第三届董事会第七次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　一、会议召开和出席情况

　　中山华帝燃具股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第七次会议通知于２００８年１０月１５日以书面及电子邮件形式发出，会议于２００８年１０月２５日上午９：３０在珠海御温泉渡假村御满堂会议室召开。会议应出席董事７名，实际出席董事７名。会议由公司董事长黄文枝先生主持，参加会议的董事符合法定人数，会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、提案审议情况

　　会议以现场举手投票表决审议了以下议案，审议表决结果如下：

　　１、以７票同意、０票反对、０票弃权，审议通过了《公司２００８年第三季度报告》。没有董事对公司第三季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

　　２、以７票同意、０票反对、０票弃权，审议通过了《关于增补公司董事的议案》。同意提名增补关锡源先生为公司第三届董事会非独立董事候选人，并认为上述候选人提名程序符合有关规定，任职资格符合担任公司董事的条件，能够胜任所聘岗位职责的要求，未发现有《公司法》第１４７条规定的情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者并且禁入尚未解除的情况。本议案尚需股东大会审议（增补董事简历见附件１）。

　　３、以７票同意、０票反对、０票弃权，审议通过《关于增聘公司高级管理人员的议案》，，同意增聘关锡源先生为公司副总裁，负责分管公司财务及其与财务数据相关信息等方面工作，任期至本届董事会届满（增聘高管简历见附件１）；公司独立董事对此发表了发独立意见：认为该高管的提名方式、聘任程序合法、合规。独董意见内容见附件２。

　　４、以７票同意、０票反对、０票弃权，审议通过《关于申请银行综合授信并授权公司董事长签署商业银行借款合同的议案》，同意公司向商业银行申请总额不超过柒亿元人民币综合授信额度，授权公司董事长黄文枝先生在董事会闭会期间，全权办理综合授信业务并签署与授信银行单笔借款不超过５０００万元人民币业务的合同及其相关法律文件。

　　５、以７票同意、０票反对、０票弃权，审议通过《关于变更经销商结算政策及给予信用额度的议案》，同意公司对部分符合条件的经销商实施限额赊销政策，按照公司月度销售目标２０％确定月度经销商赊销信用资金额度总额，使用原则：单个经销商赊销信用资金额度不得超过其当月提货任务的３０％；赊销信用资金使用期限为２５天，即每月１日至２５日，信用期限不得跨月份。赊销导致占用公司资金所产生的资金成本全部由经销商按其获授信用资金额度的比例承担 。

　　６、以７票同意、０票反对、０票弃权，审议通过《关于应收款项风险管理和调整坏账准备计提比例的议案》，同意公司会计政策在采用应收账款账龄法计提坏账准备的基础上，对个别应收账款按其重大特征和风险特征进行评估后单独计提坏账准备，公司实施该项会计政策仅涉及个别应收账款的调整，并非对原账龄法计提坏账准备政策的变更，且对不同期限账龄计提比例的变更属于会计估计变更，不需要追溯调整以前年度利润。本次会计政策的修订和会计估计变更自２００８年１０月１日起实施。独立董事及监事会就此发表了独立意见，详细内容见２００８年１０月２８日刊登于《证券时报》和《中国证券报》上的《独立董事关于公司应收账款风险管理和调整坏账准备计提比例的独立意见》及《监事会关于公司应收账款风险管理和调整坏账准备计提比例的独立意见》。此议案尚需股东大会审议。

　　７、以同意７票，反对０票，弃权０票，审议通过了《关于提请召开２００８年第一次临时股东大会的议案》，同意公司董事会于２００８年１１月１５日召开２００８年第一次临时股东大会。会议注意事项详见２００８年１０月２８日刊登于《证券时报》和《中国证券报》上的《中山华帝燃具股份有限公司董事会关于召开２００８年第一次临时股东大会的通知公告》。

　　三、备查文件目录

　　１、经与会董事签署的公司第三届董事会第七次会议决议文件。

　　特此公告

　　中山华帝燃具股份有限公司董事会

　　２００８年１０月２８日

　　附件１

　　董事、高级管理人员简历

　　关锡源，中国国籍，男，广东中山人，１９６２年６月出生，经济师职称。历任中山市小榄镇彩印厂技术员、经理，中山华帝燃具有限公司营销副总经理、董事，中山华帝燃具股份有限公司第二届监事会监事、第三届监事会监事、广东华帝经贸发展有限公司董事长、中山九洲实业有限公司董事、中山市华帝取暖电器有限公司总经理。关锡源先生为持有上市公司 ５％以上股份的股东中山九洲实业有限公司、广东华帝经贸发展有限公司股东之一，为上市公司实际控制人之一，不直接持有上市公司股份，与其他董事、监事、高级管理人员之间无任何亲属关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

　　附件２：

　　股票简称：华帝股份 股票代码：００２０３５

　　独立董事关于公司董事会聘任高级管理人员的独立意见

　　中山华帝燃具股份有限公司第三届董事会第七次会议审议了《关于增聘公司高级管理人员的议案》，公司董事会已向本人提供了有关资料，本人在审阅有关文件的同时，就有关问题向公司有关部门和人员进行了询问，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和公司章程的有关规定，基于本人的独立判断，现就上述事项发表独立意见如下：

