(上接D36版)
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:江苏金飞达服装股份有限公司 2008年12月31日 单位:(人民币)元
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 254,024,042.61 | 101,495,497.81 | 19,189,269.31 | 9,786,083.37 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | | | | |
应收账款 | 132,466,624.04 | 40,549,976.20 | 109,480,882.04 | 53,200,016.49 |
预付款项 | 80,298,427.82 | 45,827,903.67 | 4,633,629.00 | 1,357,457.00 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | 257,251.20 | 171,175.20 | | |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 7,709,856.56 | 148,718,895.35 | 1,727,440.46 | 17,605,639.15 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 102,958,478.49 | 49,312,241.08 | 91,296,637.94 | 29,980,562.22 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 577,714,680.72 | 386,075,689.31 | 226,327,858.75 | 111,929,758.23 |
非流动资产: | | | | |
发放贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 16,821,063.93 | 76,006,111.56 | | 54,059,247.63 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 69,458,712.15 | 27,299,730.80 | 71,710,961.61 | 29,058,489.63 |
在建工程 | 315,359.00 | 315,359.00 | | |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | | | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 4,837,383.22 | 1,926,877.73 | 19,556,396.60 | 10,723,631.53 |
开发支出 | | | | |
商誉 | 11,573,597.98 | | 12,369,488.16 | |
长期待摊费用 | | | | |
递延所得税资产 | 1,288,487.73 | 915,756.31 | 746,806.46 | 539,586.64 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 104,294,604.01 | 106,463,835.40 | 104,383,652.83 | 94,380,955.43 |
资产总计 | 682,009,284.73 | 492,539,524.71 | 330,711,511.58 | 206,310,713.66 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 70,000,000.00 | 40,000,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | | | | |
应付账款 | 103,370,834.24 | 35,289,165.02 | 54,655,494.58 | 19,223,299.97 |
预收款项 | | | | |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 9,719,291.23 | 3,948,979.76 | 6,018,366.19 | 3,414,474.42 |
应交税费 | -9,580,563.74 | -3,764,931.50 | -11,084,565.08 | -5,389,005.55 |
应付利息 | 39,591.00 | 39,591.00 | | |
应付股利 | | | | |
其他应付款 | 4,495,086.52 | 16,964,042.22 | 7,223,024.47 | 46,894,193.72 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | | | | |
其他流动负债 | | | | |
流动负债合计 | 123,044,239.25 | 67,476,846.50 | 126,812,320.16 | 104,142,962.56 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | | | | |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | | | | |
专项应付款 | | | | |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | | | | |
非流动负债合计 | | | | |
负债合计 | 123,044,239.25 | 67,476,846.50 | 126,812,320.16 | 104,142,962.56 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 134,000,000.00 | 134,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
资本公积 | 264,235,882.06 | 264,235,882.06 | | |
减:库存股 | | | | |
盈余公积 | 4,369,055.43 | 4,369,055.43 | 7,491,178.82 | 1,903,150.92 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 112,279,621.44 | 22,457,740.72 | 58,828,110.33 | 264,600.18 |
外币报表折算差额 | -1,012,276.05 | | -395,291.63 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 513,872,282.88 | 425,062,678.21 | 165,923,997.52 | 102,167,751.10 |
少数股东权益 | 45,092,762.60 | | 37,975,193.90 | |
所有者权益合计 | 558,965,045.48 | 425,062,678.21 | 203,899,191.42 | 102,167,751.10 |
负债和所有者权益总计 | 682,009,284.73 | 492,539,524.71 | 330,711,511.58 | 206,310,713.66 |
9.2.2 利润表
