(上接D34版)
§９ 财务报告
９．１ 审计意见
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | １０９，６８３，３８６．０９ | ９２，０２４，８３７．８２ | ５９，５０３，８０３．６３ | ４０，８３４，６６４．１３ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | ２６，２２６，６４８．８６ | ２３，８２３，１８５．７６ | ２５，３９０，４７２．９２ | ２４，４３６，３８５．４０ |
| 应收账款 | ２２１，５９５，９２６．４６ | １６３，６５４，６７２．０９ | ２１４，１７５，４１２．４５ | １６９，６４４，２８１．９４ |
| 预付款项 | ８，９１７，５９７．１５ | ８，０９８，０３０．７１ | １０，５２６，２４４．３４ | ８，６８３，５５４．４８ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | ５５，２８３，５４４．９０ | １２７，１９５，８４７．８２ | ７１，１３４，３７０．８５ | １１１，９３３，８５８．５６ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | １４０，５２６，９８２．４１ | ８９，９５９，６７９．１９ | １１１，１０６，２３２．００ | ７０，３４０，３３６．５４ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | ５６２，２３４，０８５．８７ | ５０４，７５６，２５３．３９ | ４９１，８３６，５３６．１９ | ４２５，８７３，０８１．０５ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | ３４，２４６，８９０．６５ | １６８，９３２，０００．８０ | ３４，２４６，８９０．６５ | ６８，９３２，０００．８０ |
| 投资性房地产 | | | | |
| 固定资产 | ４５１，１４４，７２１．１５ | ３２６，５１０，０５３．３８ | ４５２，４００，２８０．４０ | ４００，６５１，３９０．３８ |
| 在建工程 | ３２，７５８，６３３．７８ | ２４，７５５，１５６．４３ | ２２，３２８，２５２．２４ | ２０，８２６，３８９．７８ |
| 工程物资 | ３９６，４４２．３６ | ３９６，４４２．３６ | ８９１，８８０．４２ | ８９１，８８０．４２ |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | ６９，３６７，４２１．１０ | ５４，１８３，８８４．４４ | ６９，３６１，３３２．８７ | ６９，００６，６８０．０１ |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | ７，９１９，７３８．９３ | | ７，９１９，７３８．９３ | |
| 长期待摊费用 | １，４２３，７０９．７３ | | １，２０３，８６６．３２ | |
| 递延所得税资产 | ６，０６４，３８８．２２ | ４，７５１，４４７．８３ | ８，４３０，５６４．８４ | ７，９５０，８２６．６９ |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | ６０３，３２１，９４５．９２ | ５７９，５２８，９８５．２４ | ５９６，７８２，８０６．６７ | ５６８，２５９，１６８．０８ |
| 资产总计 | １，１６５，５５６，０３１．７９ | １，０８４，２８５，２３８．６３ | １，０８８，６１９，３４２．８６ | ９９４，１３２，２４９．１３ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ２１８，５００，０００．００ | ２１８，５００，０００．００ | １７４，８００，０００．００ | １７４，８００，０００．００ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | ９５，７２０，０００．００ | ８５，７２０，０００．００ | ４４，３８３，１７３．６５ | ２７，３８３，１７３．６５ |
| 应付账款 | １２５，４４３，１３３．２２ | ８９，６７６，５３９．０１ | １００，９８４，５６９．９６ | ５７，９４５，８１８．４７ |
| 预收款项 | １６，８４９，５９４．３７ | １５，１７４，０３９．５８ | ８，３６３，８４１．２７ | ８，３５４，３４１．２７ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | １３，１７４，９６９．５３ | １１，７８６，８７７．５５ | ６，６６２，３２１．９９ | ５，６６２，４６３．９０ |
| 应交税费 | ５，３４０，６０３．６０ | ４，２３８，８１３．９９ | １２，２２８，５４１．５０ | ９，８４７，７９０．３２ |
| 应付利息 | ４１８，５８７．５０ | ４１８，５８７．５０ | ５３，０８３．８０ | |
| 应付股利 | ３９６，５５０．００ | ３９６，５５０．００ | １，０１０，２００．００ | １，０１０，２００．００ |
| 其他应付款 | ３２，２７１，６１９．８９ | ２７，５７８，２３５．７５ | ９７，８９０，１２６．９１ | ８３，５５２，５６２．０６ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | | |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | ５０８，１１５，０５８．１１ | ４５３，４８９，６４３．３８ | ４４６，３７５，８５９．０８ | ３６８，５５６，３４９．６７ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | | | | |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | ９００，０００．００ | ９００，０００．００ | ９００，０００．００ | ９００，０００．００ |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | | | | |
