证监许可［２００８］６３６号文核准。

　　２、证券发行类型：人民币普通股（Ａ股）。

　　３、证券发行数量： ３，０００万股。

　　４、证券面值：人民币 １．００ 元。

　　５、定价方式及发行价格：本次发行价格为１４． ９０元／股，为招股意向书公告日前一个交易日公司股票的均价。

　　６、预计募集资金量：４４，７００万元。

　　７、募集资金专项存储账户

　　公司在湖北省宜昌市商业银行西陵支行开设募集资金专项存储账户，账号为００００６０３０１００４４０００１０４９７。

　　公司将严格按照《合加资源发展股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》管理和使用本次发行募集资金。

　　（三）发行方式与发行对象

　　１、发行方式

　　本次发行采用向公司原无限售条件股股东优先配售股份、其余股份采取网上、网下定价发行的方式进行。

　　本次发行将向公司原无限售条件股股东优先配售股份。公司原无限售条件股股东最多可根据股权登记日２００８年６月３０日（Ｔ－１日）收市后登记在册的持股数量，按照１０：３的比例行使优先认购权。

　　２、发行对象

　　本次发行对象为在深圳证券交易所开立人民币普通股（Ａ股）股东账户的机构投资者和社会公众投资者（国家法律法规禁止者除外）。

　　（四）承销方式和承销期

　　本次发行由主承销商组织的承销团以余额包销方式承销，承销期为２００８年６月２７日至２００８ 年７月７日。

　　（五）发行费用

　　以上费用视本次增发的实际情况可能会有增减，费用总额将在发行结束后确定。

　　（六）承销期间的停牌、复牌安排

　　上述日期均为交易日，如遇重大突发事件影响发行，保荐人（主承销商）将及时公告，修改发行日程。

　　（七）本次发行证券的上市流通

　　本次发行的网上发行部分无持有期限制。本次发行结束后，公司将尽快办理增发股份上市的有关手续，具体上市时间另行公告。

　　二、本次发行的相关机构

　　（一）发行人：合加资源发展股份有限公司

　　法定代表人：文一波

　　办公地址：湖北省宜昌市西陵一路１８ 号中环广场１７ 层

　　联系电话：０７１７－６９１８５６６

　　传    真：０７１７－６９１８７８３

　　联 系 人： 吴晓东、张维娅

　　（二）保荐人（主承销商）： 宏源证券股份有限公司

　　法定代表人：汤世生

　　办公地址：北京市西直门北大街甲４３号金运大厦Ｂ座５层

　　联系电话：０１０－６２２６７７９９

　　传    真：０１０－６２２３１７２４

　　保荐代表人：占小平、吴晶

　　项目主办人：王伟

　　项目承办人：郦勇强、阮天璕、温家彬、马书春、喻鑫

　　（三）分销商：

　　山西证券股份有限公司

　　法定代表人：侯巍

　　办公地址：山西省太原市府西街６９号

　　联系电话：０１０－６６４９３３５３

　　传    真：０１０－６６４９３３６０

　　联 系 人：宁鸿杰

　　民生证券有限责任公司

　　法定代表人：岳献春

　　办公地址：北京市朝阳区朝外大街１６号中国人寿大厦６０１Ａ

　　联系电话：０１０－８５２５３９６１

　　传    真：０１０－８５２５２６０６

　　联 系 人：王汉魁

　　（四）发行人律师：北京市天银律师事务所

　　机构负责人：朱玉栓

　　办公地址：北京市三里河路１号西苑饭店５号楼２层

　　电    话：０１０－８８３８１８０２

　　传    真：０１０－８８３８１８６９

　　经办律师：孙延生、罗美红

　　（五）审计机构：大信会计师事务有限公司

　　法定代表人：吴益格

　　办公地址：北京市海淀区知春路１号学院国际大厦１５层

　　电    话：０１０－８２３３０５５８

　　传    真：０１０－８２３２７６６８

