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| 审计报告 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告正文 |
中国注册会计师：沈利刚
中 国 上 海 二○○九年四月二十三日 |
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ３９，３８８，９４９．１０ | １６，６６５，６０１．３０ | １０１，８３４，３５１．３９ | ６０，００２，６６７．０６ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | | | | |
| 应收账款 | ８７，４０２，１５９．９４ | ６０，８４０，８２０．１６ | ５１，８７９，８１５．９４ | ３５，３６０，２２６．６０ |
| 预付款项 | ５９，５９８，５７５．３８ | ４８，９４２，７２４．３８ | ５５，７６１，７２６．４０ | ４０，４２５，５２５．７９ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | ３，０５５，０８５．３１ | １，３２７，０４７．２１ | ２，７９９，２７３．７２ | １，３２２，４６１．５０ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | ３８５，６１３，００９．５３ | ２５０，２１３，４９６．６８ | ３２３，２９７，０３９．３３ | ２２３，６２０，５８９．００ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | ５７５，０５７，７７９．２６ | ３７７，９８９，６８９．７３ | ５３５，５７２，２０６．７８ | ３６０，７３１，４６９．９５ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | ３，４６５，０００．００ | １３０，８４６，８６０．０６ | | １２５，３８１，８６０．０６ |
| 投资性房地产 | ４，６７９，３０４．８３ | ４，６７９，３０４．８３ | ４，９１７，７９７．２７ | ４，９１７，７９７．２７ |
| 固定资产 | ４１，８７２，５３５．９６ | １６，８２４，７５５．９４ | ３３，０４４，５６４．７８ | １０，７１４，４９７．４４ |
| 在建工程 | １１，２０４，８２４．２４ | ３，２７５，９２０．００ | ５，９３０，８７７．０１ | ５９８，４２１．２７ |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | １８，７０５，９７９．４４ | １３，３９４，２７９．０６ | １９，７５５，１０６．７２ | １３，８０５，３０９．９９ |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | | | | |
| 长期待摊费用 | ５３０，２５８．４９ | ４５２，７２０．８６ | ４７３，６１２．７６ | ６１７，３４６．７０ |
| 递延所得税资产 | １，５３８，７１６．６８ | ７８０，７０４．３４ | １，３５８，８１４．３１ | ８３５，４００．１１ |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | ８１，９９６，６１９．６４ | １７０，２５４，５４５．０９ | ６５，４８０，７７２．８５ | １５６，８７０，６３２．８４ |
| 资产总计 | ６５７，０５４，３９８．９０ | ５４８，２４４，２３４．８２ | ６０１，０５２，９７９．６３ | ５１７，６０２，１０２．７９ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ２１４，８５０，９４８．６３ | １６８，５５８，４５８．００ | １７６，９２１，６１３．０１ | １３０，９７０，１２０．００ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | | | | |
| 应付账款 | ２５，３７９，７９７．６６ | １８，６８８，４８０．２１ | ３４，６３８，２８９．１４ | ２８，９７３，４２１．８９ |
| 预收款项 | １４，２５１，７１３．４５ | ７，５２４，０６７．９６ | ３３，８７０，８１１．３５ | ２０，００７，５６１．５７ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | ７，００８，８６８．２８ | １，１７９，４９１．１３ | ４，９６３，６２４．１７ | ６６０，０８６．５９ |
| 应交税费 | １，６５４，４２４．９９ | －１，７８５，１７８．６８ | －１１，６０３，０６９．１３ | －１２，４９６，５１５．６９ |
| 应付利息 | ６５８，４８４．１７ | ５６１，５００．３３ | ３９１，９０４．３５ | ２９７，７１６．０２ |
| 应付股利 | | | | |
| 其他应付款 | １，５８６，２４１．９９ | ７１，４５０，４６９．６２ | １，９９７，８８４．３８ | ７３，７９６，９１９．７２ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | １０，０００，０００．００ | １０，０００，０００．００ |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | ２６５，３９０，４７９．１７ | ２６６，１７７，２８８．５７ | ２５１，１８１，０５７．２７ | ２５２，２０９，３１０．１０ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | | | | |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | | | | |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | | | | |
