(上接D18版)
§９ 财务报告
９．１ 审计意见
| 审计报告 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告正文 |
中国 ． 成都 中国注册会计师：袁广明
二○○九年三月十日 |
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：成都高新发展股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ４２２，０４８，９９７．７０ | ４，２５６，６７２．１５ | ２４０，２８６，４４０．４９ | ６，４８９，９３１．９９ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | １６，１１１，６４４．６６ | | ７，５２４，６７４．４７ | |
| 应收账款 | ３６，４８６，１８１．６４ | | ５５，３１５，０３３．５２ | |
| 预付款项 | ４５，３０４，３５４．２６ | | ４８，３０３，０７３．７７ | |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | ３５８，７０５，４３６．０５ | ６５，２９８，６９８．８９ | ３８５，９０６，３８７．９７ | ７８，６３４，２３９．９４ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | ４４６，２２１，３８６．７０ | | ５３５，９２９，８９２．９９ | |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | １，３２４，８７８，００１．０１ | ６９，５５５，３７１．０４ | １，２７３，２６５，５０３．２１ | ８５，１２４，１７１．９３ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | ５００，０００．００ | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | １４，１６０，３６５．０１ | | |
| 长期股权投资 | ８８，０７２，６７４．６７ | ４５７，７５９，７２４．８７ | １１１，１７２，８９５．０９ | ４７７，７５２，９６２．７９ |
| 投资性房地产 | １５６，４４２，５６９．４９ | ７７，５６３，６４６．７９ | １６４，６６４，７９２．８４ | ８１，３９２，５２０．７５ |
| 固定资产 | ２２７，３５３，７６３．５９ | ７，９４３，９８４．０３ | ２２１，８４７，７５２．４５ | ２１，０６８，０７５．２８ |
| 在建工程 | ５３７，４２１．８５ | | ６，４９７，０６９．３４ | |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | ８０，０２４，５７８．７３ | ２１，０８１，１２０．５８ | ７４，１１６，００９．９４ | １５，６３６，０７９．６９ |
| 开发支出 | ２，０４５，０００．００ | | ６４５，０００．００ | |
| 商誉 | | | | |
| 长期待摊费用 | ２，０６１，７４６．４１ | | １，８３９，０７７．０８ | |
| 递延所得税资产 | １１，１０９，１８１．９２ | | １７，７１９，７２４．０２ | |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | ５６７，６４６，９３６．６６ | ５７８，５０８，８４１．２８ | ５９９，００２，３２０．７６ | ５９５，８４９，６３８．５１ |
| 资产总计 | １，８９２，５２４，９３７．６７ | ６４８，０６４，２１２．３２ | １，８７２，２６７，８２３．９７ | ６８０，９７３，８１０．４４ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ３０９，３８６，０００．００ | １６０，９８６，０００．００ | ３２６，３４６，４４９．８２ | １３２，０００，０００．００ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | | | | |
| 应付账款 | ６１，８３９，６３６．２８ | | ５８，８５４，１０７．１８ | |
| 预收款项 | １５６，８１５，８３２．９７ | | ２８１，２９６，３８５．４８ | |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | １４，０３１，１６９．６１ | ４，６１１，０７０．２６ | １４，１６７，７７０．５１ | ５，９７３，６８６．２９ |
| 应交税费 | ５３，０９９，９９７．７６ | －９６２，０６６．３８ | ５６，５６０，２５６．２８ | －２５６，６５３．５２ |
| 应付利息 | | | | |
| 应付股利 | ６８３，３４３．３２ | ５５８，１６３．３２ | ６８４，９２７．３２ | ５５９，７４７．３２ |
| 其他应付款 | ９４６，８９４，２９２．２７ | １４１，８５２，８２２．９７ | ７９９，９５１，３１４．８９ | １９３，３７２，５２４．２１ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | ７１，９２０，０００．００ | | １６，２２７，７２０．００ | |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | １，６１４，６７０，２７２．２１ | ３０７，０４５，９９０．１７ | １，５５４，０８８，９３１．４８ | ３３１，６４９，３０４．３０ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | ３０，０００，０００．００ | ３０，０００，０００．００ | ６６，３２０，０００．００ | |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | | | | |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | １０６，０３８，８３５．２７ | １０６，０３８，８３５．２７ | １１７，６４７，５５２．１７ | １１７，６４７，５５２．１７ |
