(上接B11版)
９．２．２ 利润表
编制单位：广东水电二局股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | ２，３６３，５８５，２２７．４３ | ２，２９９，５５８，１４７．１５ | ２，１９３，８９６，５０５．９１ | ２，１６７，００３，９６２．４８ |
| 其中：营业收入 | ２，３６３，５８５，２２７．４３ | ２，２９９，５５８，１４７．１５ | ２，１９３，８９６，５０５．９１ | ２，１６７，００３，９６２．４８ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ２，２７８，２９３，２２０．８９ | ２，２１３，７４０，０３６．５６ | ２，１０８，７７５，０７０．４９ | ２，０８１，６９５，２１０．０６ |
| 其中：营业成本 | ２，０８５，０１７，５８２．７０ | ２，０６０，８６３，３４１．０１ | １，９５７，０２９，７０３．９１ | １，９４５，１３４，６５２．００ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | ７７，０１５，７９４．０６ | ７５，７４２，７２１．０１ | ７１，６２２，７０６．６３ | ７１，３０１，４１１．２１ |
| 销售费用 | | | | |
| 管理费用 | ６０，４３６，９２６．０６ | ５６，２３７，７６１．１５ | ５２，４６４，８５９．８１ | ５０，８０１，０６８．３２ |
| 财务费用 | ６１，２１０，０４３．８７ | ２６，４５２，５０３．７４ | ２３，６７３，５７１．３７ | １０，１７６，０８８．３８ |
| 资产减值损失 | －５，３８７，１２５．８０ | －５，５５６，２９０．３５ | ３，９８４，２２８．７７ | ４，２８１，９９０．１５ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | １４，９６８，８５９．７９ | １４，９６８，８５９．７９ | １，６０９．８３ | １，６０９．８３ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | １４，９６８，８５９．７９ | １４，９６８，８５９．７９ | １，６０９．８３ | １，６０９．８３ |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | １００，２６０，８６６．３３ | １００，７８６，９７０．３８ | ８５，１２３，０４５．２５ | ８５，３１０，３６２．２５ |
| 加：营业外收入 | ６７８，４８６．７８ | ５２６，２８５．８８ | ７００，１４６．４１ | ６３０，０７５．８８ |
| 减：营业外支出 | １，２２５，４４４．１９ | １，１７５，１２２．２５ | １，３６２，２９１．４２ | １，３２６，３８０．８３ |
| 其中：非流动资产处置损失 | ４３，６５８．４４ | ４３，６５８．４４ | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | ９９，７１３，９０８．９２ | １００，１３８，１３４．０１ | ８４，４６０，９００．２４ | ８４，６１４，０５７．３０ |
| 减：所得税费用 | ２２，３５７，３６８．４８ | ２２，２３０，２００．４１ | ７，２６５，６９１．７７ | ７，１７９，２８４．０５ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | ７７，３５６，５４０．４４ | ７７，９０７，９３３．６０ | ７７，１９５，２０８．４７ | ７７，４３４，７７３．２５ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ７７，４２１，５０５．１３ | ７７，９０７，９３３．６０ | ７７，２３１，３７３．８７ | ７７，４３４，７７３．２５ |
| 少数股东损益 | －６４，９６４．６９ | | －３６，１６５．４０ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．３２ | ０．３３ | ０．３５ | ０．３５ |
| （二）稀释每股收益 | ０．３２ | ０．３３ | ０．３５ | ０．３５ |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：广东水电二局股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | １，９１９，６３５，９９４．９８ | １，８４２，７９８，９３２．８８ | １，９５２，４５３，９８２．０４ | １，９１９，０９１，７５０．９５ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | １５２，２００．９０ | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ４２，７８９，６０３．７６ | ２２，５１８，８５４．２０ | ２４，８９９，６２８．８１ | ３２，２６９，４９６．４８ |
| 经营活动现金流入小计 | １，９６２，５７７，７９９．６４ | １，８６５，３１７，７８７．０８ | １，９７７，３５３，６１０．８５ | １，９５１，３６１，２４７．４３ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | １，７４７，２４１，３８５．００ | １，７２９，３７５，２５４．９８ | １，６０３，９６６，１１９．６０ | １，６００，８３１，２３０．８１ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | １８１，５２０，７１５．２６ | １７８，２５９，９５６．９８ | １６０，５８９，２５１．１５ | １５９，５４８，０１３．１０ |
