（上接D89版）
§９ 财务报告
９．１ 审计意见
| 审计报告 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告正文 |
＿＿
＿＿李泽浩 |
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 审计报告 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ９３，５６０，６１４．３４ | ７，３７７，５１１．２３ | ５７，５５５，７７０．４８ | １７，２７７，０５１．０２ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | ７，３１８，６４３．９１ | |
| 应收票据 | ５，２５０，０００．００ | ３，０００，０００．００ | ４，０００，０００．００ | ２，７００，０００．００ |
| 应收账款 | ５３，６１０，７１４．８５ | ２６，９９２，４７３．５０ | ５１，０３３，８２２．５９ | ２９，３８５，３３１．２７ |
| 预付款项 | ２０，６６４，４７０．６５ | ２，７８１，３０８．８４ | ５４，３０６，９２０．１１ | ４，３１３，９７８．０１ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | １４，３１１，０３３．２０ | ２２，５３２，０４８．３８ | ２３，８４５，７４４．２７ | ３４，９０３，４９８．８５ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | １６９，１００，５４８．５３ | ３２，９１１，２７９．３５ | １４０，５８７，５２６．１０ | ３０，５０４，１４０．０６ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | １，１７２，４３３．９０ | | ５，６９３，８５９．８２ | |
| 流动资产合计 | ３５７，６６９，８１５．４７ | ９５，５９４，６２１．３０ | ３４４，３４２，２８７．２８ | １１９，０８３，９９９．２１ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | | | | |
| 长期股权投资 | ２１，３３７，９８０．５１ | ２９５，３０３，１７３．８７ | ２１，３３７，９８０．５１ | ２９４，８５２，７９１．２１ |
| 投资性房地产 | | | | |
| 固定资产 | ５１０，２１７，４７９．１３ | ２００，７７０，２６６．２３ | ３８２，７９８，９８９．６７ | ７２，９７１，２２１．６７ |
| 在建工程 | ６，４５１，６３０．７４ | ５，７８０，２９８．７４ | １２１，１８７，８１５．６２ | １１０，７１０，２００．２０ |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | １０５，２２２，９２３．９１ | ３５，４０６，４９２．３５ | １０８，７５７，２３３．７４ | ３６，２８４，７７３．４３ |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | ４１２，０００．００ | | ５７４，０００．００ | |
| 长期待摊费用 | １９６，９２９．１７ | | １，０６３，６７５．４８ | １，０６３，６７５．４８ |
| 递延所得税资产 | １２，０６８，２７３．２２ | １２，３９０，２６８．７８ | １１，７６６，８７５．４２ | １３，３８８，８２８．７１ |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | ６５５，９０７，２１６．６８ | ５４９，６５０，４９９．９７ | ６４７，４８６，５７０．４４ | ５２９，２７１，４９０．７０ |
| 资产总计 | １，０１３，５７７，０３２．１５ | ６４５，２４５，１２１．２７ | ９９１，８２８，８５７．７２ | ６４８，３５５，４８９．９１ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | ７６，１００，０００．００ | ２３，０００，０００．００ | ８６，５００，０００．００ | ２９，９００，０００．００ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | | | | |
| 应付账款 | １２０，８３６，２６５．１８ | ３５，２２３，９４８．３８ | ５１，９２３，５６８．０１ | ４３，３３３，７８７．０９ |
| 预收款项 | ６８，７５２，１７７．８４ | ８８１，０２６．３２ | １３８，０９１，６６６．７１ | １，７４１，３０１．３２ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | ６，６４７，０３７．２１ | ５，１１２，７９４．９９ | ４，５２０，２６１．０５ | １，３４５，２６２．２１ |
| 应交税费 | １８，４７０，０１８．１７ | ３，８１５，９７１．１０ | １１，０２２，２９０．１８ | １，５９５，２４３．５７ |
| 应付利息 | | | | |
| 应付股利 | ２，３９５，１８６．９０ | ２，３９５，１８６．９０ | ２，８５４，１８６．９０ | ２，３９５，１８６．９０ |
| 其他应付款 | ３５，６８９，７２８．８２ | ３，３３３，１１５．３６ | ４２，９１９，２４４．６７ | １０，０３２，８７１．８６ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | | |
| 其他流动负债 | ３，０５２，４９３．０８ | | ４０６，３９９．５７ | |
| 流动负债合计 | ３３１，９４２，９０７．２０ | ７３，７６２，０４３．０５ | ３３８，２３７，６１７．０９ | ９０，３４３，６５２．９５ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | ６０，０００，０００．００ | ６０，０００，０００．００ | ６０，０００，０００．００ | ６０，０００，０００．００ |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | | | | |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | ６，４８７，１６７．５６ | ３，１３０，３８１．０２ | | |
| 递延所得税负债 | | | | |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | ６６，４８７，１６７．５６ | ６３，１３０，３８１．０２ | ６０，０００，０００．００ | ６０，０００，０００．００ |