| 递延所得税负债 | ２，４５０，４７１．４１ | | ２，４５０，４７１．４１ | |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | ３，３５０，４７１．４１ | ９００，０００．００ | ３，３５０，４７１．４１ | ９００，０００．００ |
| 负债合计 | ５１１，４６５，５２９．５２ | ４５４，３８９，６４３．３８ | ４４９，７２６，３３０．４９ | ３６９，４５６，３４９．６７ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | ２６０，００９，２００．００ | ２６０，００９，２００．００ | ２６０，００９，２００．００ | ２６０，００９，２００．００ |
| 资本公积 | ２４６，４８５，３２８．８８ | ２４５，７０１，１７８．０２ | ２４６，４８５，３２８．８８ | ２４５，７０１，１７８．０２ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | ２２，５３９，０００．３７ | ２２，５３９，０００．３７ | ２２，０１７，０３０．７９ | ２２，０１７，０３０．７９ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | １１８，５７０，８０３．７２ | １０１，６４６，２１６．８６ | １０４，９０９，２０５．１７ | ９６，９４８，４９０．６５ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ６４７，６０４，３３２．９７ | ６２９，８９５，５９５．２５ | ６３３，４２０，７６４．８４ | ６２４，６７５，８９９．４６ |
| 少数股东权益 | ６，４８６，１６９．３０ | | ５，４７２，２４７．５３ | |
| 所有者权益合计 | ６５４，０９０，５０２．２７ | ６２９，８９５，５９５．２５ | ６３８，８９３，０１２．３７ | ６２４，６７５，８９９．４６ |
| 负债和所有者权益总计 | １，１６５，５５６，０３１．７９ | １，０８４，２８５，２３８．６３ | １，０８８，６１９，３４２．８６ | ９９４，１３２，２４９．１３ |
９．２．２ 利润表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | ８７３，８０７，８５３．０２ | ４８１，３４５，５６０．６８ | ７０３，７７８，６８７．００ | ４１１，００７，４９２．２３ |
| 其中：营业收入 | ８７３，８０７，８５３．０２ | ４８１，３４５，５６０．６８ | ７０３，７７８，６８７．００ | ４１１，００７，４９２．２３ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ８５９，６９２，４８７．０７ | ４７７，５８６，４８８．３０ | ６８２，００５，３７０．４８ | ３９５，２４１，２４３．８３ |
| 其中：营业成本 | ６４０，２５３，２０２．４９ | ３１４，５９３，６３０．１８ | ５２７，８５７，６００．９４ | ２７９，１０６，６８１．７２ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | ４，４５９，３５９．９１ | ３，２４４，１０８．２４ | ３，４７８，８３２．３０ | ２，６４２，０８４．７０ |
| 销售费用 | １２１，９５５，３７９．８０ | ８２，２６１，４３４．１１ | ８０，３０４，３４８．４７ | ５４，９１８，８０２．４１ |
| 管理费用 | ７０，３８８，２４５．１４ | ５５，６６０，１５８．３５ | ４８，２４６，５１８．７５ | ４０，５８４，５８６．７９ |
| 财务费用 | １７，５１７，４９６．２５ | １８，２２０，１９７．４４ | １４，９０６，４４８．８０ | １１，６１２，１６６．５９ |
| 资产减值损失 | ５，１１８，８０３．４８ | ３，６０６，９５９．９８ | ７，２１１，６２１．２２ | ６，３７６，９２１．６２ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ５，７４０，１１５．０８ | ５，７４０，１１５．０８ | －６，７３８，８４２．０５ | －６，７３８，８４２．０５ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | １９，８５５，４８１．０３ | ９，４９９，１８７．４６ | １５，０３４，４７４．４７ | ９，０２７，４０６．３５ |
| 加：营业外收入 | ２，０３２，９７３．２８ | １，６２６，６５７．７６ | ９９３，０２２．７８ | ６２６，９２４．２６ |
| 减：营业外支出 | １，２９５，４８０．３０ | １，２１２，９８２．２８ | ２１７，３７３．０３ | １１３，０７９．８７ |
| 其中：非流动资产处置损失 | ５，１８９．３５ | | ２３，０４７．３２ | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | ２０，５９２，９７４．０１ | ９，９１２，８６２．９４ | １５，８１０，１２４．２２ | ９，５４１，２５０．７４ |