　　１、经审阅所提供的关锡源先生的个人履历等有关资料，未发现上述人员有《公司法》第１４７条规定的情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除之现象；也不存在最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的情形。高级管理人员任职资格合法、合规。

　　２、上述人员的提名、聘任通过程序等均符合《公司法》和《公司章程》有关规定。高级管理人员的提名方式、聘任程序合法、合规。

　　希望该高管人员上任后，能够以股东利益最大化为目标，加强企业管理，履行勤勉尽责的义务，为公司的发展做出应有的贡献。

　　独立董事：陈共荣、任磊、彭世尼

　　中山华帝燃具股份有限公司

　　董 事 会

　　２００８年１０月２８日

　　股票简称：华帝股份 股票代码：００２０３５ 公告编号：２００８－０２３

　　中山华帝燃具股份有限公司

　　第三届监事会第五次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　一、会议召开和出席情况

　　中山华帝燃具股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第五次会议通知于２００８年１０月１５日以书面及电子邮件形式发出，会议于２００８年１０月２５日下午９：３０在公司四楼小会议室召开。会议应出席监事５名，实际出席监事４名（监事会召集人关锡源先生由于工作调整原因提请辞职）。会议由公司监事李家康先生主持，参加会议的监事符合法定人数，会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下议案：

　　二、提案审议情况

　　会议以现场举手投票表决审议了以下议案，审议表决结果如下：

　　１、会议以４票同意、０票反对、０票弃权，审议通过了《公司２００８年第三季度季度报告》。并对２００８年第三季度报告出具了书面审核意见：经审核，监事会认为董事会编制和审核公司２００８年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　２、以４票同意、０票反对、０票弃权，审议通过《关于增补公司监事的议案》，同意关锡源先生辞去监事的申请，同意提名增补杨建辉为公司第三届监事会股东代表监事候选人（监事候选人简历见附件１）；监事会认为增补的候选人提名程序符合有关规定，任职资格符合担任公司监事的条件，能够胜任所聘岗位职责的要求，未发现有《公司法》第１４７条规定的情况，以及被中国证监会确定为市场禁入者并且禁入尚未解除的情况。本议案尚需股东大会审议批准。

　　３、以４票同意、０票反对、０票弃权，审议通过《关于应收款项风险管理和调整坏账准备计提比例的议案》，同意公司会计政策在采用应收账款账龄法计提坏账准备的基础上，对个别应收账款按其重大特征和风险特征进行评估后单独计提坏账准备，公司实施该项会计政策仅涉及个别应收账款的调整，并非对原账龄法计提坏账准备政策的变更，且对不同期限账龄计提比例的变更属于会计估计变更，不需要追溯调整以前年度利润。本次会计政策的修订和会计估计变更自２００８年１０月１日起实施。监事会对此发表了独立意见。详细内容见２００８年１０月２８日刊登于《证券时报》和《中国证券报》上的《《监事会关于公司应收账款风险管理和调整坏账准备计提比例的独立意见》。

　　三、备查文件目录

　　１、经与会监事签署的公司第三届监事会第五次会议决议文件。

　　特此公告

　　中山华帝燃具股份有限公司

　　监　　事　　会

　　２００８年１０月２８日

　　附件１：

　　监事候选人简历

　　杨建辉，中国国籍，男，广东中山人，１９５５年２月出生，经济师职称。历任中山华帝燃具有限公司生产部经理、生产副总经理、杭州华盈厨卫有限公司法定代表人、中山取暖电器有限公司法定代表人、公司第二届董事会董事等职。现任广东经贸发展有限公司董事、中山九洲实业有限公司董事。杨建辉先生为持有上市公司 ５％以上股份的股东中山九洲实业有限公司、广东华帝经贸发展有限公司股东之一，为上市公司实际控制人之一，不直接持有上市公司股份，与其他董事、监事、高级管理人员之间无任何亲属关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

　　股票简称：华帝股份 股票代码：００２０３５ 公告编号：２００８－０２４

　　中山华帝燃具股份有限公司董事会

　　关于召开２００８年第一次临时股东大会的通知公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　根据公司《章程》第四十三条规定，公司董事会拟于２００８年１１月１５日召开２００８年第一次临时股东大会，大会的具体相关事项如下：

　　一、召开会议基本情况：

　　１、 现场会议召开时间：２００８年１１月１５日上午９：３０，会期半天。

　　２、召开地点：山东省烟台市开发区泰山路１６号烟台静海大酒店一楼会议厅

　　３、召集人：中山华帝燃具股份有限公司董事会。

　　４、召开方式：现场投票表决。

　　５、出席对象：

　　（１）截至２００８年１１月１２日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东，股东可以委托代理人出席会议和参加表决，该代理人可以不必是公司股东；