| 递延所得税负债 | | | | |
| 其他非流动负债 | ８５，９１８．９９ | ８５，９１８．９９ | | |
| 非流动负债合计 | ８５，９１８．９９ | ８５，９１８．９９ | | |
| 负债合计 | ２６５，４７６，３９８．１６ | ２６６，２６３，２０７．５６ | ２５１，１８１，０５７．２７ | ２５２，２０９，３１０．１０ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | ６７，０００，０００．００ | ６７，０００，０００．００ | ６７，０００，０００．００ | ６７，０００，０００．００ |
| 资本公积 | １６０，７４２，７０７．９１ | １６０，６５５，２８２．２０ | １６０，７４２，７０７．９１ | １６０，６５５，２８２．２０ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | １０，０９３，３６０．０８ | ６，００３，４６４．６１ | ８，４３４，５３６．６２ | ４，３４４，６４１．１５ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | １１７，４８５，２９８．８９ | ４８，３２２，２８０．４５ | ８２，９９１，５２３．０６ | ３３，３９２，８６９．３４ |
| 外币报表折算差额 | | | | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ３５５，３２１，３６６．８８ | ２８１，９８１，０２７．２６ | ３１９，１６８，７６７．５９ | ２６５，３９２，７９２．６９ |
| 少数股东权益 | ３６，２５６，６３３．８６ | | ３０，７０３，１５４．７７ | |
| 所有者权益合计 | ３９１，５７８，０００．７４ | ２８１，９８１，０２７．２６ | ３４９，８７１，９２２．３６ | ２６５，３９２，７９２．６９ |
| 负债和所有者权益总计 | ６５７，０５４，３９８．９０ | ５４８，２４４，２３４．８２ | ６０１，０５２，９７９．６３ | ５１７，６０２，１０２．７９ |
９．２．２ 利润表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | ３４４，０８０，４９９．８２ | ２３９，９５６，８２５．６９ | ２９１，９８２，８３０．７２ | ２１６，６５５，８５３．９３ |
| 其中：营业收入 | ３４４，０８０，４９９．８２ | ２３９，９５６，８２５．６９ | ２９１，９８２，８３０．７２ | ２１６，６５５，８５３．９３ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ２８８，８２０，６１２．２１ | ２１９，３６５，５３３．９６ | ２４１，０４０，４７９．９２ | １９４，５０９，０１６．８８ |
| 其中：营业成本 | ２４０，６７９，８９８．６０ | １８４，３８６，８９５．５２ | ２０２，９７７，４４５．０１ | １６６，０２７，３３７．６４ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | ３，５５５，４６８．９２ | ３，１６８，９０２．１３ | ４，３７６，３７２．２６ | ３，９１５，１８７．４３ |
| 销售费用 | ５，１０５，３４４．７８ | ４，１４０，７４３．７５ | ４，１０４，７６２．４４ | ３，５２０，７９６．０９ |
| 管理费用 | １８，２６４，２６４．９１ | １２，８４２，０７１．５９ | １５，４５５，２２２．３１ | １１，８５８，６９７．９０ |
| 财务费用 | １８，２１２，０１１．６１ | １３，１３５，６３６．０２ | １６，２１２，２７２．２９ | １１，５７８，２６３．０９ |
| 资产减值损失 | ３，００３，６２３．３９ | １，６９１，２８４．９５ | －２，０８５，５９４．３９ | －２，３９１，２６５．２７ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | ５５，２５９，８８７．６１ | ２０，５９１，２９１．７３ | ５０，９４２，３５０．８０ | ２２，１４６，８３７．０５ |
| 加：营业外收入 | ６９１，７８５．１９ | ６７６，７３４．８３ | ３，１５３，０９１．０８ | ２，３７７，５００．００ |
| 减：营业外支出 | １，４８７，７１７．６５ | １，３０４，９５６．８３ | １，０５５，２５６．４１ | ９１４，９１４．７５ |
| 其中：非流动资产处置损失 | ３２０．２５ | | ５０１．００ | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | ５４，４６３，９５５．１５ | １９，９６３，０６９．７３ | ５３，０４０，１８５．４７ | ２３，６０９，４２２．３０ |