| 减：所得税费用 | ５，３９５，４８４．１１ | ４，６９３，１６７．１５ | ９，９２０，７９２．５９ | ８，７２２，０８６．３１ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | １５，１９７，４８９．９０ | ５，２１９，６９５．７９ | ５，８８９，３３１．６３ | ８１９，１６４．４３ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | １４，１８３，５６８．１３ | ５，２１９，６９５．７９ | ５，６３４，３３６．７５ | ８１９，１６４．４３ |
| 少数股东损益 | １，０１３，９２１．７７ | | ２５４，９９４．８８ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．０５４６ | | ０．０２１７ | |
| （二）稀释每股收益 | ０．０５４６ | | ０．０２１７ | |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | １，０２０，６３３，０１５．８１ | ５７０，５０４，４４２．６０ | ７９３，２７５，３７８．８８ | ４５９，２１９，９１９．５６ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | ３，２８８，５４８．１２ | ３，０７５，７３３．０６ | ３５，０８０．００ | ０．００ |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ９９０，７７２．５１ | ２８８，０７１．３２ | ２９，４８８，５１３．４５ | ２７，９０４，８６１．８５ |
| 经营活动现金流入小计 | １，０２４，９１２，３３６．４４ | ５７３，８６８，２４６．９８ | ８２２，７９８，９７２．３３ | ４８７，１２４，７８１．４１ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ６９４，４７５，６３６．１４ | ２５５，３０４，６５５．０３ | ５８４，１９２，３８９．５５ | ３０８，７３４，５８９．３８ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | １０６，８１７，８８８．９４ | ７６，６７４，１４８．３２ | ８０，２７７，９４８．０９ | ５８，６３９，１３３．７９ |
| 支付的各项税费 | ６６，８６６，４２８．１９ | ５２，２１７，９０２．７２ | ４６，０２５，３４７．１５ | ３８，３２９，５４６．４２ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | １０６，９２９，８２３．８６ | ７７，９２４，４４２．３６ | ５７，０４３，８１９．６０ | ４０，８５７，１５６．９４ |
| 经营活动现金流出小计 | ９７５，０８９，７７７．１３ | ４６２，１２１，１４８．４３ | ７６７，５３９，５０４．３９ | ４４６，５６０，４２６．５３ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ４９，８２２，５５９．３１ | １１１，７４７，０９８．５５ | ５５，２５９，４６７．９４ | ４０，５６４，３５４．８８ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | ０．００ | ０．００ | ４１，０００，０００．００ | ４１，０００，０００．００ |
| 取得投资收益收到的现金 | ５，７４０，１１５．０８ | ５，７４０，１１５．０８ | ０．００ | ０．００ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | １，００９，６８２．００ | １，００６，５８２．００ | ２５，５１１，３００．００ | ２５，５００，０００．００ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ０．００ | ０．００ | １，７３８，４２１．２９ | ０．００ |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流入小计 | ６，７４９，７９７．０８ | ６，７４６，６９７．０８ | ６８，２４９，７２１．２９ | ６６，５００，０００．００ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ３１，５８４，５０５．１７ | ２０，４９５，３５３．１８ | ３５，１７５，８５２．４８ | ３１，８８５，８７０．８６ |
| 投资支付的现金 | ０．００ | ７２，０００，０００．００ | ２，６０６，１００．００ | １１，６０６，１００．００ |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流出小计 | ３１，５８４，５０５．１７ | ９２，４９５，３５３．１８ | ３７，７８１，９５２．４８ | ４３，４９１，９７０．８６ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －２４，８３４，７０８．０９ | －８５，７４８，６５６．１０ | ３０，４６７，７６８．８１ | ２３，００８，０２９．１４ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | ２１８，５００，０００．００ | ２１８，５００，０００．００ | １７４，８００，０００．００ | １７４，８００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | ２１８，５００，０００．