编制单位:江苏金飞达服装股份有限公司 2008年1-12月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 837,056,468.95 | 354,303,441.23 | 716,106,765.81 | 317,204,800.67 |
其中:营业收入 | 837,056,468.95 | 354,303,441.23 | 716,106,765.81 | 317,204,800.67 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 774,552,946.94 | 324,568,842.80 | 638,123,696.43 | 283,000,049.17 |
其中:营业成本 | 708,805,694.95 | 302,297,067.91 | 575,498,257.98 | 259,901,468.32 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 361,691.13 | 114,757.80 | 276,653.54 | 120,032.50 |
销售费用 | 16,596,572.23 | 8,083,907.41 | 21,251,123.00 | 7,681,746.99 |
管理费用 | 41,300,521.77 | 12,325,953.74 | 26,126,326.45 | 8,809,252.70 |
财务费用 | 5,699,514.75 | 2,580,686.03 | 13,837,124.32 | 4,940,693.75 |
资产减值损失 | 1,788,952.11 | -833,530.09 | 1,134,211.14 | 1,546,854.91 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 21,063.93 | 21,063.93 | 19,000.00 | 19,000.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 21,063.93 | 21,063.93 | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 62,524,585.94 | 29,755,662.36 | 78,002,069.38 | 34,223,751.50 |
加:营业外收入 | 4,312,421.67 | 3,680,709.33 | 1,075.20 | |
减:营业外支出 | 968,447.48 | 652,614.34 | 692,204.90 | 312,356.36 |
其中:非流动资产处置损失 | | | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 65,868,560.13 | 32,783,757.35 | 77,310,939.68 | 33,911,395.14 |
减:所得税费用 | 8,235,624.60 | 8,124,712.30 | 4,396,916.77 | 3,989,999.46 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 57,632,935.53 | 24,659,045.05 | 72,914,022.91 | 29,921,395.68 |
归属于母公司所有者的净利润 | 50,329,387.72 | | 61,166,722.46 | |
少数股东损益 | 7,303,547.81 | | 11,747,300.45 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | 0.42 | 0.21 | 0.61 | 0.30 |
(二)稀释每股收益 | 0.42 | 0.21 | 0.61 | 0.30 |
9.2.3 现金流量表
编制单位:江苏金飞达服装股份有限公司 2008年1-12月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 829,321,575.02 | 369,809,731.29 | 691,327,958.62 | 297,494,464.09 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 57,249,234.26 | 28,043,200.66 | 48,238,733.89 | 24,670,924.82 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 3,251,282.86 | 33,440,474.84 | 1,839,304.89 | 31,770,133.04 |
经营活动现金流入小计 | 889,822,092.14 | 431,293,406.79 | 741,405,997.40 | 353,935,521.95 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 755,183,174.96 | 341,633,258.54 | 643,968,643.42 | 296,522,518.79 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 66,924,589.91 | 18,977,252.48 | 39,267,592.51 | 12,829,665.07 |
支付的各项税费 | 13,302,443.69 | 7,969,765.71 | 6,708,067.87 | 4,472,407.43 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 34,252,719.75 | 74,834,815.85 | 35,815,015.84 | 24,780,485.38 |
经营活动现金流出小计 | 869,662,928.31 | 443,415,092.58 | 725,759,319.64 | 338,605,076.67 |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,159,163.83 | -12,121,685.79 | 15,646,677.76 | 15,330,445.28 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | 500,000.00 | 500,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | | | | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,753,144.03 | 9,451,576.86 | 19,000.00 | 19,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | 50,690.17 | |
投资活动现金流入小计 | 15,753,144.03 | 9,451,576.86 | 569,690.17 | 519,000.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,052,309.41 | 19,814,513.66 | 24,049,078.47 | 9,501,067.00 |
投资支付的现金 | 21,925,800.00 | 159,737,600.00 | 7,615,500.00 | 25,728,611.47 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 44,978,109.41 | 179,552,113.66 | 31,664,578.47 | 35,229,678.47 |