　　经办注册会计师：索保国、胡涛

　　（六）股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

　　住    所：深圳市深南中路１０９３ 号中信大厦１８ 楼

　　电    话：０７５５－２５９３８０００

　　传    真：０７５５－２５９８８１２２

　　（七）收款银行：中国光大银行北京三里河支行

　　账户名称： 宏源证券股份有限公司

　　账    号： ３５１２０１８８００００２１４３６

　　联系地址： 北京市西城区月坛南街７１ 号

　　联 系 人： 林扬 张沧粟

　　电    话： ０１０－６８５３９２３４、０１０－６８５１９６７１

　　传    真： ０１０－６８５１９６７１

　　第二节  主要股东情况

　　一、股本结构

　　（一）股本结构

　　截至２００７年１２月３１日，公司股本总额为１９，９６４．２３万股，股本结构如下：

　　（二）前十名股东持股情况

　　截至２００７年１２月３１日，公司前１０名股东持股数量、股份性质及其股份限售情况如下：

　　【注】：截至本招股意向书签署日，公司控股股东桑德集团将持有公司股份中的１０，１５７．５０万股质押给银行，占公司股份总数的５０．８８％，其中为公司向银行借款及银行承兑汇票提供担保累计质押总数为４，１００万股。

　　第三节  财务会计信息

　　本节引用的财务数据及信息，非经特别说明，均引自大信会计师事务有限公司审计的财务报告，并以人民币元为单位。根据中国证监会发行监管部２００８年１月发出的《关于近期报送及补正再融资申请文件相关要求的通知》（发行监管函［２００８］９号）的要求，公司最近三年的报表均统一按照新会计准则进行编制披露。

　　一、最近三年财务报表

　　（一）最近三年简要合并财务报表

　　１、简要合并资产负债表

　　２、简要合并利润及利润分配表

　　３、简要合并现金流量表

　　（二）最近三年母公司财务报表

　　１、简要母公司资产负债表

　　２、简要母公司利润表

　　３、简要母公司现金流量表

　　二、最近三年会计报表合并范围变化情况

　　三、最近三年重要财务指标

　　（一）主要会计数据和财务指标

　　【注】：上述主要财务指标的计算公式如下：１、流动比率 ＝ 流动资产／流动负债２、速动比率 ＝ 速动资产／流动负债３、资产负债率（母公司）＝母公司总负债／母公司总资产４、应收账款周转率 ＝ 营业收入／应收账款账面价值平均余额５、存货周转率＝营业成本／存货平均余额６、每股净资产＝期末股东权益／期末股份总数７、每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额／期末股份总数８、每股经营活动现金流量＝经营活动产生的现金流量净额／期末股份总数９、研发费用占营业收入的比重 ＝ 研究开发费用／主营业务收入

　　（二）最近三年净资产收益率

　　公司最近三年根据新、旧会计准则计算的净资产收益率列示如下：

　　【注】：１、按原会计准则计算的净资产收益率计算公式如下：

　　全面摊薄净资产收益率＝（报告期利润÷期末净资产）×１００％

　　加权平均净资产收益率＝Ｐ／（Ｅ０＋ＮＰ／２＋Ｅｉ×Ｍｉ／ＭＯ－Ｅｊ×Ｍｊ／ＭＯ）

　　其中：Ｐ 为报告期利润，ＮＰ 为报告期净利润，Ｅ０ 为期初净资产，Ｅｉ 为报告期发行新股或债转股等新增净资产，Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产，ＭＯ 为报告期月份数，Ｍｉ 为新增净资产下一个月份起至报告期末的月份数，Ｍｊ 为减少净资产下一个月份起至报告期末的月份数。

　　２、新会计准则计算的净资产收益率计算公式如下：

　　保荐人（主承销商）：

　　公告时间：二〇〇八年六月二十七日

　　(下转B11版)