| 递延所得税负债 | | | １０，６７３．３１ | |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | １３６，０３８，８３５．２７ | １３６，０３８，８３５．２７ | １８３，９７８，２２５．４８ | １１７，６４７，５５２．１７ |
| 负债合计 | １，７５０，７０９，１０７．４８ | ４４３，０８４，８２５．４４ | １，７３８，０６７，１５６．９６ | ４４９，２９６，８５６．４７ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | ２１９，４８０，０００．００ | ２１９，４８０，０００．００ | ２１９，４８０，０００．００ | ２１９，４８０，０００．００ |
| 资本公积 | ３２１，７２８，８３９．２１ | ３２１，７２８，８３９．２１ | ３２１，７２８，８３９．２１ | ３２１，７２８，８３９．２１ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | ９，７１４，４３４．７４ | | ９，７１４，４３４．７４ | |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | －４４７，１９０，３８７．１８ | －３３６，２２９，４５２．３３ | －４５８，３６８，９８１．９０ | －３０９，５３１，８８５．２４ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | １０３，７３２，８８６．７７ | ２０４，９７９，３８６．８８ | ９２，５５４，２９２．０５ | ２３１，６７６，９５３．９７ |
| 少数股东权益 | ３８，０８２，９４３．４２ | | ４１，６４６，３７４．９６ | |
| 所有者权益合计 | １４１，８１５，８３０．１９ | ２０４，９７９，３８６．８８ | １３４，２００，６６７．０１ | ２３１，６７６，９５３．９７ |
| 负债和所有者权益总计 | １，８９２，５２４，９３７．６７ | ６４８，０６４，２１２．３２ | １，８７２，２６７，８２３．９７ | ６８０，９７３，８１０．４４ |
９．２．２ 利润表
编制单位：成都高新发展股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | １，０８９，４４４，５７８．８０ | １６，８３４，４７７．４１ | ６６３，１０６，４２０．８７ | １５，８１３，７１０．８５ |
| 其中：营业收入 | １，０８９，４４４，５７８．８０ | １６，８３４，４７７．４１ | ６６３，１０６，４２０．８７ | １５，８１３，７１０．８５ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | １，０６９，７５７，８００．０６ | ２９，４９８，９５８．５４ | ８８０，８７３，５８０．８５ | ８１，８８６，２２２．５４ |
| 其中：营业成本 | ８０２，７００，４２８．５２ | ５，４７１，８８９．０２ | ５１５，５８１，４８２．８８ | ５，５７７，２８８．９３ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | ４５，４７８，６１０．３５ | ９３４，３１３．４５ | ２３，０７６，１３７．９７ | ８９８，５１８．８０ |
| 销售费用 | １３１，１６５，４４５．６２ | | １２６，７９４，０８５．２１ | |
| 管理费用 | ５５，６７８，９５４．６５ | １７，９３３，６２７．２２ | ６６，６１６，２９３．１２ | ２４，６０４，２９０．４７ |
| 财务费用 | ３０，５２５，５５９．７１ | ６，８１８，６０５．８７ | ３５，５１８，２４２．２６ | １１，５６３，９１９．４４ |
| 资产减值损失 | ４，２０８，８０１．２１ | －１，６５９，４７７．０２ | １１３，２８７，３３９．４１ | ３９，２４２，２０４．９０ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ３，２９４，５４１．３７ | －１４，５９９，９１８．８７ | ２３，０８９，７３８．３３ | －５９，６６８，５２２．５６ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | １，５５３，３３１．３１ | | ２４，８６１，４８４．０８ | １５，７１１，４８４．０８ |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | ２２，９８１，３２０．１１ | －２７，２６４，４００．００ | －１９４，６７７，４２１．６５ | －１２５，７４１，０３４．２５ |
| 加：营业外收入 | １０，３１３，３８３．０９ | ７２７，７６９．１３ | ８９６，０４４．５６ | １３７，８８４．６２ |
| 减：营业外支出 | １，３３２，９４９．８６ | １６０，９３６．２２ | ７２，４９２，８６３．９０ | ４７，３９９，５３７．４９ |
| 其中：非流动资产处置损失 | １８８，２５８．３３ | ２，９１５．００ | ２９１，０１７．３５ | ５，２８０．００ |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | ３１，９６１，７５３．３４ | －２６，６９７，５６７．０９ | －２６６，２７４，２４０．９９ | －１７３，００２，６８７．１２ |