| 负债合计 | ３９８，４３０，０７４．７６ | １３６，８９２，４２４．０７ | ３９８，２３７，６１７．０９ | １５０，３４３，６５２．９５ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | ３７２，８１３，０４３．００ | ３７２，８１３，０４３．００ | ３３８，９２０，９４９．００ | ３３８，９２０，９４９．００ |
| 资本公积 | ４９，４３１，８２０．０６ | ４９，３５４，８２０．０６ | ８３，３２３，９１４．０６ | ８３，２４６，９１４．０６ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | ６１，５７９，２５７．０１ | ６１，５７９，２５７．０１ | ６０，５４５，１７０．９９ | ６０，５４５，１７０．９９ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | ３３，７４５，３７０．３５ | ２４，６０５，５７７．１３ | １３，９５９，６９８．２０ | １５，２９８，８０２．９１ |
| 外币报表折算差额 | －３４１，１７７．４７ | | －３４１，１７７．４７ | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ５１７，２２８，３１２．９５ | ５０８，３５２，６９７．２０ | ４９６，４０８，５５４．７８ | ４９８，０１１，８３６．９６ |
| 少数股东权益 | ９７，９１８，６４４．４４ | | ９７，１８２，６８５．８５ | |
| 所有者权益合计 | ６１５，１４６，９５７．３９ | ５０８，３５２，６９７．２０ | ５９３，５９１，２４０．６３ | ４９８，０１１，８３６．９６ |
| 负债和所有者权益总计 | １，０１３，５７７，０３２．１５ | ６４５，２４５，１２１．２７ | ９９１，８２８，８５７．７２ | ６４８，３５５，４８９．９１ |
９．２．２ 利润表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | ５３８，２８３，０８２．９４ | ２０２，２６４，９３５．２７ | ３３２，２１５，３１１．８０ | １５８，２１８，６１８．０４ |
| 其中：营业收入 | ５３８，２８３，０８２．９４ | ２０２，２６４，９３５．２７ | ３３２，２１５，３１１．８０ | １５８，２１８，６１８．０４ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | ５０２，５３１，１５９．７７ | １８９，７８０，４２７．６９ | ３０４，１９９，４５９．２１ | １３８，４５２，４２０．４６ |
| 其中：营业成本 | ４０９，８１５，６４１．８４ | １４８，６９２，６９５．７６ | ２３０，６２７，８２６．１２ | １１２，２５８，１２９．７８ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | １０，７１０，７３２．６３ | １，３１０，９３４．８９ | １，８３７，５５８．４３ | ８５８，９２７．６９ |
| 销售费用 | １６，５７８，９８９．８０ | ８，５６８，３０６．２２ | １４，５５０，７３２．２５ | ６，０１９，７７７．５６ |
| 管理费用 | ４１，２５１，８１８．３７ | １８，９９８，９５６．０５ | ４１，７５３，０１５．７６ | １６，４４３，７７１．１０ |
| 财务费用 | ８，３１４，７１９．１７ | ３，９０５，４３８．４６ | １２，５３７，９８５．２９ | ５，５０３，２４０．１９ |
| 资产减值损失 | １５，８５９，２５７．９６ | ８，３０４，０９６．３１ | ２，８９２，３４１．３６ | －２，６３１，４２５．８６ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | ５１４，６３１．３１ | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | －４，３０５，８０４．１９ | ４，２６２，０５５．７８ | ３７，８２５，２５９．１３ | ３５，６０７，２８９．３０ |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | ３１，４４６，１１８．９８ | １６，７４６，５６３．３６ | ６６，３５５，７４３．０３ | ５５，３７３，４８６．８８ |
| 加：营业外收入 | ９３５，８８１．９４ | １９，５８０．００ | ３，５０７，３７２．４０ | ８，２８０．００ |
| 减：营业外支出 | ２，７９８，７８７．０４ | １，７６０，５９６．７４ | ２，０７１，４５６．２１ | １，７３０，３１０．１３ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | ２９，５８３，２１３．８８ | １５，００５，５４６．６２ | ６７，７９１，６５９．２２ | ５３，６５１，４５６．７５ |
| 减：所得税费用 | ６，１９１，５５０．５８ | ４，６６４，６８６．３８ | ６，４２２，２８４．１１ | ４，０７３，９４６．６０ |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | ２３，３９１，６６３．３０ | １０，３４０，８６０．２４ | ６１，３６９，３７５．１１ | ４９，５７７，５１０．１５ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | １８，９８７，１５７．０１ | | ５７，７４５，２４２．２５ | |
| 少数股东损益 | ４，４０４，５０６．２９ | | ３，６２４，１３２．８６ | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．０５０９ | | ０．１５４９ | |
| （二）稀释每股收益 | ０．０５０９ | | ０．１５４９ | |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ４３７，１６４，６９１．７１ | １５７，７３７，６５７．８２ | ４３９，４８４，３４２．５９ | １５９，７７８，１６８．００ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | ５７０，９５３．３０ | | ６，０５４，１２１．６５ | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ２３，１３２，３８４．４２ | １，５１９，９２１．９６ | ２６，８９３，２６８．８３ | ３０，０２９，７６３．６０ |
