(上接D26版)
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
(3)2008 年,公司未有违反财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司相关内部控制制度的情形。
综上所述,监事会认为,公司内部控制自我评价全面、真实、准确,客观反映了公司内部控制的实际情况。 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 | 标准无保留审计意见 |
审计报告正文 |
_中国 杭州 _中国注册会计师 沈培强
_报告日期:2009年4月25日 |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:浙江美欣达印染集团股份有限公司 2008年12月31日 单位:(人民币)元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 74,151,718.38 | 40,387,163.81 | 145,566,154.90 | 64,587,864.80 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 8,655,826.00 | | 16,881,902.85 | 30,160,000.00 |
应收账款 | 124,108,991.51 | 66,213,923.65 | 169,414,089.81 | 103,939,654.69 |
预付款项 | 13,621,766.40 | 3,417,190.35 | 10,597,612.81 | 6,153,352.84 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | | | | |
应收股利 | | 30,162,968.68 | | |
其他应收款 | 54,801,653.83 | 46,639,470.94 | 64,582,875.41 | 137,685,760.78 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 204,235,891.35 | 57,527,105.73 | 275,588,422.74 | 82,713,024.31 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | 126,518.30 | |
流动资产合计 | 479,575,847.47 | 244,347,823.16 | 682,757,576.82 | 425,239,657.42 |
非流动资产: | | | | |
发放贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 6,112,512.33 | 104,585,282.06 | 7,266,970.82 | 110,092,366.64 |
投资性房地产 | 48,521,592.93 | 8,283,788.17 | 8,451,052.93 | 8,451,052.93 |
固定资产 | 552,060,802.75 | 388,073,363.41 | 574,485,358.57 | 380,733,998.57 |
在建工程 | 4,162,000.00 | 4,162,000.00 | 40,913,108.93 | 39,834,134.55 |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 145,656,326.65 | 63,818,414.22 | 167,148,389.80 | 72,930,464.70 |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | 4,778,415.08 | 4,778,415.08 |
长期待摊费用 | | | 9,200.00 | |
递延所得税资产 | 3,361,529.12 | 1,842,848.80 | 1,757,017.90 | 997,344.99 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 759,874,763.78 | 570,765,696.66 | 804,809,514.03 | 617,817,777.46 |
资产总计 | 1,239,450,611.25 | 815,113,519.82 | 1,487,567,090.85 | 1,043,057,434.88 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 326,572,372.40 | 198,682,372.40 | 498,759,761.46 | 343,190,262.60 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | 68,355,462.63 | 55,200,000.00 | 44,831,538.00 | 42,100,000.00 |
应付账款 | 149,100,140.37 | 106,443,065.72 | 137,899,272.00 | 150,173,270.58 |
预收款项 | 9,706,612.80 | 3,237,915.06 | 23,297,399.84 | 21,581,207.18 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 13,497,927.42 | 4,355,685.47 | 15,847,757.21 | 4,273,854.68 |
应交税费 | 21,155,834.92 | -982,325.49 | 14,328,147.75 | 2,902,714.06 |
应付利息 | 708,297.39 | 475,658.29 | | |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 94,862,871.64 | 44,047,207.37 | 84,077,638.46 | 77,463,067.44 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 67,136,360.00 | 15,000,000.00 |
其他流动负债 | 20,062.20 | | | |
流动负债合计 | 693,979,581.77 | 421,459,578.82 | 886,177,874.72 | 656,684,376.54 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 51,200,000.00 | 10,000,000.00 |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | 3,300,000.00 | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | 2,141,593.01 | | 2,654,066.25 | |
其他非流动负债 | | | | |
非流动负债合计 | 52,141,593.01 | 50,000,000.00 | 57,154,066.25 | 10,000,000.00 |