　　（２）公司董事、监事及高级管理人员；

　　（３）公司聘请的会议见证律师。

　　二、会议审议事项：

　　１、审议《关于增聘公司董事的议案》；

　　２、审议《关于增聘公司监事的议案》；

　　３、审议《关于应收款项风险管理和调整坏账准备计提比例的议案》。

　　以上内容详见２００８年１０月２８日《证券时报》和《中国证券报》中的《中山华帝燃具股份有限公司第三届董事会第七次会议决议公告》、《中山华帝燃具股份有限公司第三届监事会第五次会议决议公告》。

　　三、登记办法：

　　１、登记方式：

　　（１）凡出席会议的个人股东，请持本人身份证（委托出席者持委托授权书及本人身份证）、股东帐户卡办理登记手续；

　　（２）法人股东由其法人代表出席会议的，请持本人身份证、法定代表人证明书或其他有效证明、股票帐户卡办理登记手续；法人股东由其法人代表委托代理人出席会议的，代理人须持本人身份证、法定代表人亲自签署的授权委托书、股票帐户卡办理登记手续；

　　（３）股东可采用现场登记方式或通过传真方式登记。

　　２、登记时间：２００８年１１月１４日上午８：３０－１１：３０，下午１４：３０－１６：３０。

　　３、登记地点：中山华帝燃具股份有限公司资本运营部。

　　四、其他事项

　　１、会议联系方式：

　　联系人：吴 刚

　　电 话：０７６０－２１３９８８８转８６１３或８６１１

　　传 真：０７６０－２２６４２８３或２２５０１１９（传真函上请注明“股东大会”字样）

　　地 址：广东省中山市小榄镇工业大道南华园路１号中山华帝燃具股份有限公司资本运营部

　　２、会期半天，与会人员食宿及交通费自理。

　　中山华帝燃具股份有限公司

　　董 事 会

　　２００８年１０月２８日

　　股票简称：华帝股份 股票代码：００２０３５ 公告编号：２００８－０２５

　　中山华帝燃具股份有限公司

　　关于应收款项风险管理和调整坏账

　　准备计提比例的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　目前，公司现行的应收款项管理制度和坏账准备计提政策已经不适用于新会计准则的要求和公司的实际情况，公司按照《企业会计准则第３０ 号——首次执行企业会计准则》以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第１５号财务报告的一般规定（２００７年修订）》的相关规定，公司拟将在采用应收款项账龄法计提坏账准备的基础上，对个别应收款项按其重大特征和风险特征进行评估后单独计提坏账准备，并明确应收款项重要性特征判定的标准、风险评估和减值测试、坏帐准备的确认方法和计提标准，使公司现已执行的会计政策具有更好的操作性。由于本次调整仅涉及个别应收款项，并非对原账龄法计提坏账准备政策的变更，且涉及坏账准备计提比例的变更属于会计估计变更，因此只按照未来适用法执行，不做以前年度追溯调整。本次调整简述如下：详细内容见附件《应收款项风险管理制度》。

　　１、 按照应收款项重大特征程度单独计提坏账准备

　　（１）对应收款项达到３００万元以上（含３００万元），或关联方应收款项余额达到公司最近一期经审计净资产的０．５％万元以上的单项金额重大的应收款项单独计提坏账准备的比例为１０％。

　　（２）对单项金额未达到上述（１）标准的，但该应收款项最后一笔往来资金账龄在２年以上的，或依据公司搜集的信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购等情形的，影响该债务人正常履行信用义务的单项金额非重大但按照信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项分三类风险等级不同补充计提不同比例坏账准备，一等风险较低单独计提比例为３０％，二等风险较大单独计提比例为５０％，三等风险最高等级计提比例为１００％。

　　（３）对除上述两项外的应收款项按照账龄分析法计提坏账准备。

　　２、账龄分析法计提坏账准备比例变更

　　■

　　３、计提坏账准备期限

　　为保证账龄划分的科学性和会计数据的持续配比，公司拟持续采用年度计提法，在每年度末计提坏账准备，而不采用每季度计提法，导致每季度披露会计报表附注中坏账准备余额与当期应收款项余额按照计提坏账的标准比例计算的坏账准备不配比而与上年度末应收款项余额按照计提比例计算坏账准备一致。

　　截止２００８年９月３０日对于上述变更预计将影响调整２００８年全年度利润总额９２０万元，预估将使公司２００８年全年度计提坏账准备将增加并导致２００８年全年度利润减少。具体财务评估如下：

　　１、 对单项金额重大的应收款项单独计提坏账准备的比例为１０％，因涉及资金预计达到９０００万元，预估增加计提坏账准备８５０万元。

　　２、 对单项金额非重大但按照信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项分三类风险等级不同补充计提不同比例坏账准备，预估增加计提坏账准备２５万元。

　　３、 对除上述两项外的应收款项按照账龄分析法计提坏账准备。一年期内应收款项坏账计提比例从原０．５％变更为５％，较变更前预估增加计提坏账准备４５万元。

　　本次会计估计变更从２００８年１０月１日起实施，适用范围为本公司及合并范围内的所有子公司。

　　特此公告

　　中山华帝燃具股份有限公司董事会

　　２００８年１０月２５日