投资活动产生的现金流量净额 | -29,224,965.38 | -170,100,536.80 | -31,094,888.30 | -34,710,678.47 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | 305,220,000.00 | 305,220,000.00 | 6,313,319.57 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | 6,313,319.57 | |
取得借款收到的现金 | 59,160,285.00 | 15,000,000.00 | 164,507,000.00 | 63,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,950,534.62 | 1,777,047.74 | | |
筹资活动现金流入小计 | 368,330,819.62 | 321,997,047.74 | 170,820,319.57 | 63,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 114,160,285.00 | 40,000,000.00 | 142,263,471.10 | 38,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,459,738.23 | 2,483,716.25 | 21,930,078.42 | 19,273,947.62 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,131,115.99 | 5,131,115.99 | | |
筹资活动现金流出小计 | 123,751,139.22 | 47,614,832.24 | 164,193,549.52 | 57,273,947.62 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 244,579,680.40 | 274,382,215.50 | 6,626,770.05 | 5,726,052.38 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -679,105.55 | -450,578.47 | -917,601.05 | -241,232.79 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 234,834,773.30 | 91,709,414.44 | -9,739,041.54 | -13,895,413.60 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 19,189,269.31 | 9,786,083.37 | 28,928,310.85 | 23,681,496.97 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 254,024,042.61 | 101,495,497.81 | 19,189,269.31 | 9,786,083.37 |
9.2.4 所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 100,000,000.00 1,903,150.92 64,416,138.23 -395,291.63 37,975,193.90 203,899,191.42 9,932,520.00 1,994,799.86 13,976,457.76 79,248,789.07 19,805,024.12 124,957,590.81
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 100,000,000.00 1,903,150.92 64,416,138.23 -395,291.63 37,975,193.90 203,899,191.42 9,932,520.00 1,994,799.86 13,976,457.76 79,248,789.07 19,805,024.12 124,957,590.81
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 34,000,000.00 264,235,882.06 2,465,904.51 47,863,483.21 -616,984.42 7,117,568.70 355,065,854.06 90,067,480.00 -1,994,799.86 -12,073,306.84 -14,832,650.84 -395,291.63 18,170,169.78 78,941,600.61
(一)净利润 50,329,387.72 7,303,547.81 57,632,935.53 61,166,722.46 11,747,300.45 72,914,022.91
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -616,984.42 -185,979.11 -802,963.53 -395,291.63 -98,129.97 -493,421.60
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他 -616,984.42 -185,979.11 -802,963.53 -395,291.63 -98,129.97 -493,421.60
上述(一)和(二)小计 50,329,387.72 -616,984.42 7,117,568.70 56,829,972.00 61,166,722.46 -395,291.63 11,649,170.48 72,420,601.31
(三)所有者投入和减少资本 34,000,000.00 264,235,882.06 298,235,882.06 6,520,999.30 6,520,999.30
1.所有者投入资本 34,000,000.00 264,235,882.06 298,235,882.06 6,520,999.30 6,520,999.30
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 2,465,904.51 -2,465,904.51 5,984,279.14 -5,984,279.14
1.提取盈余公积 2,465,904.51 -2,465,904.51 2,992,139.57 -2,992,139.57
2.提取一般风险准备 2,992,139.57 -2,992,139.57
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转 90,067,480.00 -1,994,799.86 -18,057,585.98 -70,015,094.16
1.资本公积转增资本(或股本) 1,994,799.86 -1,994,799.86
2.盈余公积转增资本(或股本) 18,057,585.98 -18,057,585.98
3.盈余公积弥补亏损
4.其他 70,015,094.16 -70,015,094.16
四、本期期末余额 134,000,000.00 264,235,882.06 4,369,055.43 112,279,621.44 -1,012,276.05 45,092,762.60 558,965,045.48 100,000,000.00 1,903,150.92 64,416,138.23 -395,291.63 37,975,193.90 203,899,191.42
所有者权益变动表
编制单位:江苏金飞达服装股份有限公司 2008年度 单位:(人民币)元