§1重要提示
1.1中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本行2009年4月27日董事会审议通过了本行《2009年第一季度报告》。本行全体董事出席了会议。
1.3本季度财务报告未经审计。
1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机构负责人沈如军声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称
工商银行
股票代码
601398 （A股）
上市证券交易所
上海证券交易所
股票简称
工商银行
股份代号
1398 （H股）
上市证券交易所
香港联合交易所有限公司
董事会秘书、公司秘书：
姓名
谷 澍
联系地址
中国北京市西城区复兴门内大街55号（邮政编码：100140）
电话
86-10-66108608
传真
86-10-66106139
电子信箱
ir@icbc.com.cn
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
(除特别注明外，以人民币百万元列示)
2009年3月31日
2008年12月31日
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产
10,978,966
9,757,654
12.52
客户贷款及垫款总额
5,208,429
4,571,994
13.92
贷款减值准备
135,522
135,983
-0.34
证券投资净额
3,022,931
3,048,330
-0.83
负债总额
10,338,381
9,150,516
12.98
客户存款
9,113,767
8,223,446
10.83
同业及其他金融机构存放款项
879,103
592,607
48.35
拆入资金
51,964
53,647
-3.14
归属于母公司股东的权益
636,552
603,183
5.53
每股净资产(人民币元)
1.91
1.81
5.52
2009年1-3月
比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额
-132,681
-221.07
每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元）
-0.40
-221.21
2009年1-3月
年初至报告期期末
本报告期比上年同期增减（％、百分点）
税后利润
35,289
35,289
6.03
归属于母公司股东的净利润
35,153
35,153
6.16
基本每股收益（人民币元）
0.11
0.11
10.00
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的基本每股收益（人民币元）
0.10
0.10
0
稀释每股收益（人民币元）
0.11
0.11
10.00
全面摊薄净资产收益率(%)
5.52
5.52
减少0.32个百分点
加权平均净资产收益率(%)
5.67
5.67
减少0.32个百分点
扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率(%)
5.51
5.51
减少0.28个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)
5.65
5.65
减少0.29个百分点
非经常性损益项目列示如下：
单位：人民币百万元
非经常性损益项目
2009年1-3月
营业外收入
254
营业外支出
(108)
股权投资处置损益
0
所得税影响
(39)
合计
107
2.2.2 按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至2009年3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益的差异
净利润差异调节表
（单位：人民币百万元）
2009年1-3月
中国会计准则报表的归属于母公司股东的净利润
35,153
调整事项：
调整已处置资产及已确认减值损失资产的评估增值
-
按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的净利润
35,153
净资产差异调节表
（单位：人民币百万元）
2009年3月31日
中国会计准则报表的归属于母公司股东的权益
636,552
调整事项：
资产评估增值转回(1)
(508)
按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的权益
636,044
注：(1) 在本财务报表中，本集团按相关规定对部分资产进行评估，并将评估增值计入资本公积。在国际财务报告准则下，该部分资产只能以成本列示，需要冲回相关的评估增值。上述资产在处置或计提减值准备时，将已冲回的评估增值在国际财务报告准则下相应调整资产处置损益或减值损失。对于上述资产中分类为可供出售类的股权投资，在国际财务报告准则下，当满足特定条件可以公允价值计量时，将已冲回的评估增值相应调整投资重估储备。
2.3 报告期末股东总数及前10名无限售条件股东持股情况
2.3.1股东总数
截至报告期末，本行股东总数为1,645,372户。其中H股股东175,187户，A股股东1,470,185户。
2.3.2本行前10名股东持股情况（H股股东持股情况是根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计）
股东数量和持股情况
单位：股
股东总数
1,645,372 (2009年3月31日的A+H在册股东数)
前10名股东持股情况（以下数据来源于2009年3月31日的在册股东情况）
股东名称
股东性质
股份类别
持股比例（％）
持股总数
持有有限售条件股份数量
质押或冻结的股份数量
中央汇金投资有限责任公司
国家
A股
35.4
118,286,742,560
118,006,174,032
无
中华人民共和国财政部
国家
A股
35.3
118,006,174,032
118,006,174,032
无
香港中央结算代理人有限公司
境外法人
H股
13.2
44,191,564,819
0
未知
高盛集团有限公司
境外法人
H股
4.9
16,476,014,155
16,476,014,155
无
全国社会保障基金理事会
其他内资
H股
4.2
14,102,149,559
14,102,149,559
无
ALLIANZ INVESTMENTS III LUXEMBOURG SARL（1）
境外法人
H股
1.9
6,432,601,015
6,432,601,015
无
美国运通公司
境外法人
H股
0.4
1,276,122,233
1,276,122,233
无
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品
其他内资
A股
0.2
508,000,000
0
无
中国华融资产管理公司
其他内资
A股
0.1
480,769,000
0
无
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪
其他内资
A股
0.1
317,038,827
0
无
注：（1）根据安联保险集团2009年2月5日在香港联合交易所有限公司的网站进行的权益披露，安联保险集团将其原通过DRESDNER BANK LUXEMBOURG S.A.持有的6,432,601,015股本行H股股份转由其另一全资子公司ALLIANZ INVESTMENTS III LUXEMBOURG SARL持有。