负债合计 | 746,121,174.78 | 471,459,578.82 | 943,331,940.97 | 666,684,376.54 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 81,120,000.00 | 81,120,000.00 | 81,120,000.00 | 81,120,000.00 |
资本公积 | 229,693,023.53 | 226,125,214.05 | 229,693,023.53 | 226,125,214.05 |
减:库存股 | | | | |
盈余公积 | 23,233,752.92 | 23,233,752.92 | 23,233,752.92 | 23,233,752.92 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 54,009,553.12 | 13,174,974.03 | 111,741,695.64 | 45,894,091.37 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 388,056,329.57 | 343,653,941.00 | 445,788,472.09 | 376,373,058.34 |
少数股东权益 | 105,273,106.90 | | 98,446,677.79 | |
所有者权益合计 | 493,329,436.47 | 343,653,941.00 | 544,235,149.88 | 376,373,058.34 |
负债和所有者权益总计 | 1,239,450,611.25 | 815,113,519.82 | 1,487,567,090.85 | 1,043,057,434.88 |
9.2.2 利润表
编制单位:浙江美欣达印染集团股份有限公司 2008年1-12月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 1,257,268,330.64 | 725,998,059.69 | 1,065,388,897.68 | 731,224,668.77 |
其中:营业收入 | 1,257,268,330.64 | 725,998,059.69 | 1,065,388,897.68 | 731,224,668.77 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 1,325,754,426.42 | 778,700,584.61 | 1,083,580,214.14 | 749,495,443.58 |
其中:营业成本 | 1,187,873,162.02 | 710,750,714.96 | 973,616,466.79 | 682,179,680.60 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 2,402,830.37 | 2,618,482.48 | 3,146,265.99 | 2,005,895.54 |
销售费用 | 47,199,633.09 | 27,128,794.13 | 42,144,549.70 | 25,731,918.62 |
管理费用 | 42,225,751.73 | 13,962,435.94 | 29,113,607.61 | 16,358,198.71 |
财务费用 | 30,928,857.90 | 15,715,217.70 | 28,623,671.11 | 19,301,462.73 |
资产减值损失 | 15,124,322.26 | 8,524,939.40 | 6,935,652.94 | 3,918,287.38 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | -601,291.85 | 17,494,712.47 | 150,784.00 | 26,895,115.62 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | 215,486.29 | 162,033.36 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -69,087,387.63 | -35,207,812.45 | -18,040,532.46 | 8,624,340.81 |
加:营业外收入 | 29,546,646.64 | 2,860,223.39 | 47,103,536.27 | 18,225,276.20 |
减:营业外支出 | 6,181,851.58 | 1,477,844.49 | 2,933,415.39 | 2,526,994.16 |
其中:非流动资产处置损失 | | | 1,754,400.95 | 1,754,400.95 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -45,722,592.57 | -33,825,433.55 | 26,129,588.42 | 24,322,622.85 |
减:所得税费用 | 5,440,281.65 | -845,503.81 | 3,339,737.48 | 183,154.06 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -51,162,874.22 | -32,979,929.74 | 22,789,850.94 | 24,139,468.79 |
归属于母公司所有者的净利润 | -57,732,142.52 | | 22,809,241.27 | |
少数股东损益 | 6,569,268.30 | | -19,390.33 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | -0.71 | -0.40 | 0.28 | 0.30 |
(二)稀释每股收益 | -0.71 | -0.40 | 0.28 | 0.30 |
9.2.3 现金流量表
编制单位:浙江美欣达印染集团股份有限公司 2008年1-12月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,378,892,075.25 | 790,448,712.10 | 1,061,992,750.96 | 667,230,564.97 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 36,310,318.87 | 18,458,853.05 | 45,879,681.44 | 25,109,007.31 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 42,115,619.14 | 123,059,137.43 | 13,451,027.85 | 182,380,114.68 |
经营活动现金流入小计 | 1,457,318,013.26 | 931,966,702.58 | 1,121,323,460.25 | 874,719,686.96 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,110,250,466.19 | 781,390,197.89 | 985,321,324.52 | 595,117,767.08 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 102,511,297.76 | 28,709,071.20 | 55,769,590.98 | 25,219,754.32 |