| 减：所得税费用 | １１，５５１，１２０．７０ | ３，３７４，８３５．１６ | １３，０６５，１９４．６３ | ８，６２２，６７０．５５ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | ４２，９１２，８３４．４５ | １６，５８８，２３４．５７ | ３９，９７４，９９０．８４ | １４，９８６，７５１．７５ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | ３７，３５９，３５５．３７ | | ３５，４２９，０５７．４６ | |
| 少数股东损益 | ５，５５３，４７９．０８ | | ４，５４５，９３３．３８ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．５６ | ０．２５ | ０．６５ | ０．２８ |
| （二）稀释每股收益 | ０．５６ | ０．２５ | ０．６５ | ０．２８ |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ２９８，１７３，３２６．２５ | ２１０，１４８，８６８．８３ | ３１０，９１４，１３８．７４ | ２２５，９０６，９９９．２２ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | ９，２８７，７８７．２６ | ８，０２７，００９．８５ | ２７，０５４，４７６．２１ | ２４，１００，７６２．２９ |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ３，４７８，２２４．０３ | ２２２，２００，８７７．２１ | ５，４１５，１９０．３３ | ２１５，００８，０９５．３８ |
| 经营活动现金流入小计 | ３１０，９３９，３３７．５４ | ４４０，３７６，７５５．８９ | ３４３，３８３，８０５．２８ | ４６５，０１５，８５６．８９ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ３２４，４３７，８２９．８６ | ２４０，６４４，０８９．３０ | ３９４，２１４，５９０．６８ | ２６６，８８０，９２７．１５ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | １８，２３８，６１８．１６ | １０，４２２，５２２．１３ | ９，２６１，９９８．４２ | ６，３７３，５２７．６５ |
| 支付的各项税费 | １６，２０６，９１１．５０ | ８，０２２，０５８．２１ | ２３，６２４，６７６．８０ | １６，０６８，１２１．８５ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | １１，７２９，１１８．１９ | ２２９，６８５，９０９．２４ | １４，００７，６５４．０４ | １９３，６８７，４２７．４９ |
| 经营活动现金流出小计 | ３７０，６１２，４７７．７１ | ４８８，７７４，５７８．８８ | ４４１，１０８，９１９．９４ | ４８３，０１０，００４．１４ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | －５９，６７３，１４０．１７ | －４８，３９７，８２２．９９ | －９７，７２５，１１４．６６ | －１７，９９４，１４７．２５ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ９４，６７０．００ | ９４，６７０．００ | ５，０００，０００．００ | ５，０００，０００．００ |
| 投资活动现金流入小计 | ９４，６７０．００ | ９４，６７０．００ | ５，０００，０００．００ | ５，０００，０００．００ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ９，３４８，３３８．４９ | ４，１３２，５０２．６０ | １３，７５７，７３８．５３ | ４，８６９，６６２．６４ |
| 投资支付的现金 | ３，４６５，０００．００ | ３，４６５，０００．００ | | |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | ２，０００，０００．００ | | ７９，４００，６５４．８０ |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流出小计 | １２，８１３，３３８．４９ | ９，５９７，５０２．６０ | １３，７５７，７３８．５３ | ８４，２７０，３１７．４４ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －１２，７１８，６６８．４９ | －９，５０２，８３２．６０ | －８，７５７，７３８．５３ | －７９，２７０，３１７．４４ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | １７６，６６３，０８４．９３ | １７４，１９６，２００．００ |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | ２，４６６，８８４．９３ | |
| 取得借款收到的现金 | ４９３，４８２，０４９．９１ | ３５９，２４３，４７５．００ | ３７７，７４０，０２５．３３ | ２５１，１８５，４９４．４５ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | ４９３，４８２，０４９．９１ | ３５９，２４３，４７５．００ | ５５４，４０３，１１０．２６ | ４２５，３８１，６９４．４５ |
