(上接D90版)
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
4、关联交易情况
报告期内,公司在经营活动中,与控股股东之子、孙公司及其下属企业之间的关联交易以市场价格为基础,交易公平,没有损害股东及公司利益行为。 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:重庆建设摩托车股份有限公司 2008年12月31日 单位:(人民币)元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 655,689,499.52 | 290,589,929.93 | 955,149,773.98 | 211,195,244.13 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | 1,352,400.00 | |
应收票据 | 85,162,740.70 | 1,937,070.00 | 59,579,710.29 | 29,050,000.00 |
应收账款 | 133,289,191.60 | 11,403,417.88 | 185,141,874.23 | 27,866,336.06 |
预付款项 | 153,406,071.47 | 120,207,407.20 | 110,470,574.44 | 20,945,029.06 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 187,024,743.83 | 320,808,578.26 | 20,073,920.49 | 182,361,710.41 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 196,891,648.70 | 57,876,449.31 | 301,071,295.18 | 183,604,951.43 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 1,411,463,895.82 | 802,822,852.58 | 1,632,839,548.61 | 655,023,271.09 |
非流动资产: | | | | |
发放贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | 1,352,400.00 | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 585,145,993.61 | 734,870,722.07 | 523,756,069.06 | 673,888,069.25 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 556,672,006.13 | 350,762,991.73 | 331,818,268.55 | 240,001,016.88 |
在建工程 | 23,933,192.72 | 23,917,603.72 | 9,546,059.40 | 4,755,065.43 |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 94,070,298.02 | 69,369,460.33 | 3,395,577.24 | |
开发支出 | 32,859,696.78 | 32,859,696.78 | 18,499,973.11 | 18,499,973.11 |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | 9,860,617.48 | 4,580,578.92 | 9,030,029.38 | 3,128,809.86 |
递延所得税资产 | 6,153,962.29 | 6,153,962.29 | 2,075,008.08 | 2,075,008.08 |
其他非流动资产 | 2,448,000.00 | | 2,856,000.00 | |
非流动资产合计 | 1,312,496,167.03 | 1,222,515,015.84 | 900,976,984.82 | 942,347,942.61 |
资产总计 | 2,723,960,062.85 | 2,025,337,868.42 | 2,533,816,533.43 | 1,597,371,213.70 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 590,831,360.15 | 333,000,000.00 | 552,940,281.96 | 264,410,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | 928,630,000.00 | 502,000,000.00 | 919,950,000.00 | 209,500,000.00 |
应付账款 | 488,399,907.16 | 250,225,686.02 | 484,364,800.28 | 198,070,519.34 |
预收款项 | 71,809,539.53 | 1,221,094.67 | 61,414,071.33 | 2,149,279.60 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 2,674,838.65 | 2,373,690.25 | 3,189,199.26 | 2,443,471.48 |
应交税费 | 123,266,751.67 | 127,666,251.10 | 118,706,018.24 | 129,126,713.02 |
应付利息 | | | | |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 29,516,676.27 | 210,757,121.50 | 40,655,822.53 | 352,840,733.95 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | 60,000,000.00 | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 2,235,129,073.43 | 1,427,243,843.54 | 2,241,220,193.60 | 1,158,540,717.39 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | 45,982,500.00 | 45,982,500.00 | 4,375,000.00 | 4,375,000.00 |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | 2,774,995.97 | 2,774,995.97 |
其他非流动负债 | | | | |
非流动负债合计 | 45,982,500.00 | 45,982,500.00 | 7,149,995.97 | 7,149,995.97 |
负债合计 | 2,281,111,573.43 | 1,473,226,343.54 | 2,248,370,189.57 | 1,165,690,713.36 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 477,500,000.00 | 477,500,000.00 | 477,500,000.00 | 477,500,000.00 |
资本公积 | 590,180,517.59 | 588,240,294.29 | 590,180,517.59 | 588,240,294.29 |
减:库存股 | | | | |