| 支付的各项税费 | ９６，４６９，９６５．０９ | ８１，６９２，４３０．８１ | ９５，１３０，４５８．９４ | ９０，９３６，１１２．８６ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ４１，２７５，４４３．０７ | ４８，０４３，２９４．６８ | ５２，０７３，１４６．４２ | ６４，４３５，４０１．０７ |
| 经营活动现金流出小计 | ２，０６６，５０７，５０８．４２ | ２，０３７，３７０，９３７．４５ | １，９１１，７５８，９７６．１１ | １，９１５，７５０，７５７．８４ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | －１０３，９２９，７０８．７８ | －１７２，０５３，１５０．３７ | ６５，５９４，６３４．７４ | ３５，６１０，４８９．５９ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | ２９，０００，０００．００ | ２９，０００，０００．００ | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ６０２，４５８．４４ | ６０２，４５８．４４ | ４８７，８５２．９６ | ４８７，８５２．９６ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流入小计 | ２９，６０２，４５８．４４ | ２９，６０２，４５８．４４ | ４８７，８５２．９６ | ４８７，８５２．９６ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | １９５，２４３，６１５．９７ | １７２，２０２，９５７．５９ | １４３，２５８，１２６．１８ | １０５，５４６，８３３．４６ |
| 投资支付的现金 | | ２０，０００，０００．００ | | ９３，８１８，０００．００ |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | ６５，２２０，１９０．７３ | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流出小计 | １９５，２４３，６１５．９７ | １９２，２０２，９５７．５９ | ２０８，４７８，３１６．９１ | １９９，３６４，８３３．４６ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －１６５，６４１，１５７．５３ | －１６２，６００，４９９．１５ | －２０７，９９０，４６３．９５ | －１９８，８７６，９８０．５０ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | ３６４，５６６，５００．００ | ３６４，５６６，５００．００ | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | ５３７，０００，０００．００ | ５３７，０００，０００．００ | ２６０，０００，０００．００ | ２６０，０００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | ９０１，５６６，５００．００ | ９０１，５６６，５００．００ | ２６０，０００，０００．００ | ２６０，０００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | ４５６，３０３，８２５．６４ | ４３９，９９３，８２５．６４ | ７３，０００，０００．００ | ７３，０００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ８７，７４４，９４４．９３ | ５２，９２８，７４８．２４ | ４３，８１０，７１０．５０ | ３４，９４２，５４１．８３ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | １，７００，０００．００ | １，７００，０００．００ | | |
| 筹资活动现金流出小计 | ５４５，７４８，７７０．５７ | ４９４，６２２，５７３．８８ | １１６，８１０，７１０．５０ | １０７，９４２，５４１．８３ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ３５５，８１７，７２９．４３ | ４０６，９４３，９２６．１２ | １４３，１８９，２８９．５０ | １５２，０５７，４５８．１７ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | １６１，２０９．６２ | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | ８６，４０８，０７２．７４ | ７２，２９０，２７６．６０ | ７９３，４６０．２９ | －１１，２０９，０３２．７４ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ２８７，０３７，８５７．４５ | ２７４，７１３，２７７．２８ | ２８６，２４４，３９７．１６ | ２８６，１４１，６３６．９５ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ３７３，４４５，９３０．１９ | ３４７，００３，５５３．８８ | ２８７，０３７，８５７．４５ | ２７４，９３２，６０４．２１ |