００ | ２１８，５００，０００．００ | １７４，８００，０００．００ | １７４，８００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | １７４，８００，０００．００ | １７４，８００，０００．００ | ２６６，０８０，０００．００ | ２５３，６８０，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | １８，４１７，１０６．１７ | １８，４１７，１０６．１７ | １６，２４１，０５２．２０ | １５，６３２，７１７．５４ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流出小计 | １９３，２１７，１０６．１７ | １９３，２１７，１０６．１７ | ２８２，３２１，０５２．２０ | ２６９，３１２，７１７．５４ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ２５，２８２，８９３．８３ | ２５，２８２，８９３．８３ | －１０７，５２１，０５２．２０ | －９４，５１２，７１７．５４ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | －９１，１６２．５９ | －９１，１６２．５９ | －９９，０４８．２０ | －９９，０４８．２０ |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | ５０，１７９，５８２．４６ | ５１，１９０，１７３．６９ | －２１，８９２，８６３．６５ | －３１，０３９，３８１．７２ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ５９，５０３，８０３．６３ | ４０，８３４，６６４．１３ | ８１，３９６，６６７．２８ | ７１，８７４，０４５．８５ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | １０９，６８３，３８６．０９ | ９２，０２４，８３７．８２ | ５９，５０３，８０３．６３ | ４０，８３４，６６４．１３ |
９．２．４ 所有者权益变动表(附后)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 合肥丰原医药发展有限公司、马鞍山丰原制药有限公司、蚌埠丰原涂山制药有限公司、安徽丰原医药进出口有限公司均系本公司本期新投资设立之全资子公司，本期纳入合并报表范围。 |
所有者权益变动表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 ２６０，００９，２００．００ ２４６，４８５，３２８．８８ ２２，０１７，０３０．７９ １０４，９０９，２０５．１７ ５，４７２，２４７．５３ ６３８，８９３，０１２．３７ ２６０，００９，２００．００ ２４５，７０１，１７８．０２ ２１，９３５，１１４．３５ ９９，３５６，７８４．８６ ５，２９５，２０３．６６ ６３２，２９７，４８０．８９
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 ２６０，００９，２００．００ ２４６，４８５，３２８．８８ ２２，０１７，０３０．７９ １０４，９０９，２０５．１７ ５，４７２，２４７．５３ ６３８，８９３，０１２．３７ ２６０，００９，２００．００ ２４５，７０１，１７８．０２ ２１，９３５，１１４．３５ ９９，３５６，７８４．８６ ５，２９５，２０３．６６ ６３２，２９７，４８０．８９
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） ５２１，９６９．５８ １３，６６１，５９８．５５ １，０１３，９２１．７７ １５，１９７，４８９．９０ ７８４，１５０．８６ ８１，９１６．４４ ５，５５２，４２０．３１ １７７，０４３．８７ ６，５９５，５３１．４８
（一）净利润 １４，１８３，５６８．１３ １，０１３，９２１．７７ １５，１９７，４８９．９０ ５，６３４，３３６．７５ ２５４，９９４．８８ ５，８８９，３３１．６３
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 ７８４，１５０．８６ －７７，９５１．０１ ７０６，１９９．８５
１．可供出售金融资产公允价值变动净额
２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 ７８４，１５０．８６ ７８４，１５０．８６
４．其他 －７７，９５１．０１ －７７，９５１．０１
上述（一）和（二）小计 １４，１８３，５６８．１３ １，０１３，９２１．７７ １５，１９７，４８９．９０ ７８４，１５０．８６ ５，６３４，３３６．７５ １７７，０４３．８７ ６，５９５，５３１．４８
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配 ５２１，９６９．５８ －５２１，９６９．５８ ８１，９１６．４４ －８１，９１６．４４
１．提取盈余公积 ５２１，９６９．５８ －５２１，９６９．５８ ８１，９１６．４４ －８１，９１６．４４
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
四、本期期末余额 ２６０，００９，２００．００ ２４６，４８５，３２８．８８ ２２，５３９，０００．３７ １１８，５７０，８０３．７２ ６，４８６，１６９．３０ ６５４，０９０，５０２．２７ ２６０，００９，２００．００ ２４６，４８５，３２８．８８ ２２，０１７，０３０．７９ １０４，９０９，２０５．１７ ５，４７２，２４７．５３ ６３８，８９３，０１２．３７