盈余公积 | 125,686,000.00 | 125,686,000.00 | 125,686,000.00 | 125,686,000.00 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | -753,944,567.91 | -639,314,769.41 | -911,267,241.24 | -759,745,793.95 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 439,421,949.68 | 552,111,524.88 | 282,099,276.35 | 431,680,500.34 |
少数股东权益 | 3,426,539.74 | | 3,347,067.51 | |
所有者权益合计 | 442,848,489.42 | 552,111,524.88 | 285,446,343.86 | 431,680,500.34 |
负债和所有者权益总计 | 2,723,960,062.85 | 2,025,337,868.42 | 2,533,816,533.43 | 1,597,371,213.70 |
9.2.2 利润表
编制单位:重庆建设摩托车股份有限公司 2008年1-12月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 2,590,417,898.90 | 2,551,082,578.49 | 2,638,758,238.61 | 2,346,746,837.27 |
其中:营业收入 | 2,590,417,898.90 | 2,551,082,578.49 | 2,638,758,238.61 | 2,346,746,837.27 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 2,849,686,918.09 | 2,767,210,645.88 | 2,685,683,686.70 | 2,276,788,891.93 |
其中:营业成本 | 2,439,933,926.28 | 2,589,844,423.64 | 2,345,678,367.08 | 2,092,661,967.48 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 35,013,737.62 | 32,875,094.29 | 35,193,934.59 | 33,424,737.33 |
销售费用 | 193,729,887.45 | 41,483,234.65 | 185,382,531.96 | 81,563,844.15 |
管理费用 | 94,424,787.26 | 64,928,921.08 | 70,791,808.04 | 50,426,924.01 |
财务费用 | 57,043,871.71 | 9,880,655.57 | 46,152,358.24 | 15,551,271.68 |
资产减值损失 | 29,540,707.77 | 28,198,316.65 | 2,484,686.79 | 3,160,147.28 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 57,964,280.16 | 57,965,008.43 | 57,219,695.92 | 57,168,388.05 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 58,971,089.82 | 58,971,818.09 | 58,226,502.58 | 58,175,195.71 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -201,304,739.03 | -158,163,058.96 | 10,294,247.83 | 127,126,333.39 |
加:营业外收入 | 354,648,451.83 | 272,896,230.64 | 10,115,181.34 | 6,703,605.84 |
减:营业外支出 | 2,726,796.96 | 1,156,097.32 | 5,643,523.60 | 3,381,198.25 |
其中:非流动资产处置损失 | | | 1,446,804.92 | 1,444,338.62 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 150,616,915.84 | 113,577,074.36 | 14,765,905.57 | 130,448,740.98 |
减:所得税费用 | -6,785,229.72 | -6,853,950.18 | 3,185,987.79 | 3,185,987.79 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 157,402,145.56 | 120,431,024.54 | 11,579,917.78 | 127,262,753.19 |
归属于母公司所有者的净利润 | 157,322,673.33 | 120,431,024.54 | 12,058,202.61 | 127,262,753.19 |
少数股东损益 | 79,472.23 | | -478,284.83 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.33 | | 0.03 | 0.27 |
(二)稀释每股收益 | 0.33 | | 0.03 | 0.27 |
9.2.3 现金流量表
编制单位:重庆建设摩托车股份有限公司 2008年1-12月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,083,242,473.18 | 1,916,054,258.15 | 3,135,779,546.22 | 2,714,311,945.17 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 23,182,326.07 | 239,929.82 | 22,941,095.81 | 3,326,963.95 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 23,136,808.23 | 14,012,260.62 | 14,980,332.91 | 8,792,483.38 |
经营活动现金流入小计 | 3,129,561,607.48 | 1,930,306,448.59 | 3,173,700,974.94 | 2,726,431,392.50 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,830,200,377.18 | 1,523,345,853.58 | 2,811,157,252.90 | 2,444,510,386.56 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 143,836,137.54 | 89,535,921.58 | 132,318,763.29 | 103,517,811.38 |
支付的各项税费 | 51,957,560.54 | 40,251,166.32 | 41,664,259.32 | 33,175,992.75 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 98,589,120.17 | 31,775,649.75 | 84,875,348.03 | 31,936,055.18 |
经营活动现金流出小计 | 3,124,583,195.43 | 1,684,908,591.23 | 3,070,015,623.54 | 2,613,140,245.87 |