| 偿还债务支付的现金 | ４６５，５５２，７１４．２９ | ３３１，６５５，１３７．００ | ３８２，３６８，４１２．３２ | ２８１，０１５，３７４．４５ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | １７，９８２，９２９．２５ | １３，０２４，７４８．１７ | １３，８１０，８２２．２６ | ９，９２８，５５３．０５ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流出小计 | ４８３，５３５，６４３．５４ | ３４４，６７９，８８５．１７ | ３９６，１７９，２３４．５８ | ２９０，９４３，９２７．５０ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ９，９４６，４０６．３７ | １４，５６３，５８９．８３ | １５８，２２３，８７５．６８ | １３４，４３７，７６６．９５ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | －６２，４４５，４０２．２９ | －４３，３３７，０６５．７６ | ５１，７４１，０２２．４９ | ３７，１７３，３０２．２６ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | １０１，８３４，３５１．３９ | ６０，００２，６６７．０６ | ５０，０９３，３２８．９０ | ２２，８２９，３６４．８０ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ３９，３８８，９４９．１０ | １６，６６５，６０１．３０ | １０１，８３４，３５１．３９ | ６０，００２，６６７．０６ |
９．２．４ 所有者权益变动表(附后)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 公司分别于２００８年８月和１１月注册成立了全资子公司杭州千足信息科技有限公司和诸暨珍世堂生物科技有限公司。 |
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司
董事长：陈夏英
２００９年４月２３日
所有者权益变动表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 ６７，０００，０００．００ １６０，７４２，７０７．９１ ８，４３４，５３６．６２ ８２，９９１，５２３．０６ ３０，７０３，１５４．７７ ３４９，８７１，９２２．３６ ５０，０００，０００．００ ３，５４６，５０７．９１ ６，９３５，８６１．４４ ５０，００２，３８１．０６ ２３，６９０，３３６．４６ １３４，１７５，０８６．８７
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 ６７，０００，０００．００ １６０，７４２，７０７．９１ ８，４３４，５３６．６２ ８２，９９１，５２３．０６ ３０，７０３，１５４．７７ ３４９，８７１，９２２．３６ ５０，０００，０００．００ ３，５４６，５０７．９１ ６，９３５，８６１．４４ ５０，００２，３８１．０６ ２３，６９０，３３６．４６ １３４，１７５，０８６．８７
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） １，６５８，８２３．４６ ３４，４９３，７７５．８３ ５，５５３，４７９．０９ ４１，７０６，０７８．３８ １７，０００，０００．００ １５７，１９６，２００．００ １，４９８，６７５．１８ ３２，９８９，１４２．００ ７，０１２，８１８．３１ ２１５，６９６，８３５．４９
（一）净利润 ３７，３５９，３５５．３７ ５，５５３，４７９．０９ ４２，９１２，８３４．４６ ３５，４２９，０５７．４６ ４，５４５，９３３．３８ ３９，９７４，９９０．８４
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
１．可供出售金融资产公允价值变动净额
２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４．其他
上述（一）和（二）小计 ３７，３５９，３５５．３７ ５，５５３，４７９．０９ ４２，９１２，８３４．４６ ３５，４２９，０５７．４６ ４，５４５，９３３．３８ ３９，９７４，９９０．８４
（三）所有者投入和减少资本 １７，０００，０００．００ １５７，１９６，２００．００ ２，４６６，８８４．９３ １７６，６６３，０８４．９３
１．所有者投入资本 １７，０００，０００．００ １５７，１９６，２００．００ ２，４６６，８８４．９３ １７６，６６３，０８４．９３
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配 １，６５８，８２３．４６ －２，８６５，５７９．５４ －１，２０６，７５６．０８ １，４９８，６７５．１８ －２，４３９，９１５．４６ －９４１，２４０．２８
１．提取盈余公积 １，６５８，８２３．４６ －１，６５８，８２３．４６ １，４９８，６７５．１８ －１，４９８，６７５．１８
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他 －１，２０６，７５６．０８ －１，２０６，７５６．０８ －９４１，２４０．２８ －９４１，２４０．２８
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
四、本期期末余额 ６７，０００，０００．００ １６０，７４２，７０７．９１ １０，０９３，３６０．０８ １１７，４８５，２９８．８９ ３６，２５６，６３３．８６ ３９１，５７８，０００．７４ ６７，０００，０００．００ １６０，７４２，７０７．９１ ８，４３４，５３６．６２ ８２，９９１，５２３．０６ ３０，７０３，１５４．７７ ３４９，８７１，９２２．３６