中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
前10名无限售条件股东持股情况（以下数据来源于2009年3月31日的在册股东情况）
单位：股
股东名称
持有无限售条件股份数量
股份种类
香港中央结算代理人有限公司
44,191,564,819
H股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品
508,000,000
A股
中国华融资产管理公司
480,769,000
A股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪
317,038,827
A股
中央汇金投资有限责任公司
280,568,528
A股
易方达 50 指数证券投资基金
225,074,397
A股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪
208,780,398
A股
长城品牌优选股票型证券投资基金
188,373,966
A股
华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)
175,762,956
A股
华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)
170,069,359
A股
中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
§3季度经营简要分析注
截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：
实现税后利润352.89亿元，同比增长6.03%。利息净收入577.48亿元，同比下降12.88%，主要是由于基准利率处于较低水平和金融市场利率持续大幅走低，使得净利差收窄。手续费及佣金净收入135.48亿元，同比增长9.66%。归属于母公司股东的净利润351.53亿元，同比增长6.16%。成本收入比25.63%。
报告期末，总资产109,789.66亿元，比上年末增加12,213.12亿元，增长12.52%。客户贷款及垫款总额52,084.29亿元，比上年末增加6,364.35亿元，增长13.92%，主要是由于本行顺应国家宏观政策变化，积极竞争优质信贷市场，加大贷款投放力度。从结构上看，公司类贷款36,228.99亿元，个人贷款8,818.84亿元，票据贴现5,275.97亿元，境外贷款及其他1,760.49亿元。贷存款比例为57.6%。
总负债103,383.81亿元，比上年末增加11,878.65亿元，增长12.98%。客户存款91,137.67亿元，比上年末增加8,903.21亿元，增长10.83%。从结构上看，定期存款46,882.74亿元，活期存款43,468.34亿元，其他786.59亿元。
股东权益合计6,405.85亿元，比上年末增加334.47亿元，增长5.51%。
本集团持有美国次级住房贷款支持债券（Sub-prime Residential Mortgage-backed Securities）面值合计11.84亿美元；持有Alt-A住房贷款支持债券面值合计5.90亿美元；持有结构化投资工具（SIVs）面值合计0.55亿美元。上述债券投资面值合计18.29亿美元，相当于本集团全部资产的0.11%。
持有美国雷曼兄弟公司的相关债券面值1.42亿美元，相当于本集团全部资产的0.01%。
注 除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。
持有公司债务抵押债券（Corporate CDOs）面值5.05亿美元，相当于本集团全部资产的0.03%。
本集团已对上述资产按市值评估结果累计提取拨备达18.11亿美元，拨备覆盖率（拨备金额/浮亏金额）达到102.55%，拨备率（拨备金额/面值）为73.14%。
持有与美国房地产按揭机构房地美（Freddie Mac）和房利美（Fannie Mae）有关的债券面值合计14.93亿美元，其中房地美和房利美发行债券1.35亿美元，房地美和房利美担保抵押债券（MBSs）13.58亿美元，合计相当于本集团全部资产的0.09%。本集团已对该类债券累计提取拨备1.29亿美元，拨备覆盖率104.03%，拨备率8.64%。该类债券目前还本付息情况正常。
按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为1,026.50亿元，比上年末减少18.32亿元；不良贷款率为1.97%，比上年末下降0.32个百分点；拨备覆盖率为132.02%，比上年末提高1.87个百分点。
核心资本充足率9.97%，资本充足率12.11%，均满足监管要求。
§4重要事项
4.1主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：人民币百万元，百分比除外
项目
2009年3月31日
2008年12月31日
增幅（%）
主要变动原因
衍生金融资产
9,697
15,721
-38.32
代客衍生交易估值减少
买入返售款项
764,461
163,493
367.58
买入返售债券增加
同业及其他金融机构存放款项
879,103
592,607
48.35
同业存放款项增加
衍生金融负债
9,452
13,612
-30.56
代客衍生交易估值减少
递延所得税负债
8
16
-50.00
子公司递延所得税负债减少
未分配利润
107,292
72,146
48.72
当期利润增加
单位：人民币百万元，百分比除外
项目
2009年1-3月
2008年1-3月
增幅（%）
主要变动原因
公允价值变动净收益/（损失）
92
(62)
-248.39
交易类债券投资、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值变动收益增加
汇兑及汇率产品净收益/（损失）
392
(3,818)
-110.27
汇率变动的影响以及与自营外汇业务相关的收入增加
其他业务收入
121
65
86.15
自营贵金属业务收入增加
资产减值损失
(4,203)
(8,473)
-50.40
计提贷款及外币债券减值损失减少
其他业务成本
(106)
(184)
-42.39
支付给客户的“汇财通”理财产品收益减少
营业外收入
254
513
-50.49
固定资产及抵债资产处置净收入减少
4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
股东在报告期内无新承诺事项，持续到报告期内的承诺事项与2006年年度报告披露内容相同。截至2009年3月31日，股东所做承诺均得到履行。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
□适用√不适用
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
§5附录 按中国会计准则编制的财务报表
按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录。
§6发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”网页(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc.com.cn，www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2009年4月27日