经营活动产生的现金流量净额 | 4,978,412.05 | 245,397,857.36 | 103,685,351.40 | 113,291,146.63 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,025,099.97 | 6,849,859.97 | 3,322,720.95 | -3,325,187.25 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | 3.00 | 3.00 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 343,589,640.92 | 343,589,640.92 | 592,860.00 | 592,860.00 |
投资活动现金流入小计 | 350,614,740.89 | 350,439,500.89 | 3,915,583.95 | -2,732,324.25 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 460,771,097.34 | 362,392,109.45 | 79,619,950.52 | 13,999,404.84 |
投资支付的现金 | | | | 225,000.00 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | 79,249,716.25 | | |
投资活动现金流出小计 | 460,771,097.34 | 441,641,825.70 | 79,619,950.52 | 14,224,404.84 |
投资活动产生的现金流量净额 | -110,156,356.45 | -91,202,324.81 | -75,704,366.57 | -16,956,729.09 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 888,531,078.19 | 596,330,000.00 | 803,087,503.96 | 459,176,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,920,486,264.76 | 2,589,764,933.07 | 2,320,422,190.71 | 878,178,422.98 |
筹资活动现金流入小计 | 2,809,017,342.95 | 3,186,094,933.07 | 3,123,509,694.67 | 1,337,354,422.98 |
偿还债务支付的现金 | 910,640,000.00 | 527,740,000.00 | 912,732,742.00 | 578,686,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 95,396,235.89 | 41,017,576.93 | 68,095,435.48 | 44,308,141.23 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,823,174,910.80 | 2,820,655,709.57 | 2,271,443,111.46 | 956,946,696.42 |
筹资活动现金流出小计 | 2,829,211,146.69 | 3,389,413,286.50 | 3,252,271,288.94 | 1,579,940,837.65 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -20,193,803.74 | -203,318,353.43 | -128,761,594.27 | -242,586,414.67 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,651,610.47 | -1,799,670.30 | -4,305,369.63 | -2,404,512.60 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -128,023,358.61 | -50,922,491.18 | -105,085,979.07 | -148,656,509.73 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 227,280,817.63 | 89,772,780.09 | 332,366,796.70 | 238,429,289.82 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 99,257,459.02 | 38,850,288.91 | 227,280,817.63 | 89,772,780.09 |
9.2.4 所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
所有者权益变动表
编制单位:重庆建设摩托车股份有限公司 2008年度 单位:(人民币)元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 477,500,000.00 590,180,517.59 125,686,000.00 -911,267,241.24 3,347,067.51 285,446,343.86 477,500,000.00 589,980,517.59 125,686,000.00 -921,025,384.96 3,825,352.34 275,966,484.97
加:会计政策变更 -2,300,058.89 -2,300,058.89
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 477,500,000.00 590,180,517.59 125,686,000.00 -911,267,241.24 3,347,067.51 285,446,343.86 477,500,000.00 589,980,517.59 125,686,000.00 -923,325,443.85 3,825,352.34 273,666,426.08
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 157,322,673.33 79,472.23 157,402,145.56 200,000.00 12,058,202.61 -478,284.83 11,779,917.78
(一)净利润 157,322,673.33 79,472.23 157,402,145.56 12,058,202.61 -478,284.83 11,579,917.78
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 200,000.00 200,000.00
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他 200,000.00 200,000.00
上述(一)和(二)小计 157,322,673.33 79,472.23 157,402,145.56 200,000.00 12,058,202.61 -478,284.83 11,779,917.78
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 477,500,000.00 590,180,517.59 125,686,000.00 -753,944,567.91 3,426,539.74 442,848,489.42 477,500,000.00 590,180,517.59 125,686,000.00 -911,267,241.24 3,347,067.51 285,446,343.86