| 减：所得税费用 | １７，８８３，１６０．８９ | | １４，４０３，２８１．３４ | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | １４，０７８，５９２．４５ | －２６，６９７，５６７．０９ | －２８０，６７７，５２２．３３ | －１７３，００２，６８７．１２ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | １１，１７８，５９４．７２ | －２６，６９７，５６７．０９ | －２７１，１３４，６２５．７５ | －１７３，００２，６８７．１２ |
| 少数股东损益 | ２，８９９，９９７．７３ | | －９，５４２，８９６．５８ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．０５１ | －０．１２２ | －１．２３５ | －０．７８８ |
| （二）稀释每股收益 | ０．０５１ | －０．１２２ | －１．２３５ | －０．７８８ |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：成都高新发展股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ９４８，０３４，５７２．６３ | １６，１３６，１８４．８７ | ８５３，８１６，６４６．５９ | １５，０１２，６１８．５１ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ２８７，４４０，４３８．６０ | ７５，２３０，９４４．９６ | ４２２，６８９，４９５．１０ | １１９，１２５，９１７．９０ |
| 经营活动现金流入小计 | １，２３５，４７５，０１１．２３ | ９１，３６７，１２９．８３ | １，２７６，５０６，１４１．６９ | １３４，１３８，５３６．４１ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ６７４，１３４，０８３．８６ | | ６３３，９９６，３００．１８ | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ５０，８７９，０６６．９８ | ９，０５７，７４５．４３ | ４５，６３５，８３２．７７ | １１，２４６，１０５．５２ |
| 支付的各项税费 | ７９，７２４，３８１．８１ | ２，９５０，０５８．９６ | ６０，４２６，５５６．３８ | １，８３２，２３９．９３ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | １９３，２５６，１８８．７１ | １５１，４７９，２７５．３７ | ４１９，２４９，４３５．０６ | １２８，７５４，８０２．９７ |
| 经营活动现金流出小计 | ９９７，９９３，７２１．３６ | １６３，４８７，０７９．７６ | １，１５９，３０８，１２４．３９ | １４１，８３３，１４８．４２ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ２３７，４８１，２８９．８７ | －７２，１１９，９４９．９３ | １１７，１９８，０１７．３０ | －７，６９４，６１２．０１ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | ４，１０２，３２８．４７ | | ７７，２４２，５６９．９３ | ５２，５１２，８７２．７０ |
| 取得投资收益收到的现金 | １，２８６，６７３．５６ | ３，１３３，６７３．５６ | ４３４，０６４．６０ | ３０６，９１９．６７ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ４，３２８，９５０．３２ | ２１，６６５，７５５．２１ | ４，８６８，５４５．９６ | １，２００，０００．００ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流入小计 | ９，７１７，９５２．３５ | ２４，７９９，４２８．７７ | ８２，５４５，１８０．４９ | ５４，０１９，７９２．３７ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ２４，６４０，８２７．７２ | ５８５，０１８．００ | １６，２６８，３２５．８０ | ５７３，４４７．７０ |
| 投资支付的现金 | ６，５３５，８３９．６４ | １，３８７，０５０．２０ | １５，５９５，１８５．００ | |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流出小计 | ３１，１７６，６６７．３６ | １，９７２，０６８．２０ | ３１，８６３，５１０．８０ | ５７３，４４７．７０ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －２１，４５８，７１５．０１ | ２２，８２７，３６０．５７ | ５０，６８１，６６９．６９ | ５３，４４６，３４４．６７ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | ３３９，９８６，０００．００ | １９０，９８６，０００．００ | ３３７，２００，０００．００ | １４２，０００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | ３３９，９８６，０００．００ | １９０，９８６，０００．００ | ３３７，２００，０００．００ | １４２，０００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | ３３７，５７４，１６９．８２ | １３２，０００，０００．００ | ４４１，９００，７８１．８３ | １８５，２４０，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ３６，６７１，８４７．８３ | １１，９２６，６７０．４８ | ３６，３５６，２１６．００ | １３，４３３，４５５．７５ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ３９５，０８４．６３ | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | １１５，０９２．００ | |