支付的各项税费 | 32,764,907.86 | 7,213,084.15 | 18,711,071.40 | 7,236,370.79 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 117,056,769.77 | 83,992,841.16 | 47,949,603.95 | 228,981,387.22 |
经营活动现金流出小计 | 1,362,583,441.58 | 901,305,194.40 | 1,107,751,590.85 | 856,555,279.41 |
经营活动产生的现金流量净额 | 94,734,571.68 | 30,661,508.18 | 13,571,869.40 | 18,164,407.55 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | 3,664,321.26 | 446,821.26 | 288,338.05 | 288,338.05 |
取得投资收益收到的现金 | 169,474.84 | 26,600,091.32 | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,671,590.25 | 38,656,518.56 | 21,982,883.48 | 21,576,423.15 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 4,341,829.08 | 4,500,000.00 | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流入小计 | 47,847,215.43 | 70,203,431.14 | 22,271,221.53 | 21,864,761.20 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 42,306,945.01 | 18,379,479.93 | 57,116,901.21 | 48,623,923.42 |
投资支付的现金 | | | 7,839,967.42 | 64,552,769.73 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | 1,000,000.00 | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 6,000,000.00 | 25,000,000.00 | | |
投资活动现金流出小计 | 48,306,945.01 | 44,379,479.93 | 64,956,868.63 | 113,176,693.15 |
投资活动产生的现金流量净额 | -459,729.58 | 25,823,951.21 | -42,685,647.10 | -91,311,931.95 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | 200,000.00 | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 810,692,263.39 | 605,559,562.66 | 776,668,588.93 | 618,994,067.29 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 262,081,634.89 | 146,425,994.90 | | |
筹资活动现金流入小计 | 1,072,973,898.28 | 751,985,557.56 | 776,668,588.93 | 618,994,067.29 |
偿还债务支付的现金 | 870,907,094.76 | 635,361,355.17 | 665,871,037.19 | 486,102,129.03 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,665,867.56 | 19,426,076.63 | 45,111,715.65 | 37,398,321.85 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 291,214,328.73 | 165,500,000.00 | | |
筹资活动现金流出小计 | 1,191,787,291.05 | 820,287,431.80 | 710,982,752.84 | 523,500,450.88 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -118,813,392.77 | -68,301,874.24 | 65,685,836.09 | 95,493,616.41 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,092,312.17 | 1,923,212.17 | -2,031,349.88 | -2,076,451.86 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -25,630,862.84 | -9,893,202.68 | 34,540,708.51 | 20,269,640.15 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 57,844,616.90 | 27,597,864.80 | 23,303,908.39 | 7,328,224.65 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 32,213,754.06 | 17,704,662.12 | 57,844,616.90 | 27,597,864.80 |
9.2.4 所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
(2) 美欣达印花与自然人陈荷银于本期共同出资设立数码印花,并于2008年9月16日办妥工商设立登记手续,取得注册号为330503000014527的《企业法人营业执照》。其中美欣达印花出资44万元,占其注册资本的68.75% ,自然人陈荷银出资20万元,占其注册资本的31.25%。公司控制美欣达印花,故本公司拥有对数码印花的实质控制权,自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。
(3)根据本公司与自然人沈建军于2008年4月19日签订的《股权转让协议》,并经本公司董事会审议通过,本公司以450万元的价格将所持有的湖州美欣达服装进出口有限公司45%股权转让给自然人沈建军,股权转让基准日为2008年5月31日。本公司已于2008年6月15日收到该项股权转让款450万元,并办理了相应的财产权交接手续。本公司于2008年5月31日起失去对该公司的实质控制权,故将该日确定为出售日,自2008年6月起,不再将其纳入合并财务报表范围。 |
所有者权益变动表
编制单位:浙江美欣达印染集团股份有限公司 2008年度 单位:(人民币)元
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