| 经营活动现金流入小计 | ４６０，８６８，０２９．４３ | １５９，２５７，５７９．７８ | ４７２，４３１，７３３．０７ | １８９，８０７，９３１．６０ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ２４９，１２４，３７２．９０ | ７７，８３９，１７５．９７ | ２１８，４０３，１９０．３６ | ６３，１４６，００９．００ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ３５，０９３，９８８．３８ | １０，３５７，５１９．４３ | ４０，１４６，７９５．９５ | ８，８５４，０８９．９７ |
| 支付的各项税费 | ３３，４６７，８９９．３５ | １８，９４６，４９０．７９ | ２０，６９０，２２７．６８ | １１，６８５，７５６．２８ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ５２，９０２，４８３．１３ | ２６，７９４，８６２．５２ | １０１，４３９，６０４．１３ | ６３，２３３，２２９．７０ |
| 经营活动现金流出小计 | ３７０，５８８，７４３．７６ | １３３，９３８，０４８．７１ | ３８０，６７９，８１８．１２ | １４６，９１９，０８４．９５ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | ９０，２７９，２８５．６７ | ２５，３１９，５３１．０７ | ９１，７５１，９１４．９５ | ４２，８８８，８４６．６５ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | ２，９３７，８０９．１３ | | １２，２９９，１６７．２６ | １２，０００，０００．００ |
| 取得投资收益收到的现金 | ２，０１６，００５．７８ | ４，６１７，００５．７８ | ３８，２０５，２８０．７３ | ３６，２５９，６２８．８２ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ２５４，２４５．００ | | | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | －１，９２５．９５ | | －２７２，１９７．５９ | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | ４８，０４３．１８ | |
| 投资活动现金流入小计 | ５，２０６，１３３．９６ | ４，６１７，００５．７８ | ５０，２８０，２９３．５８ | ４８，２５９，６２８．８２ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ３９，７６１，１５５．５９ | ２９，０３０，６３８．１８ | ７３，８２９，３８３．８３ | ６９，６８９，５９２．８６ |
| 投资支付的现金 | １，０００，０００．００ | | ７，４７０，６３５．９５ | |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | １４，５００，０００．００ | １４，５００，０００．００ |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流出小计 | ４０，７６１，１５５．５９ | ２９，０３０，６３８．１８ | ９５，８００，０１９．７８ | ８４，１８９，５９２．８６ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | －３５，５５５，０２１．６３ | －２４，４１３，６３２．４０ | －４５，５１９，７２６．２０ | －３５，９２９，９６４．０４ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | ６３，０００，０００．００ | ３３，０００，０００．００ | ６０，９００，０００．００ | ２９，９００，０００．００ |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | ６３，０００，０００．００ | ３３，０００，０００．００ | ６０，９００，０００．００ | ２９，９００，０００．００ |
| 偿还债务支付的现金 | ７３，４００，０００．００ | ３９，９００，０００．００ | １１３，５９９，４６０．０５ | ５０，０００，０００．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ８，３１９，４２０．１８ | ３，９０５，４３８．４６ | １１，４２９，１４４．８３ | ４，４０９，９５５．７４ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | ５７１，３７８．６８ | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | －２５４．６３ | ４，５８０．３０ |
| 筹资活动现金流出小计 | ８１，７１９，４２０．１８ | ４３，８０５，４３８．４６ | １２５，０２８，３５０．２５ | ５４，４１４，５３６．０４ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | －１８，７１９，４２０．１８ | －１０，８０５，４３８．４６ | －６４，１２８，３５０．２５ | －２４，５１４，５３６．０４ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | －２７，５１３．５１ | －２５，０１７．９７ |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | ３６，００４，８４３．８６ | －９，８９９，５３９．７９ | －１７，９２３，６７５．０１ | －１７，５８０，６７１．４０ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | ５７，５５５，７７０．４８ | １７，２７７，０５１．０２ | ７５，４７９，４４５．４９ | ３４，８５７，７２２．４２ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ９３，５６０，６１４．３４ | ７，３７７，５１１．２３ | ５７，５５５，７７０．４８ | １７，２７７，０５１．０２ |
９．２．４ 所有者权益变动表（附后）
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 根据公司四届董事局第六次会议决议：根据深圳中瑞泰会计师事务所出具的《关于陕西金叶投资咨询有限责任公司的清算审计报告》，同意公司核销对陕西金叶投资咨询有限责任公司股权投资，自2008年起不再纳入合并范围 |
所有者权益变动表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
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