９．２．４ 所有者权益变动表(附后)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
因建筑行业属国家有关部门规定的高危行业，按《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》（财企［２００６］４７８号）的规定计提安全生产费用，并计入“长期应付款”中专户核算。
根据《企业会计准则２００８讲解》精神，对高危行业计提安全生产费用应当在所有者权益中的“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独反映。根据这一规定，公司对安全生产费用的计提与支用核算的会计处理办法按《企业会计准则２００８讲解》精神进行变更，并按规定对以前年度计提的安全生产费用进行追溯调整。追溯调整影响数为：２００７ 年１２月３１ 日盈余公积调增８，１１２，７１３．９３元、未分配利润调减８，１１２，７１３．９３元，存货、长期应付款均调减８，１１２，７１３．９３ 元；２００７ 年度营业收入、营业成本均调减８，１１２，７１３．９３元，安全生产费用会计处理政策的调整对公司２００８年净利润影响数为零。 |
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
所有者权益变动表
编制单位：广东水电二局股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 ２２０，０００，０００．００ ３８６，１３１，７０９．７７ ５６，６９７，５２２．８７ ２５０，１６７，３２６．４２ １９，１２４，７５６．９７ ９３２，１２１，３１６．０３ ２２０，０００，０００．００ ３８６，１３１，７０９．７７ ４０，８４１，３３１．６２ ２１２，９９２，１４３．８０ ８５９，９６５，１８５．１９
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 ２２０，０００，０００．００ ３８６，１３１，７０９．７７ ５６，６９７，５２２．８７ ２５０，１６７，３２６．４２ １９，１２４，７５６．９７ ９３２，１２１，３１６．０３ ２２０，０００，０００．００ ３８６，１３１，７０９．７７ ４０，８４１，３３１．６２ ２１２，９９２，１４３．８０ ８５９，９６５，１８５．１９
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ５７，０００，０００．００ ３０５，８６６，５００．００ ４，７６８，６０１．４９ ４６，２５２，９０３．６４ ２７，０２０．３０ －６４，９６４．６９ ４１３，８５０，０６０．７４ １５，８５６，１９１．２５ ３７，１７５，１８２．６２ １９，１２４，７５６．９７ ７２，１５６，１３０．８４
（一）净利润 ７７，４２１，５０５．１３ －６４，９６４．６９ ７７，３５６，５４０．４４ ７７，２３１，３７３．８７ －３６，１６５．４０ ７７，１９５，２０８．４７
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 ２７，０２０．３０ ２７，０２０．３０
１．可供出售金融资产公允价值变动净额
２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４．其他 ２７，０２０．３０ ２７，０２０．３０
上述（一）和（二）小计 ７７，４２１，５０５．１３ ２７，０２０．３０ －６４，９６４．６９ ７７，３８３，５６０．７４ ７７，２３１，３７３．８７ －３６，１６５．４０ ７７，１９５，２０８．４７
（三）所有者投入和减少资本 ５７，０００，０００．００ ３０５，８６６，５００．００ ３６２，８６６，５００．００ １９，１６０，９２２．３７ １９，１６０，９２２．３７
１．所有者投入资本 ５７，０００，０００．００ ３０５，８６６，５００．００ ３６２，８６６，５００．００ １９，１６０，９２２．３７ １９，１６０，９２２．３７
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配 ２３，０５９，０６３．１３ －４９，４５９，０６３．１３ －２６，４００，０００．００ ２４，０４４，４８１．２７ －４８，２４４，４８１．２７ －２４，２００，０００．００
１．提取盈余公积 ７，７９０，７９３．３６ －７，７９０，７９３．３６ ７，７４３，４７７．３２ －７，７４３，４７７．３２
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配 －２６，４００，０００．００ －２６，４００，０００．００ －２４，２００，０００．００ －２４，２００，０００．００
４．其他 １５，２６８，２６９．７７ －１５，２６８，２６９．７７ １６，３０１，００３．９５ －１６，３０１，００３．９５
（五）所有者权益内部结转 －１８，２９０，４６１．６４ １８，２９０，４６１．６４ －８，１８８，２９０．０２ ８，１８８，２９０．０２
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他 －１８，２９０，４６１．６４ １８，２９０，４６１．６４ －８，１８８，２９０．０２ ８，１８８，２９０．０２
四、本期期末余额 ２７７，０００，０００．００ ６９１，９９８，２０９．７７ ６１，４６６，１２４．３６ ２９６，４２０，２３０．０６ ２７，０２０．３０ １９，０５９，７９２．２８ １，３４５，９７１，３７６．７７ ２２０，０００，０００．００ ３８６，１３１，７０９．７７ ５６，６９７，５２２．８７ ２５０，１６７，３２６．４２ １９，１２４，７５６．９７ ９３２，１２１，３１６．０３