| 筹资活动现金流出小计 | ３７４，２４６，０１７．６５ | １４３，９２６，６７０．４８ | ４７８，３７２，０８９．８３ | １９８，６７３，４５５．７５ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | －３４，２６０，０１７．６５ | ４７，０５９，３２９．５２ | －１４１，１７２，０８９．８３ | －５６，６７３，４５５．７５ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | １８１，７６２，５５７．２１ | －２，２３３，２５９．８４ | ２６，７０７，５９７．１６ | －１０，９２１，７２３．０９ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ２４０，２８６，４４０．４９ | ６，４８９，９３１．９９ | ２１３，５７８，８４３．３３ | １７，４１１，６５５．０８ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ４２２，０４８，９９７．７０ | ４，２５６，６７２．１５ | ２４０，２８６，４４０．４９ | ６，４８９，９３１．９９ |
９．２．４ 所有者权益变动表(附后)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
成都高新发展股份有限公司董事会
董事长：方兆
二ＯＯ九年三月十二日
所有者权益变动表
编制单位：成都高新发展股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 ２１９，４８０，０００．００ ３２１，７２８，８３９．２１ ９，７１４，４３４．７４ －４５８，３６８，９８１．９０ ４１，６４６，３７４．９６ １３４，２００，６６７．０１ ２１９，４８０，０００．００ ３２１，７２８，８３９．２１ ９，７１４，４３４．７４ －２０２，０２０，４４２．５６ ６１，３３７，１３０．０４ ４１０，２３９，９６１．４３
加：会计政策变更 １４，７８６，０８６．４１ １，８６２，３５３．１６ １６，６４８，４３９．５７
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 ２１９，４８０，０００．００ ３２１，７２８，８３９．２１ ９，７１４，４３４．７４ －４５８，３６８，９８１．９０ ４１，６４６，３７４．９６ １３４，２００，６６７．０１ ２１９，４８０，０００．００ ３２１，７２８，８３９．２１ ９，７１４，４３４．７４ －１８７，２３４，３５６．１５ ６３，１９９，４８３．２０ ４２６，８８８，４０１．００
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） １１，１７８，５９４．７２ －３，５６３，４３１．５４ ７，６１５，１６３．１８ －２７１，１３４，６２５．７５ －２１，５５３，１０８．２４ －２９２，６８７，７３３．９９
（一）净利润 １１，１７８，５９４．７２ ２，８９９，９９７．７３ １４，０７８，５９２．４５ －２７１，１３４，６２５．７５ －９，５４２，８９６．５８ －２８０，６７７，５２２．３３
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 －１１，９０６，８６２．６０ －１１，９０６，８６２．６０
１．可供出售金融资产公允价值变动净额
２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４．其他 －１１，９０６，８６２．６０ －１１，９０６，８６２．６０
上述（一）和（二）小计 １１，１７８，５９４．７２ ２，８９９，９９７．７３ １４，０７８，５９２．４５ －２７１，１３４，６２５．７５ －２１，４４９，７５９．１８ －２９２，５８４，３８４．９３
（三）所有者投入和减少资本 －６，０６８，３４４．６４ －６，０６８，３４４．６４
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他 －６，０６８，３４４．６４ －６，０６８，３４４．６４
（四）利润分配 －３９５，０８４．６３ －３９５，０８４．６３ －１０３，３４９．０６ －１０３，３４９．０６
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配 －３９５，０８４．６３ －３９５，０８４．６３ －１０３，３４９．０６ －１０３，３４９．０６
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
四、本期期末余额 ２１９，４８０，０００．００ ３２１，７２８，８３９．２１ ９，７１４，４３４．７４ －４４７，１９０，３８７．１８ ３８，０８２，９４３．４２ １４１，８１５，８３０．１９ ２１９，４８０，０００．００ ３２１，７２８，８３９．２１ ９，７１４，４３４．７４ －４５８，３６８，９８１．９０ ４１，６４６，３７４．９６ １３４，２００，６６７．０１
